如何推動我縣經濟社會又好又快發展，對我們融資工作提出了新的要求。面對當前形勢，我們要樹立科學的發展觀，緊緊圍繞縣委、縣政府提出的奮鬥目標，結合我縣實際，統籌經濟與金融的協調互動，不斷提高融資運作水平，認真化解當前融資的難題，實現經濟的範文網平穩較快發展。現就該方面的調查報告如下：
一、融資現狀隨著我縣經濟的快速發展，資金的需求日益增長。目前，我縣融資方面有兩個顯著特點：
一是資金需求量大。據縣政府辦在XX年2月的初步統計，我縣工業和服務業對資金的需求量達20.36億元，城市基礎設施對資金的需求量達12.6億元。
二是融資總量有增長。金融資本投放方面：至XX年3月底，全縣範文網本外幣各項存款餘額為85.3184億元,比年初增加11.7038億元，增長15.89%，同比多增5.1023億元；各項貸款餘額為30.8513億元，較年初增加3.0324億元，增幅為10.90%，同比多增1.8981億元。這些，促進了縣域經濟又好又快發展。
二、存在的問題
儘管我縣金融支援地方發展的力度不斷得到加大，但與我縣經濟發展對資金的要求仍不相適應，存在一些突出問題。
1、金融機構方面。一是金融機構流動性過剩問題。至三月末，全縣本外幣各項存款餘額為85.3184億元,各項貸款餘額為30.8513億元，全縣存貸差54.4671億元，存貸比為36.16%，按剔除7.5%的繳存款準備金和預留5%的備付金計算，尚有43.80億元資金富餘因多方對接不好而存放上級行。二是基層行熱情高，上級行求大求嚴的問題。主要表現在雖然對縣支行下放了一定的貸款許可權，但對大額貸款仍然審批嚴格。三是基層行信貸考核壓力大，影響基層積極性問題。如農行對惠農卡發放的要求是三保一掛鉤（即：保發放、保管理、保收回、和薪酬掛鉤）。四是基層行信貸人員普遍偏少，如農行13個基層辦事處的信貸人員要面對轄內21個鄉鎮成千上萬的農戶，缺乏時間和精力。
2、民間融資方面。據人行對3戶中小企業、3戶城鎮居民、3戶農戶在XX年至XX年的民間借貸進行問卷調查統計分析，估算上述企業XX年有民間借貸90萬元左右，累計發生額120萬元左右，全縣中小企業510戶，全年估算我縣中小企業民間借貸15000萬元左右，累計發生額XX0萬元左右；XX年有民間借貸150萬元左右，累計發生額300萬元左右，全縣中小企業550戶，全年估算我縣中小企業民間借貸27000萬元左右，累計發生額50000萬元左右。從民間借貸情況來看，我縣企業和農戶對貸款需求是非常旺盛的。
3、擔保公司方面。由於中小企業實力較弱，抗風險能力較差，有擔保能力的企業一般不願意替其出具擔保，而擔保公司擔保品種單一，即使承諾擔保，中小企業也必須提供抵押物給擔保機構，或者需要提供反擔保，致使中小企業尋找擔保困難，影響了中小企業在銀行正常的信貸業務。
4、土地抵押方面。據瞭解，我縣部分企業所購土地未及時辦理土地轉讓手續問題，一些企業主返鄉興辦企業，投入了大量的積累資金，在發展上遇到了資金困難，但卻因為未辦理土地轉讓手續缺少銀行融資必備的土地抵押條件。
5、中小企業管理方面。一是不少企業將銀行資金作為自有資金使用，短貸長用較為普遍。許多銀行反映，一旦給這些中小企業發放貸款，貸款本金就很難如約償還，必須不斷續貸。二是相當一部分企業財務制度不規範，經營資訊不透明，資料可靠性差，影響了商業銀行對其貸款的正確判斷。資訊的不對稱加大了商業銀行貸款審查工作的難度，造成了成本與收益的不對稱，反過來又制約了商業銀行對中小企業信貸支援的積極性。三是在中小企業群體中，也同樣存在著一些優質的客戶，他們在經營規模、創新意識、觀念水平、盈利能力上也比較強，可以承受較高的利率，能夠使商業銀行通過提高理念的方式獲得相應的風險和成本補償。實際上，商業銀行也並沒有忽視這批客戶。如建設銀行××縣支行目前就擁有一批經營實力較強、信譽良好的優質客戶群體。
6、房地產評估方面。銀行房地產抵押貸款手續繁、費率高、效率低，中小企業能作為抵押物的主要是房地產，辦理抵押登記手續卻包括抵押登記、評估及抵押合同公證等，涉及工商、房產、財險、法律公證處多個管理部門，辦理手續短則10天，長則30天。需要交納的費用主要有兩部分：房產部門主要有：貸款額0.3％評估費，0.2％抵押物所有權確認和登記費。土地管理部門主要有：貸款額0.1％—0.22％的評估費，0.1％—0.3％的公證費，綜合收費率最低的也高達0.7％，目前收費價格還在上升。由於評估登記的有效期經常與貸款期限不匹配，需要重新評估，加重了企業負擔。
7、政銀企民之間溝通方面。政銀企民之間溝通渠道狹窄，主要表現在政府和銀行接觸少，銀行向政府彙報工作少，銀行和企業、農戶接觸少，企業、農戶對銀行政策知道的少。
8、維護金融債權方面。主要表現在：一是企業逃廢債現象仍存在；二是金融機構勝訴案件執行率低；三是黨政幹部擔保欠貸現象較多；四是企業和個人對銀行信貸諮詢登記系統參與率不高，誠信觀念和法制意識不強等等。
三、對策及建議
（一）提升運作水平，不斷增加融資總量
資金是現代經濟發展的“血液”，資本運作是有效籌措建設資金的重要途徑。××縣作為經濟欠發達地區，必須搶抓國家實施積極的財政政策的適度寬鬆的貨幣政策的大好機遇，強化運作，多方籌措資金，增強造血功能，為縣域經濟的發展提供強有力的資金保障。
