上市公司員工持股計劃管理暫行辦法

為規範、引導上市公司實施員工持股計劃及其相關活動，制定了上市公司員工持股計劃管理暫行辦法，下面是詳細內容，歡迎大家閱讀。

上市公司員工持股計劃管理暫行辦法

中國證監會 20xx年08月05日

第一章 　總則

第一條 為規範、引導上市公司實施員工持股計劃及其相關活動，依據《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》及其他有關法律、行政法規的規定，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱員工持股計劃是指上市公司根據員工意願，將應付員工工資、獎金等現金薪酬的一部分委託資產管理機構管理，通過二級市場購入本公司股票並長期持有，股份權益按約定分配給員工的制度安排。

上市公司實施員工持股計劃，應當符合法律、行政法規和本辦法的規定。中國證券監督管理委員會(以下簡稱中國證監會)依照本辦法對上市公司實施員工持股計劃及其相關活動進行監督管理。

第三條 上市公司實施員工持股計劃應遵循公司自主決定，員工自願加入、風險合理分散的原則。

第四條 員工持股計劃應公平、公正，有利於上市公司的持續發展，同時兼顧股東、員工、國家和社會公眾的利益。

第五條 上市公司實施員工持股計劃，應當嚴格按照法律、法規的規定和本辦法的要求，真實、準確、完整、及時地履行資訊披露義務。

第六條 任何人不得利用員工持股計劃進行內幕交易、操縱證券市場等證券欺詐行為。

第二章 　一般規定

第七條 上市公司員工持股計劃的參加物件為公司員工，包括管理層人員。

第八條 每年度用於實施員工持股計劃的資金來源於最近12個月公司應付員工的工資、獎金等現金薪酬，且數額不得高於其現金薪酬總額的30%。

員工用於參加員工持股計劃的資金總額不得高於其家庭金融資產的1/3。

員工參加員工持股計劃，應當如實向公司說明其家庭金融資產情況，公司應當向員工充分揭示風險並根據員工資產情況核定其應獲股份權益的具體數額上限。

第九條 員工持股計劃長期持續有效，在其存續期間可以約定按照年、季、月的時間間隔定期實施，也可以不定期實施。

每次實施員工持股計劃，其所購股票的持股期限不得低於36個月，自上市公司公告本次股票購買完成時起算。

第十條 上市公司全部有效的員工持股計劃所持有股票總數累計不得超過股本總額的10%，單個員工所獲股份權益對應的股票總數累計不得超過公司股本總額的1%。

前款規定的股票總數單獨計算，不包括員工在公司首發上市前獲得的股份、通過二級市場自行購買的股份及通過股權激勵獲得的股份。

本條第一款所稱股本總額是最近一次實施員工持股計劃前公司的股本總額。

第十一條 參加員工持股計劃的員工可以通過員工持股計劃持有人會議選出代表或設立相應機構，監督員工持股計劃的日常管理，代表員工持股計劃持有人行使股東權利或者授權資產管理機構行使股東權利。

第十二條 員工持股計劃應明確規定下列事項：

(一)員工持股計劃的目的、原則;

(二)參加員工的範圍和確定標準;

(三) 用於員工持股計劃資金的構成、數額或數額確定方式;

(四) 員工持股計劃擬購買的公司股票數量及占上市公司股本總額的比例;

(五)員工持股計劃的存續期限;

(六)員工持股計劃實施的程式和具體管理模式;

(七)公司發生控制權變更、合併、分立時員工持股計劃持有股票的處置辦法;

(八)參加員工持股計劃的員工離職、退休、死亡以及發生不再適合參加持股計劃事由等情況時，其所持股份權益的處置辦法;

(九)員工持股計劃的變更、終止;

(十)員工持股計劃期滿後員工所持股份權益的處置辦法;

(十一)員工持股計劃持有人代表或機構的選任;

(十二)資產管理機構的選任、資產管理協議主要條款、資產管理費用的計提及支付方式;

(十三)其他重要事項。

第十三條 員工通過持股計劃獲得的股份權益的佔有、使用、收益和處分的權利，應當按照員工持股計劃的約定行使。

員工持股計劃存續期間，員工提前退出員工持股計劃的，員工的股份權益應當按照員工持股計劃的約定予以處置。

第十四條 上市公司公佈、實施員工持股計劃及資產管理機構對員工持股計劃進行管理，必須嚴格遵守市場交易規則，遵守中國證監會關於資訊敏感期不得買賣股票的規定，嚴厲禁止利用任何內幕資訊進行交易。

第三章 員工持股計劃的管理

第十五條 上市公司應當將員工持股計劃委託給下列資產管理機構進行管理。

(一)信託公司;

(二)保險資產管理公司;

(三)證券公司;

(四)基金管理公司;

(五)其它符合條件的資產管理機構。

資產管理機構不得管理本公司及本公司控股的上市公司的員工持股計劃，也不得管理其控股股東、實際控制人及與其受同一控制下的公司的員工持股計劃。

第十六條 上市公司為員工持股計劃聘請資產管理機構的，應當與資產管理機構簽訂資產管理協議。

資產管理協議應當明確當事人的權利義務，切實維護員工持股計劃持有人的合法權益，確保員工持股計劃的財產安全。

在員工持股計劃存續期間，資產管理機構根據協議約定管理員工持股計劃。

第十七條 資產管理機構管理員工持股計劃，應當為員工持股計劃持有人的最大利益行事，不得與員工持股計劃持有人存在利益衝突。

第十八條 資產管理機構應當以員工持股計劃的名義開立證券交易帳戶，員工持股計劃持有的股票、資金為委託財產，獨立於資產管理機構的固有財產，並獨立於資產管理機構管理的其他財產。資產管理機構不得將委託財產歸入其固有財產。

