經信委內部控制基礎性評價報告

各中央部門應當在部門本級及各所屬單位內部控制基礎性評價工作的基礎上，對本部門的內部控制基礎情況進行綜合性評價，下面是整理的關於經信委內部控制基礎性評價報告範文，歡迎閱讀參考!

根據《財政部關於全面推進行政事業單位內部控制建設的指導意見》(財會【2019】24號)檔案精神，以及《文山州財政局關於上報2019年度行政事業單位內部控制工作總結的通知》(文財會【2019】12號)檔案要求，我局高度重視，強化領導，明確職責，對我局內部控制制度的建設、執行及監督等方面進行全面梳理，現就內控制度貫徹實施情況簡要總結如下。

一、加強組織領導，強化內控制度建設

我局高度重視內部控制制度建設工作，切實加強對內部控制制度建設的組織領導，切實強化內部控制制度的建設工作。自2019年《行政事業單位內部控制規範(試行)》實施以來，在堅持內部控制制度建設全面性、重要性、制衡性、適應性等原則的前提下，我局對內部管理制度進行全面清理，形成了《文山州人力資源和社會保障局工作守則》，分總則、工作守則、規章制度、管理辦法和工作程式共五章，內容涵蓋了黨風廉政建設、廉政風險防控、財務管理、會議、差旅、接待、固定資產及車輛管理等58條內部控制管理制度和辦法。通過強化內部控制制度建設，切實做到有章可行，有據可依。

二、認真履行職責，強化內控制度執行

我局單位領導高度重視，認真履行對內部控制制度的建立健全和有效實施責任，切實開展內部控制風險評估、黨風廉政建設風險防控工作。認真執行“三重一大”制度、重大事項集體決策(黨組會研究通過)及會簽制度。重點關注經費預算、資金收支、政府採購、固定資產、建設專案及合同管理等業務層面的經濟業務風險。實行不相容崗位相互分離及內部授權審批控制措施，業務經辦、稽核及審批職責相互分離，相互制約，相互監督。出納不兼管稽核、會計檔案保管和收入、支出、債權、債務賬目的登記工作。財務專用章由專人管理，個人名章由本人或授權人員保管。按規定專案和標準徵收非稅收入，按規定開具財政票據，做到收繳分離、票款一致，並及時足額上繳。嚴格執行政府採購、建設專案及合同控制等內控措施，確保內部控制制度規範有序執行。按《會計法》規定建立會計機構，配備具有相應資格和能力的會計人員，並實行關鍵崗位工作人員輪崗制度。根據實際發生的經濟業務事項按照國家統一的會計制度及時進行賬務處理、編制財務報告，確保財務資訊真實、完整。

三、切實開展檢查，強化內控制度監督

認真開展內部控制制度執行情況專項檢查，才能保障內部控制制度得到嚴格、規範執行，並達到合理保證經濟活動合法法規、資金安全和有效使用、財務資訊真實完整，有效防範舞弊和預防腐b，提高公共服務的效率和效果。近兩年來，我局由社保基金監督科(內審)牽頭，規劃財務科配合，開展對社保、就業和醫保等經辦機構進行內部審計、內控專項檢查及各項資金專項檢查;由局機關黨委牽頭，各科室配合開展廉政風險、崗位風險專項排查，確保良好的內部控制制度得到有效監督，切實防範內部控制執行風險。

同時，我局內部控制制度建設也存在制度更新不及時、執行力不到位和監督乏力等問題。今後，我局將適時關注各項內部控制制度改革動向，根據人社事業發展變化及相關財經法律法規的規定，及時調整、完整我局內部控制工作規則、規章制度及管理辦法，確保各項業務工作得到有效控制、相互監督。同時，進一步加強預算管理，增強預算的科學性，使預算管理的約束力得到充分發揮，將內控意識和內控文化納入人社文化建設中，使貫徹執行內部控制制度成為每一位職工的自覺行動。另外，建議財政部門加大內部控制制度建設培訓力度，定期開展、分批培訓，推動內控體系建設進一步完善，促進各部門各項事業的健康、可持續發展。

為貫徹落實《財政部關於全面推進行政事業單位內部控制建設的指導意見》的有關精神，按照《財政部關於開展行政事業單位內部控制基礎性評價工作的通知》要求，依據《行政事業單位內部控制規範(試行)》的有關規定，我們對本單位(部門)的內部控制基礎情況進行了評價。

一、內部控制基礎性評價結果

根據《行政事業單位內部控制基礎性評價指標評分表》中列明的評價指標和評價要點，本單位(部門)單位層面內部控制基礎性評價得分為 分，業務層面內部控制基礎性評價得分為 分，共計 分。因存在不適用指標，換算後的得分為 分。

本部門在部門本級及所屬單位各評價指標得分的基礎上，計算各評價指標的平均分，加總得出以上綜合性評價得分。本部門納入本次內部控制基礎性評價工作範圍的單位共計 家。(本段僅適用於各中央部門)

本單位(部門)各指標具體得分情況如下表：

類別

評價指標

評價得分

單位

層面

(60分)

1. 內部控制建設啟動情況(14分)

2. 單位主要負責人承擔內部控制建立與實施責任情況(6分)

3. 對權力執行的制約情況(8分)

4. 內部控制制度完備情況(16分)

5. 不相容崗位與職責分離控制情況(6分)

6. 內部控制管理資訊系統功能覆蓋情況(10分)

業務

層面

(40分)

7. 預算業務管理控制情況(7分)

8. 收支業務管理控制情況(6分)

9. 政府採購業務管理控制情況(7分)

10. 資產管理控制情況(6分)

11. 建設專案管理控制情況(8分)

12. 合同管理控制情況(6分)

(100分)

評價總分

在本單位(部門)內部控制基礎性評價過程中，存在扣分情況的指標彙總如下：

〔逐項列示存在扣分情況的評價指標、評價要點、扣分分值及扣分原因〕

二、特別說明項

(一)特別說明情況

本單位(部門/部門所屬單位)內部控制出現問題，導致單位在經濟活動中〔發生重大經濟損失/引起社會重大反響/出現經濟x罪〕，特將相關情況說明如下：

〔具體描述發生的相關事件、影響及處理結果〕

〔如本單位(部門)未發生相關事件，填寫“未發生相關情況”〕

(二)補充評價指標及其評價結果

本單位(部門/部門所屬單位)根據自身評價需求，自願將〔填寫補充評價指標名稱〕等補充評價指標納入本次內部控制基礎性評價範圍。現將補充評價指標及評價結果說明如下：

〔具體描述各個補充評價指標的所屬類別、名稱、評價要點及評價結果等內容〕

三、內部控制基礎性評價下一步工作

基於以上評價結果，本單位(部門)將〔描述與存在扣分情況的評價指標及評價要點相關的管理領域〕等管理領域作為2019年內部控制建立與實施的重點工作和改進方向，並採取以下措施進一步提高內部控制水平和效果：

〔逐項描述擬採取的進一步建立健全內部控制體系的工作內容、具體措施、工作責任人、牽頭部門、預計完成時間等〕

單位主要負責人：〔簽名〕

〔單位簽章〕

XX單位

2019年XX月XX日