1、夯實融資平臺。一是完善擔保體系。目前,省信用擔保分公司雖已建立，銀昌擔保公司也已運作，對中小企業的融資達3000萬元以上，但與我縣經濟發展對擔保公司的要求還是有差距，下一步考慮將部分存量土地，打包納入擔保公司,增大其資金量,擴充其擔保能力，完善擔保功能，充分發揮積極作用。擔保公司不僅要為國有企業擔保融資,也要為發展前景好的私營企業和支柱產業的培育擔保融資。著力研究出臺一套為私營企業擔保融資的政策措施,加大對私營企業的扶持力度。二是充分發揮縣城投公司的作用。縣城投公司是我縣融資的一個非常重要的平臺。必須繼續增強其融資能力，可考慮以我縣部分商住用地為其質押物，政府出具有關承諾，將城市和工業基地重大基礎設施專案、部分民生工程納入經營範圍，實現良性迴圈、滾動發展，不斷增加城投公司的資本，提高融資能力。
2、組建優良的專案庫。根據資源和產業實際,儲備一批專案。在專案進入專案庫前,必須通過充分的調查,多方論證,杜絕專案的盲目性和不可操作性，提高金融企業對專案的支援率。
3、加大招商引資力度。我縣經濟落後主要是缺乏產業支撐，銀行發展也就缺乏載體。要使經濟快速發展就必須大力引進縣外客商，能夠吸引外地客商就必須要有好的專案。一是要搞好產業專案的論證和多儲備專案，爭取把銀行列入專案審查成員單位，為專案業主實施專案融資奠定基礎；二是要營造寬鬆的投融資環境，要通過解放思想大討論轉變思想觀念，轉變工作作風，提高服務質量，使每一個人都要為地方經濟發展著想。
4、盤活社會存量資本。一是加快房屋產權證的辦理速度。××城市建設已初具規模，大量樓盤已竣工，由於諸多方面的原因，許多產權證始終沒辦下來。要認真研究分析解決有關方面的問題，各職能部門要積極配合適當放寬條件給予辦理產權證，以有效解決融資抵押物的問題。二是變現無形資產，強化城市經營，通過招標、拍賣、出租等市場化運作模式，變現燈箱廣告、路橋廣告等城市無形資產，為城鄉建設募集資金。三是盤活國有資產，強化國資委的職能作用，在確保國有資產不流失的前提下，對未改制企業、土地等國有資產進行適度經營，實現國有資產變現和增值保值，增強政府投融資實力。
（二）創新工作機制，破解農村小額信貸難
如何加快農業發展、促進農民增收，以拉動農村的消費，金融機構有很大的運作空間，一定大有作為，必須不斷創新機制體制，提高服務“三農”的能力。
1、深入推進農村金融體制改革和創新。農村金融體制改革是促進農民增收，最終解決“三農”問題的重要途徑，是科學發展觀在農村金融中的實現途徑。加強農村信貸政策服務引導和金融監管，規範發展適應我縣農村特點的金融組織，改善農村金融服務，強化農村政策性金融，引導商業性農村金融，規範農村小額信貸組織，農發行要整合政策性金融業務，創新信貸服務，改進經營方式，拓展新的業務，做好農村綜合開發、農村基礎建設、扶貧貸款、農業產業化經營等專案的中長期貸款。農業銀行是商業銀行在農村領域的主要力量，應當充分發揮商業銀行的優勢，應定位於服務於農業的專業銀行。農村商業銀行要在改制的基礎上，切實轉換經營機制、強化內部管理和自我約束、加強農村信用環境建設。積極發展社會信用中介服務體系，完善中小企業和農戶信用評價體系，完善信用擔保體系，面向全縣農戶和中小企業設立農業擔保機構，發展農村互助擔保組織，建立擔保基金，積極拓展農村擔保業務。
2、穩步發展農村金融服務業。隨著農村經濟的快速發展和結構轉型，農村金融供給不足的矛盾日益突出，農民和縣域中小企業金融服務需求得不到滿足。主要不是資金問題，而是體制與政策問題，構建有效的農村金融服務體制需要健全農村金融服務體系，創新農村金融服務策略和治理農村信用環境，明確縣域各金融機構的農村經濟發展服務的義務。要通過吸引社會資本和外資，建立為農村金融服務的多種所有制的金融組織。還要完善信用擔保服務體系，擴充以政府為主出資組建的擔保公司的資金來源，支援民間資本組建擔保公司，擴大貸款保證保險的範圍。
3、積極探索建立農村合作銀行。採取以“空間換時間”的方式，充分發揮縣農村信用聯社在農村的主力軍作用，幫助信用聯社化解不良貸款，降低不良貸款佔比，爭取省信用聯社的政策，在我縣成立農村合作銀行，提高其支援縣域經濟特別是“三農”的能力。
（三）積極應對，有效防範金融風險
金融是現代經濟的核心。沒有能夠有效防範風險的金融體系是當前全球金融危機產生的根源，因此在放大金融對現代經濟推動作用的同時，必須有效防範金融風險。
1、建立科學完善的內控制度。構成有效可行的自律防控體系，確立穩健的經營方針，摒棄重存款輕經營的觀念，把目標轉移到加強經營管理和提高經濟效益上來。
2、全面提高信貸風險管理。建立權威的企業信用評估組織，制定企業風險等級標準，計算貸款的風險量，形成以風險度為核心分級管理和審、貸、責分離的科學規範的運作體系。金融機構應聯手評估企業經營和負債狀況，聯合實行貸款證制度，杜絕企業多行貸款。
3、切實做好貸款風險轉化工作。對因經營管理不善造成虧損的企業，銀行部門應派駐有能力的信貸員參與企業管理，幫助扭虧、償還貸款本息；對產品缺乏後勁、甚至有被淘汰趨勢的企業，應促其調整產品結構，整合資金，收回貸款；對發展前景好的欠貸企業，應投入適當的貸款作為啟動資金，促進其資金良性迴圈，逐步收回貸款；對債務重、效益差，但有希望的企業可採取轉產、兼併、拍賣債權等多種途徑進行債務重組；對長期關停、倒閉的企業和一些“賴帳戶”、“釘子戶”要依法收貸，努力維護信貸資金安全。
（四）強化徵信，不斷優化金融環境