資產管理機構因依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產等原因進行清算的，委託財產不屬於其清算財產。

第四章 員工持股計劃的實施程式及資訊披露要求

第十九條 上市公司董事會提出員工持股計劃草案並提交股東大會表決。

獨立董事應當就員工持股計劃是否有利於上市公司的持續發展，是否損害上市公司及股東利益發表意見。

第二十條 上市公司應當在董事會審議通過員工持股計劃草案後的2個交易日內，公告董事會決議、員工持股計劃草案摘要、獨立董事意見及與資產管理機構簽訂的資產管理協議。

第二十一條 上市公司應當聘請律師事務所對員工持股計劃出具法律意見書，並在召開關於審議員工持股計劃的股東大會前公告法律意見書。

法律意見書應當就下列事項發表意見：

(一)員工持股計劃是否符合法律、行政法規及本辦法的規定;

(二)員工持股計劃的制訂和提出是否履行了必要的法定程式;

(三)員工持股計劃的範圍和條件;

(四)員工持股計劃是否損害上市公司及全體股東的利益;

(五)上市公司是否已經履行了充分的資訊披露義務;

(六)員工持股計劃的資產管理機構是否合格;

(七)資產管理協議是否符合有關規定;

(八)其他應當說明的事項。

第二十二條 股東大會應當對員工持股計劃中的下列內容進行表決：

(一)員工持股計劃擬購入股票的數量;

(二)參加員工的範圍和確定標準;

(三)員工持股計劃的存續期限;

(四)員工獲授股份權益的條件;

(五)員工持股計劃的變更、終止需要履行的程式;

(六)授權董事會辦理員工持股計劃的相關事宜;

(七) 資產管理機構的選任及撤換程式;

(八)其他需要股東大會表決的事項。

公司股東大會就持股計劃有關事項進行投票表決時，應當在提供現場投票方式的同時，提供網路投票方式;公司股東大會作出決議，應當經出席會議的股東所持表決權的半數以上通過。

第二十三條 股東大會審議通過員工持股計劃後2個交易日內，上市公司應當到證券交易所辦理資訊披露事宜。

第二十四條 資產管理機構應當在股東大會審議通過員工持股計劃後3個月內，根據員工持股計劃的安排，完成公司股票的購買;員工持股計劃約定以持續購買方式實施的，資產管理機構應在董事會公告購買公司股票之日起3個月內完成股票的購買。在前述規定的期限內，購買股票的具體時間、數量、價格、方式等由資產管理機構按照約定實施。

上市公司應當在前款規定的股票購買期間每月公告一次資產管理機構購買股票的時間、數量、價格、方式等具體情況。

第二十五條 員工因參加員工持股計劃，其股份權益發生變動，依據《中華人民共和國證券法》及《上市公司收購管理辦法》應履行相關法定義務的，應當按照規定履行報告及披露義務;員工持股計劃持有公司股票達到公司已發行股份總數的百分之五時，應當按照《中華人民共和國證券法》的規定履行報告和資訊披露義務。

第二十六條 上市公司變更員工持股計劃中本辦法第二十二條所列事項的，應當提交股東大會審議並披露。

第二十七條 上市公司應在定期報告中披露報告期內下列員工持股計劃實施情況：

(一) 報告期內持股員工的範圍、人數;

(二) 報告期內員工持股計劃持有的股票總額及占上市公司股本總額的比例;

(三) 因員工持股計劃持有人處分權利引起的股份權益變動情況;

(四) 資產管理機構的變更情況;

(五) 其他應予披露的事項。

第二十八條 證券交易所應當在其業務規則中明確員工持股計劃所涉及的資訊披露要求。

證券登記結算機構應當在其業務規則中明確員工持股計劃所涉及的登記結算業務的辦理要求。

第五章 罰則

第二十九條 上市公司實施員工持股計劃不符合本辦法規定的，中國證監會責令其改正，對公司及相關責任人依法予以處罰。

第三十條 上市公司未按照本辦法及其他相關規定披露員工持股計劃相關資訊或者所披露的資訊有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏的，中國證監會責令其改正，對公司及相關責任人依法予以處罰。

第三十一條 為上市公司員工持股計劃出具專業意見的證券服務機構及從業人員未履行勤勉盡責義務，所發表的意見存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏的，中國證監會依法予以處罰。

第三十二條 利用員工持股計劃進行虛假陳述、操縱證券市場、內幕交易等違法行為的，中國證監會依法予以處罰，並可依法對相關責任人員採取市場禁入等監管措施;涉嫌犯罪的，中國證監會移送司法機關處理。

第六章 附則

第三十三條 上市公司的董事、監事、高階管理人員及其他員工參加公司股權激勵計劃的，按照中國證監會關於上市公司股權激勵的有關規定實施。

第三十四條 本辦法適用於上海證券交易所、深圳證券交易所上市的公司。

第三十五條 本辦法自20xx年 月 日起施行。