優良的金融環境必將提升金融機構支援地方經濟發展的能力。加大誠信建設、信用環境整治、打擊逃廢債、協調政府與金融機構關係等的力度，是優化金融環境的重要內容。
1、加大誠信建設力度。在企業方面，要向企業宣傳信譽興業的思想，企業管理者要把守信譽放在第一位。對銀行，再困難都要按期歸還銀行的貸款本金、按時支付貸款利息，有借有還、再借不難，做銀行信得過的企業。在農村方面，推廣信使用者、信用村、信用鄉（鎮）建設。
2、加大信用環境整治力度。整治社會信用環境必須各級政府領導帶頭守信用，帶頭維護金融債權，對不守信的企業取消一切優惠政策，公開曝光；加大對黨政機關公務人員拖欠貸款清收活動力度；對惡意逃廢銀行債務的企業管理者，應予重罰，沒收個人所得和企業的財產用來歸還銀行債務。要把逃廢銀行債務必須受到法律制裁列入地方有關法規。
3、加大勝訴案件執行力度。支援銀行依法拍賣抵貸資產，拍賣資產優先歸還銀行貸款，最大限度維護金融機構合法權益。
4、加大政府和金融機構關係的協調力度。一要採取激勵措施，積極引導金融機構用足、用活、用好貨幣政策，切實增加信貸資金有效投入，對達到規定條件的金融機構於次年按信貸資金實現的金融機構地方稅收金額的相應比例獎勵；對超過上級計劃發放的信貸資金的給予相應比例獎勵。二要爭取更多的金融機構在××縣設行布點，既可以讓金融機構公平競爭，又可以讓企業和社會得到更多的服務。三要公平對待現有的金融機構，使金融機構在平等競爭環境下為××縣經濟發展服務。
為了深入貫徹落實中央1號檔案精神，加快推進我市水利改革發展，根據市委、市政府的統一部署，我們圍繞重點加強水利建設投融資問題，採取各縣區、各金融機構發放調查摸底表、深入洛南縣實地調研和召開座談會等形式，對全市水利建設投融資情況進行了專題調研。現將有關情況報告如下：
一、我市水利建設投融資現狀及特點
近年來，我市高度重視水利建設，按照中、省的部署和要求，不斷加大力度，創新投入機制，拓寬投融資渠道，著力加快水利設施建設，有力推進了水利事業發展。據統計，期間，全市水利建設累計投資達到26.53億元，是“十五”時期6.3億元的4.2倍，先後建成了一大批防洪保安、農田水利、城鄉安全飲水、水土保持等重點水利工程，城鄉基礎設施、生態環境顯著改善，為建設生態商洛、推進率先突破發展做出了積極貢獻。目前，主要呈現以下特點：
（一）財政投資不斷加大，佔水利投資的主導地位。全市水利建設投融資結構中，突出以財政投資為主，中央財政投資占主導地位，省、市、縣投資逐級減緩。統計顯示，期間，各級財政累計投資達到14.95億元，佔全市投資總額的61.86%。其中，中央財政投資11.77億元，佔總投資的44.36%；省級財政投資3.18億元，佔總投資的11.98%；市級財政投資0.55億元，佔總投資的2.%；縣級財政投資0.91億元，佔總投資的3.43%。
（二）金融投資逐年遞增，為水利建設提供了重要支撐。近年來，各級金融機構不斷創新服務方式，加大信貸融資力度，大力支援水利建設，信貸投資規模逐年遞增，為我市重大水利建設提供了有力的信貸支援。據不完全統計，期間，全市金融機構累計投入水利建設資金2.37億元，佔總投資的8.93%。其中20xx年0.21億元、20xx年0.32億元、20xx年0.43億元、20xx年0.50億元、20xx年0.90億元，20xx-20xx年投資分別較上年增長50.42%、32.81%、17.%、80.50%。
（三）社會資本逐步進入，成為助推水利建設的新生力量。隨著水利事業的快速發展，社會資本投資水利建設、水資源開發利用等領域相對活躍，有力助推了水利事業發展。期間，水利建設累計吸納企業和個人投資2.23億元，佔總投資的8.38%，先後建設了一批重大水電建設專案，有力加快了水資源開發利用。廣大群眾參與各類防洪工程、農業灌溉、安全飲水、水毀設施建設的積極性高漲，累計投勞折資達3.45億元，佔投資總額的13%。
二、水利建設投融資存在的困難和問題
調研表明，近年來儘管我市水利建設投融資力度不斷加大，有力推進了水利事業的發展，但受各種因素制約，目前水利建設投融資能力相對依然較低，特別是金融資本、社會資本投入的積極性不高，一定程度上制約了水利事業發展。具體體現在：
（一）投融資總量偏小。近年來，我市水利建設投資總量雖然得到大幅增長，但佔固定資產投資的比重依然較低。期間，全市水利建設累計投資26.53億元，僅佔全社會固定資產投資9億元的2.92%，與交通、城建等重點建設專案相比，總體投資規模小，建設資金缺口大，重點建設專案欠賬多，建設進度比較緩慢。
（二）投資結構不合理。水利建設投融資以財政投資為主，金融資本、社會資本投入不足，市、縣配套資金落實困難。據統計，期間，中省財政投資佔到56.35%；市、縣配套到位資金僅佔5.5%；金融機構投資僅佔8.93%，社會資本投資僅佔8.38%。同時，由於我市水源分配不均，加之洪澇災害嚴重，需要建設、修復的水利專案多，許多專案很難列進中、省投資計劃，導致爭取資金困難。
（三）專案融資困難。由於水利建設專案多是投資規模大、建設週期長、投資回報慢、財務收益率低的專案，融資十分困難。一是專案貸款難。由於我市無水利投資公司或水利專案擔保中心等融資平臺，加之部分專案策劃、包裝滯後，爭取金融資金支援十分困難。期間，全市7家國有商業銀行中，只有農村信用聯社對水利建設專案有融資，其他銀行機構均未向水利建設專案發放過貸款。二是吸引民間資本投資有限。企業、個人投資多為有收益的水電站專案，防洪工程、農田水利等專案基本無人問津，群眾除了參與投勞外，基本無資金注入。
（四）配套資金不足。一是落實中、省投資配套資金難。由於市縣財政困難，許多專案配套資金落實不到位，導致難以按期竣工，或者建成卻形成大量債務。期間，各縣區欠付水利建設工程款達2.億元，佔總投資的7.84%。二是水利建設基金無法落實。省政府多年前就要求設立水利建設基金，由於地方財政困難，市、縣區只能收繳水利基金省上部分，落實本級水利建設基金難。由於無專項資金，地方小型水利專案無法實施，部分專案建成後不能正常維護，水毀設施也難以快速修復。
三、加強水利建設投融資的對策及建議
水利建設投融資問題，事關水利事業發展。針對我市水利建設投融資存在的問題，必須抓住國家加快水利改革發展的機遇，不斷創新體制機制，拓寬投融資渠道，改善投融資環境，力爭通過3－5年努力，使全市水利建設投融資能力顯著提高，從根本上扭轉水利建設滯後的局面。
（一）拓寬投資渠道，建立穩定增長的長效投融資機制。按照中央1號檔案精神，儘快建立和完善國家、地方、群眾等多元化、多層次、多渠道、制度化的穩定增長的長效投入機制。一是繼續加大財政投入。按照中央要求，建立財政投入增長機制，積極爭取中省支援，加大地方財政投入，加快建立我市水利建設基金，確保我市水利建設投入與經濟發展、財政收入同步增長。二是建立健全多元化投融資體制。積極適應市場經濟發展要求，制定出臺更加優惠的政策，鼓勵、支援和引導金融資本和社會資本投資水利建設，健全和完善收入分配機制，不斷提高投資回報率。三是整合各類用於水利建設的資金。以縣區為單位，整合以工代賑、土地整理、農業綜合開發、扶貧開發等各項資金中用於水利建設專項資金，統籌安排用於各類水利建設專案，避免重複立項、重複投資，實現投資效益最大化。四是積極探索發展洪水保險。鼓勵、支援各類保險公司創新服務產品，積極開展洪水保險業務。對發生洪澇災害造成的水毀設施及時給予理賠，減少災害損失，促進水毀設施快速修復。
（二）全力爭取中省投資，確保全市水利投資穩步增長。中、省投資穩定增長，是加快我市水利建設的重要保證。中央1號檔案明確提出，“加大公共財政對水利的投入，力爭今後xx年全社會水利年平均投入比20xx年高出一倍。”20xx年中省財政投入我市水利資金4.48億元，按高出一倍計算，今後xx年我市每年將能爭取到中、省財政投入9億多元。必須抓住機遇，充分利用我市作為國家南水北調中線工程主要水源涵養區的優勢，以超前的思維、超常規的辦法，策劃包裝好一批重大建設專案，爭取中省投資。力爭5年努力，使商州桃莊、鎮安雲鎮、柞水老林、丹鳳黑龍灣等一批水源工程得到立項建設，基本消除商州南秦河、山陽馬灘河等一批全市重點中小河流防洪隱患，丹江流域得到全面綜合治理，農業抵禦自然災害能力、城鄉供水保障水平全面提升，病險水庫得到全面加固，水文氣象、防汛預警和抗旱應急等能力顯著提高。
（三）改進融資方式，全面提高水利建設融資能力。市人行出臺的《貫徹穩健貨幣政策支援商洛經濟發展的指導意見》中明確指出：今後一段時期，金融信貸將支援農田水利建設為重點的農村基礎設施建設，大力支援有效益、經營性的水利開發、水土保持、水源涵養和保護等專案建設。必須圍繞政策導向，改進融資方式，提高融資技能，充分運用市場機制擴大融資。一是著力打造市級水利建設融資平臺。嚴格按照《公司法》要求，足額注入資本金，成立市級水務投資有限公司，並將我市具有明晰產權的經營性水利資產劃撥給水投公司進行經營（如城市供水），在實現保值增值的基礎上，使水投公司真正成為實體公司，滿足金融部門信貸要求，獲取金融資金支援。二是制定和完善優惠政策，吸引民間資金參與。對於經營性水利專案，可以以經營權轉讓、允許開發專案區周邊一定數量土地等形式，吸引社會和民間資本投資水利建設；對於小型農田水利建設專案，可以按照“誰投資、誰建設、誰所有、誰管理、誰受益”的原則，吸引民間資金參與水利設施建設，或者推行以獎代補和補助等激勵方式開展農田水利建設。三是採取其它融資方式。在條件許可的情況下，可以採取發行股票、債券、投資基金等多種融資手段進行融資，推動水利設施建設。
（四）加大市、縣財政投入，提高地方財政保障能力。逐步加大市、縣財政投資水利建設的力度，提高地方財政保障水利建設水平，使水利建設與全市經濟社會建設同步協調。一是保證水利專案前期工作經費。嚴格落實市委、市政府關於《加快我市水利改革發展的意見》檔案精神，足額按上年水利投資市級1%、縣區2%的比例，分級逐年預算水利專案前期工作經費，專項用於重大專案前期工作。二是建立市、縣水利建設基金。嚴格按省政府建設水利建設基金的有關要求，設立市、縣（區）水利建設基金，明確徵收標準，劃定徵收範圍，確保按時定額徵收。三是逐年增加市、縣財政對水利建設的其它投入。在新增建設用地有償使用費、新建城鎮堤防工程增加的建設用地開發升值收益、城市維護費中劃分出一定比例，用於農田水利設施建設、城市防洪排澇和水源工程等建設，確保水利投入的總量有大幅提高，各類水利設施能得到正常維護，水毀設施能及時修復，水利建設滯後的局面明顯改觀。
如何推動我縣經濟社會又好又快發展，對我們融資工作提出了新的要求。應對當前形勢，我們要樹立科學的發展觀，緊緊圍繞縣委、縣政府提出的奮鬥目標，結合我縣實際，統籌經濟與金融的協調互動，不斷提高融資運作水平，認真化解當前融資的難題，實現經濟的平穩較快發展。現就該方面的調查報告如下：
一、融資現狀隨著我縣經濟的快速發展，資金的需求日益增長。目前，我縣融資方面有兩個顯著特點：
一是資金需求量大。據縣政府辦在XX年2月的初步統計，我縣工業和服務業對資金的需求量達億元，城市基礎設施對資金的需求量達億元。
二是融資總量有增長。金融資本投放方面：至XX年3月底，全縣本外幣各項存款餘額為億元，比年初增加億元，增長，同比多增億元；各項貸款餘額為億元，較年初增加億元，增幅為，同比多增億元。這些，促進了縣域經濟又好又快發展。
二、存在的問題
儘管我縣金融支援地方發展的力度不斷得到加大，但與我縣經濟發展對資金的要求仍不相適應，存在一些突出問題。
1、金融機構方面。一是金融機構流動性過剩問題。至三月末，全縣本外幣各項存款餘額為億元，各項貸款餘額為億元，全縣存貸差億元，存貸比為，按剔除的繳存款準備金和預留5%的備付金計算，尚有億元資金富餘因多方對接不好而存放上級行。二是基層行熱情高，上級行求大求嚴的問題。主要表此刻雖然對縣支行下放了必須的貸款許可權，但對大額貸款仍然審批嚴格。三是基層行信貸考核壓力大，影響基層進取性問題。如農行對惠農卡發放的要求是三保一掛鉤（即：保發放、保管理、保收回、和薪酬掛鉤）。四是基層行信貸人員普遍偏少，如農行13個基層辦事處的信貸人員要應對轄內21個鄉鎮成千上萬的農戶，缺乏時間和精力。
2、民間融資方面。據人行對3戶中小企業、3戶城鎮居民、3戶農戶在XX年至XX年的民間借貸進行問卷調查統計分析，估算上述企業XX年有民間借貸90萬元左右，累計發生額120萬元左右，全縣中小企業510戶，全年估算我縣中小企業民間借貸15000萬元左右，累計發生額XX0萬元左右；XX年有民間借貸150萬元左右，累計發生額300萬元左右，全縣中小企業550戶，全年估算我縣中小企業民間借貸27000萬元左右，累計發生額50000萬元左右。從民間借貸情景來看，我縣企業和農戶對貸款需求是十分旺盛的。
3、擔保公司方面。由於中小企業實力較弱，抗風險本事較差，有擔保本事的企業一般不願意替其出具擔保，而擔保公司擔保品種單一，即使承諾擔保，中小企業也必須供給抵押物給擔保機構，或者需要供給反擔保，致使中小企業尋找擔保困難，影響了中小企業在銀行正常的信貸業務。
4、土地抵押方面。據瞭解，我縣部分企業所購土地未及時辦理土地轉讓手續問題，一些企業主返鄉興辦企業，投入了很多的積累資金，在發展上遇到了資金困難，但卻因為未辦理土地轉讓手續缺少銀行融資必備的土地抵押條件。
5、中小企業管理方面。一是不少企業將銀行資金作為自有資金使用，短貸長用較為普遍。許多銀行反映，一旦給這些中小企業發放貸款，貸款本金就很難如約償還，必須不斷續貸。二是相當一部分企業財務制度不規範，經營資訊不透明，資料可靠性差，影響了商業銀行對其貸款的正確確定。資訊的不對稱加大了商業銀行貸款審查工作的難度，造成了成本與收益的不對稱，反過來又制約了商業銀行對中小企業信貸支援的進取性。三是在中小企業群體中，也同樣存在著一些優質的客戶，他們在經營規模、創新意識、觀念水平、盈利本事上也比較強，能夠承受較高的利率，能夠使商業銀行經過提高理念的方式獲得相應的風險和成本補償。實際上，商業銀行也並沒有忽視這批客戶。如建設銀行xx縣支行目前就擁有一批經營實力較強、信譽良好的優質客戶群體。
6、房地產評估方面。銀行房地產抵押貸款手續繁、費率高、效率低，中小企業能作為抵押物的主要是房地產，辦理抵押登記手續卻包括抵押登記、評估及抵押合同公證等，涉及工商、房產、財險、法律公證處多個管理部門，辦理手續短則10天，長則30天。需要交納的費用主要有兩部分：房產部門主要有：貸款額％評估費，％抵押物所有權確認和登記費。土地管理部門主要有：貸款額％—％的評估費，％—％的公證費，綜合收費率最低的也高達％，目前收費價格還在上升。由於評估登記的有效期經常與貸款期限不匹配，需要重新評估，加重了企業負擔。
7、政銀企民之間溝通方面。政銀企民之間溝通渠道狹窄，主要表此刻政府和銀行接觸少，銀行向政府彙報工作少，銀行和企業、農戶接觸少，企業、農戶對銀行政策明白的少。
8、維護金融債權方面。主要表此刻：一是企業逃廢債現象仍存在；二是金融機構勝訴案件執行率低；三是黨政幹部擔保欠貸現象較多；四是企業和個人對銀行信貸諮詢登記系統參與率不高，誠信觀念和法制意識不強等等。
三、對策及提議
（一）提升運作水平，不斷增加融資總量
資金是現代經濟發展的“血液”，資本運作是有效籌措建設資金的重要途徑。xx縣作為經濟欠發達地區，必須搶抓國家實施進取的財政政策的適度寬鬆的貨幣政策的大好機遇，強化運作，多方籌措資金，增強造血功能，為縣域經濟的發展供給強有力的資金保障。
1、夯實融資平臺。一是完善擔保體系。目前，省信用擔保分公司雖已建立，銀昌擔保公司也已運作，對中小企業的融資達3000萬元以上，但與我縣經濟發展對擔保公司的要求還是有差距，下一步研究將部分存量土地，打包納入擔保公司，增大其資金量，擴充其擔保本事，完善擔保功能，充分發揮進取作用。擔保公司不僅僅要為國有企業擔保融資，也要為發展前景好的私營企業和支柱產業的培育擔保融資。著力研究出臺一套為私營企業擔保融資的政策措施，加大對私營企業的扶持力度。二是充分發揮縣城投公司的作用。縣城投公司是我縣融資的一個十分重要的平臺。必須繼續增強其融資本事，可研究以我縣部分商住用地為其質押物，政府出具有關承諾，將城市和工業基地重大基礎設施專案、部分民生工程納入經營範圍，實現良性迴圈、滾動發展，不斷增加城投公司的資本，提高融資本事。
2、組建優良的.專案庫。根據資源和產業實際，儲備一批專案。在專案進入專案庫前，必須經過充分的調查，多方論證，杜絕專案的盲目性和不可操作性，提高金融企業對專案的支援率。
3、加大招商引資力度。我縣經濟落後主要是缺乏產業支撐，銀行發展也就缺乏載體。要使經濟快速發展就必須大力引進縣外客商，能夠吸引外地客商就必須要有好的專案。一是要搞好產業專案的論證和多儲備專案，爭取把銀行列入專案審查成員單位，為專案業主實施專案融資奠定基礎；二是要營造寬鬆的投融資環境，要經過解放思想大討論轉變思想觀念，轉變工作作風，提高服務質量，使每一個人都要為地方經濟發展著想。
4、盤活社會存量資本。一是加快房屋產權證的辦理速度。xx城市建設已初具規模，很多樓盤已竣工，由於諸多方面的原因，許多產權證始終沒辦下來。要認真研究分析解決有關方面的問題，各職能部門要進取配適宜當放寬條件給予辦理產權證，以有效解決融資抵押物的問題。二是變現無形資產，強化城市經營，經過招標、拍賣、出租等市場化運作模式，變現燈箱廣告、路橋廣告等城市無形資產，為城鄉建設募集資金。三是盤活國有資產，強化職能作用，在確保國有資產不流失的前提下，對未改制企業、土地等國有資產進行適度經營，實現國有資產變現和增值保值，增強政府投融資實力。
（二）創新工作機制，破解農村小額信貸難
如何加快農業發展、促進農民增收，以拉動農村的消費，金融機構有很大的運作空間，必須大有作為，必須不斷創新機制體制，提高服務“三農”的本事。
1、深入推進農村金融體制改革和創新。農村金融體制改革是促進農民增收，最終解決“三農”問題的重要途徑，是科學發展觀在農村金融中的實現途徑。加強農村信貸政策服務引導和金融監管，規範發展適應我縣農村特點的金融組織，改善農村金融服務，強化農村政策性金融，引導商業性農村金融，規範農村小額信貸組織，農發行要整合政策性金融業務，創新信貸服務，改善經營方式，拓展新的業務，做好農村綜合開發、農村基礎建設、扶貧貸款、農業產業化經營等專案的中長期貸款。農業銀行是商業銀行在農村領域的主要力量，應當充分發揮商業銀行的優勢，應定位於服務於農業的專業銀行。農村商業銀行要在改制的基礎上，切實轉換經營機制、強化內部管理和自我約束、加強農村信用環境建設。進取發展社會信用中介服務體系，完善中小企業和農戶信用評價體系，完善信用擔保體系，面向全縣農戶和中小企業設立農業擔保機構，發展農村互助擔保組織，建立擔保基金，進取拓展農村擔保業務。
2、穩步發展農村金融服務業。隨著農村經濟的快速發展和結構轉型，農村金融供給不足的矛盾日益突出，農民和縣域中小企業金融服務需求得不到滿足。主要不是資金問題，而是體制與政策問題，構建有效的農村金融服務體制需要健全農村金融服務體系，創新農村金融服務策略和治理農村信用環境，明確縣域各金融機構的農村經濟發展服務的義務。要經過吸引社會資本和外資，建立為農村金融服務的多種所有制的金融組織。還要完善信用擔保服務體系，擴充以政府為主出資組建的擔保公司的資金來源，支援民間資本組建擔保公司，擴大貸款保證保險的範圍。
3、進取探索建立農村合作銀行。採取以“空間換時間”的方式，充分發揮縣農村信用聯社在農村的主力軍作用，幫忙信用聯社化解不良貸款，降低不良貸款佔比，爭取省信用聯社的政策，在我縣成立農村合作銀行，提高其支援縣域經濟異常是“三農”的本事。
（三）進取應對，有效防範金融風險
金融是現代經濟的核心。沒有能夠有效防範風險的金融體系是當前全球金融危機產生的根源，所以在放大金融對現代經濟推動作用的同時，必須有效防範金融風險。
1、建立科學完善的內控制度。構成有效可行的自律防控體系，確立穩健的經營方針，摒棄重存款輕經營的觀念，把目標轉移到加強經營管理和提高經濟效益上來。
2、全面提高信貸風險管理。建立權威的企業信用評估組織，制定企業風險等級標準，計算貸款的風險量，構成以風險度為核心分級管理和審、貸、責分離的科學規範的運作體系。金融機構應聯手評估企業經營和負債狀況，聯合實行貸款證制度，杜絕企業多行貸款。
3、切實做好貸款風險轉化工作。對因經營管理不善造成虧損的企業，銀行部門應派駐有本事的信貸員參與企業管理，幫忙扭虧、償還貸款本息；對產品缺乏後勁、甚至有被淘汰趨勢的企業，應促其調整產品結構，整合資金，收回貸款；對發展前景好的欠貸企業，應投入適當的貸款作為啟動資金，促進其資金良性迴圈，逐步收回貸款；對債務重、效益差，但有期望的企業可採取轉產、兼併、拍賣債權等多種途徑進行債務重組；對長期關停、倒閉的企業和一些“賴帳戶”、“釘子戶”要依法收貸，努力維護信貸資金安全。
（四）強化徵信，不斷優化金融環境
優良的金融環境必將提升金融機構支援地方經濟發展的本事。加大誠信建設、信用環境整治、打擊逃廢債、協調政府與金融機構關係等的力度，是優化金融環境的重要資料。
1、加大誠信建設力度。在企業方面，要向企業宣傳信譽興業的思想，企業管理者要把守信譽放在第一位。對銀行，再困難都要按期歸還銀行的貸款本金、按時支付貸款利息，有借有還、再借不難，做銀行信得過的企業。在農村方面，推廣信使用者、信用村、信用鄉（鎮）建設。
2、加大信用環境整治力度。整治社會信用環境必須各級政府領導帶頭守信用，帶頭維護金融債權，對不守信的企業取消一切優惠政策，公開曝光；加大對黨政機關公務人員拖欠貸款清收活動力度；對惡意逃廢銀行債務的企業管理者，應予重罰，沒收個人所得和企業的財產用來歸還銀行債務。要把逃廢銀行債務必須受到法律制裁列入地方有關法規。
3、加大勝訴案件執行力度。支援銀行依法拍賣抵貸資產，拍賣資產優先歸還銀行貸款，最大限度維護金融機構合法權益。
4、加大政府和金融機構關係的協調力度。一要採取激勵措施，積極引導金融機構用足、用活、用好貨幣政策，切實增加信貸資金有效投入，對到達規定條件的金融機構於次年按信貸資金實現的金融機構地方稅收金額的相應比例獎勵；對超過上級計劃發放的信貸資金的給予相應比例獎勵。二要爭取更多的金融機構在xx縣設行布點，既能夠讓金融機構公平競爭，又能夠讓企業和社會得到更多的服務。三要公平對待現有的金融機構，使金融機構在平等競爭環境下為xx縣經濟發展服務。
在今年的兩會上，中小企業融資問題引起了政協委員們的高度重視。目前，中國非公企業和中小企業已經從"草根經濟"成為國民經濟的重要組成部分，其gdp佔全國的50%，承擔了全社會就業的60%至70%。國內66%的中小企業面臨中小企業融資困難，而歐盟國家只有13%的企業認為中小企業融資是首要問題。全球經濟危機還在繼續蔓延，中小企業作為我國國民經濟的重要組成部分，如何充分發揮他們對經濟的推動作用，解決其融資難的問題成為關鍵。
一、中小企業融資現狀分析
據央行的一份調查顯示，截至XX年10月末，全國金融機構中小企業貸款餘額11.5萬億元，同比增長12.9%，佔各項貸款餘額的38.4%，佔企業貸款餘額52.8%。而據XX年8月末的調查資料，中小企業貸款餘額為11.4萬億元，同比增長12.5%，佔各項貸款餘額的38.9%，佔企業貸款餘額的53.4%。
同時，適度寬鬆的貨幣政策操作正在引導金融機構加大對中小企業的貸款支援。XX年9月以來，中國人民銀行連續下調基準利率和法定存款準備金率，特別是對中小金融機構法定存款準備金率的下調力度更大，積極引導金融機構加大對中小企業貸款的支援。截至XX年10月末，中小企業貸款增長速度為12.9%，比兩個月前回升了0.4個百分點，比同期全部貸款增速的回升幅度高了0.1個百分點。中小企業貸款月均新增額由XX年前8月同比少增110億元，轉為XX年9月、10月月均同比多增224億元。隨著適度寬鬆貨幣政策的逐步實施，未來中小企業貸款增長速度有望繼續上升。
另外，大中型銀行仍然佔據中小企業貸款市場的主導地位。XX年10月末，國有、股份制和政策性銀行對中小企業貸款佔全部中小企業貸款餘額的72.6%，主要金融機構佔據中小企業貸款市場的主要份額。世界銀行XX年的一份報告表明，國際大銀行在中小企業貸款中扮演了越來越重要的角色。在美國，大、中、小型銀行對中小企業提供的貸款分佈較為均衡。美國國家小企業協會在XX年釋出的一份報告指出，108家資產規模在100億美元以上的大銀行提供了44.7%的中小企業貸款，55.3%的中小企業貸款由其他7455家中小銀行提供。
二、中小企業融資難的成因
1、中小型企業規模小、資訊透明度低、經營風險大
目前，我國中小企業在發展中存在的主要問題很多。比如規模上，中小企業以"小企業"為主，相當數量的中小企業生命週期短，破產率高;大多匯聚在大中型企業的產業鏈條之上;中小企業的現金流長期處於較低水平，貨款回收、資金週轉週期較長;大量中小企業的經營有待進一步規範;在中小企業融資結構中，銀行貸款依舊是主渠道等。
2、金融機構創新不足，融資體系不完善
從間接融資的方面看，現階段，中國僅有20%的國內金融資源，投向經濟貢獻率達50%以上的中小企業。儘管目前銀行放鬆信貸的步伐在加快，但當前有關服務於中小企業的間接融資組織體系仍不完善，機制和信貸產品缺乏針對性的問題仍十分突出。目前很多地方根本就沒有適宜於中小企業發展的社群銀行、合作銀行。銀行對授信客戶的准入門檻較高，多數中小企業達不到銀行規定的貸款基本條件。
從直接融資的方面看，由於中小企業板市場規模較小，加之目前a股市場走勢不景氣，資本市場對中小企業的支援力度仍相對偏弱。
3、第三方信用擔保實力普遍較弱
從促進中小企業信貸的信用擔保方面看，在當前嚴峻的金融、經濟形勢下，信用擔保機構作為銀、企的橋樑和紐帶，在增強企業信用、緩解中小企業融資難、促進中小企業發展等方面，作用越來越顯著。有資料顯示，截至XX年底，全國中小企業信用擔保機構有3700多家，籌集擔保資金總額逾1770億元，累計為70萬戶中小企業提供擔保總額1.35萬億元。
但是，由於現行信用擔保體系仍存在一些缺陷，尤其是擔保公司普遍實力弱、成本高、風險大，因而其在中小企業融資過程中，發揮的作用仍然有限。
4、政府政策法律法規相對滯後
到目前為止，我國關於中小企業發展推動的立法還處於一個相對較低的水平。主要的法律支援為《中小企業促進法》，該法明確規定了支援中小企業發展的法律精神，具有里程碑意義。中小企業立法的不足造成的一個不良後果就是中小企業融資運作在沒有法律依據的情況下，資本供給機構選擇較少參與或迴避的做法，使得融資因法制因素而萎縮。
三、解決中小企業融資難的措施
針對中小企業在融資中遇到的難題，中小企業自身應該加強企業以及企業控制人的信用建立;銀行需進行金融創新，建立良好的中小企業信貸平臺;擔保機構要完善擔保體系;國家進一步完善中小企業融資的政策體系，讓中小企業、金融機構、擔保機構的行為能夠有法可依。
1、加強企業管理，提高企業信譽
建立完善的企業財務制度、內控制度和監督機制，通過制度建設規範企業經營行為。重視與銀行建立長期的合作關係;加強與擔保機構、政府的關係;樹立良好的信用意識，企業實際控制人還要加強個人的信用建立，以提高信用等級，使得企業融資更容易。
2、為中小企業定做融資產品，推動金融創新
一是積極開發為中小企業服務的貸款品種。二是引入自然人擔保、大股東擔保等擔保方式，解決中小企業不動產抵押不充分的難題。三是針對處於不同發展階段的中小企業，提供不同的個性化融資產品，適當降低融資門檻。
3、完善擔保執行機制，促進中小企業擔保信用體系的完善
一是政府建立風險補償基金。二是完善中小企業信用再擔保制度。幫助其分散經營風險。三是制定政策，鼓勵各種經濟成份的資本參與擔保公司投資，形成多元化、多層次的信用擔保體系。
4、完善中小企業政策體系
解決中小企業融資問題，關鍵還是需要政策的支援，進一步完善我國中小企業融資政策，以法律形式確立中小企業在國民經濟中的地位和作用，並在金融支援和稅收政策上給予更大的支援。
當前，中小企業是區域經濟蔚起的主要動力，推動著社會經濟效益的整體提高，良好的生態環境和暢通的融資渠道則是企業持續發展的堅實後盾。本文通過對XX市中小企業生態及融資情況的調查，從中分析企業的生存和資金需求現狀及障礙，提出相應對策建議。
一、生態和融資的基本情況
（一）中小企業生存發展環境有所好轉。XX市成立地級市後，把中小企業崛起作為發展地區經濟的助推器，近年出臺實施了一系列規範行政行為、制定優惠政策為中小企業的發展保創造有利的環境。一是行政管理集中化。對中小企業的經營管理集中於經貿委下屬部門中小企業局，並專門成立了行政服務中心，企業辦理相關行政審批手續和繳納各項稅費實現了“一站式”。並制定《XX市優先企業發展環境“十不準”暫行規定》，依據《行政許可法》規範行政行為，廢止52件不合規檔案，清理整頓亂集資、亂藉資、亂攤派等行為，建立企業收費“明白卡”，目前實行此項制度的企業由20xx年的20家擴大到20xx年的123家，年均為企業減負300多萬元；與此同時，在全市各類企業和社會各階層中聘請20名經濟發展環境監督員，選擇30家企業作為環境監測點，為發展優良環境提供製度保障。二是傾斜優惠政策。市委市政府制定實施了《加快民營經濟發展推動工業園區建設的實施意見》、《支援非公有制經濟發展的實施意見》，鼓勵企業發展。對有利於增強城市功能的專案，在土地有償使用費和土地出讓金上給予50－100的優惠；對促進工業化和農業化發展的專案，從專案建成投產日起，第1－3年由財政全額返還企業對本級財力的新增貢獻額，第4－6年每年返還50，用於本地的固定資產投資。如中威車橋公司享受貸款貼息和退返增殖稅等優惠政策計248萬元。
（二）中小企業在整體經濟執行中的比重逐年上升。從調查情況看，中小企業在不斷髮展壯大，主要表現在固定資產逐年增加，銷售收入和利稅直線上升，它的發展和壯大強力地助推了XX市經濟整體快速發展。從固定資產投資上看，20xx年至20xx年年均增長34.1；從銷售收入上看，20xx年至20xx年年均增長30.2；從利稅增加額看，20xx年至20xx年年均增長24.33，20xx年、20xx年和20xx年中小企業利稅分別佔全市利稅的88.9、89.1、90。到20xx年底，總資產貢獻率為20.8，綜合經濟效益指數為174.73，同比提高25.82個百分點，中小企業已成為全市經濟效益和社會效益的中流砥柱。
（三）資金供應渠道向多元化方向發展。近年國家巨集觀調控政策的逐步深入，導致中小企業發展的資金需求相對緊張。但隨著市場化程度的加深，企業也在尋找其它融資渠道增強資金實力。目前XX企業融資主要表現在“銀行信貸、股金、歷年積累、集團注資和佔用供銷款”等方式上。
一是金融機構對中小企業信貸投入不斷增加。近年來，全市各類企業貸款額在全部貸款總額中的比重始終保持在45左右，中小企業貸款佔居各類企業貸款總額的98.7以上。據對10戶重點中小企業監測統計，銀行信貸仍佔企業資金來源的主導地位，佔總來源的54.4。10戶企業20xx年新增貸款8658萬元，佔當期新增總額47876萬元的18.1；20xx年新增貸款21871萬元，佔當期新增總額61950萬元的35.3；20xx年新增貸款14803萬元，佔當期新增總額40231萬元的36.8，20xx年和20xx年增長幅度分別比20xx年擴大了17.2、18.7個百分點。20xx年、20xx年、20xx年和20xx年6月份，金融機構對全市中小企業簽發銀行承兌匯票分別為16335萬元、35668萬元、45028萬元和27692萬元，20xx年新增額相當於20xx年和20xx年總和。從所調查的'10戶企業來看，20xx年至20xx年6月共向銀行申請流動資金貸款35筆、金額32300萬元，銀行滿足21筆、金額19380萬元，滿足率在60以上，若加上籤發的銀行承兌匯票，滿足率達到80以上；
二是股金和自我積累在企業資金來源中比重增加。據對10戶企業調查統計資料來看，股金和歷年積累成為企業資金來源的重要渠道，從20xx年至20xx年資料統計來看，中小企業內源融資佔比始終保持在總融資額的30左右。所調查的10戶企業此類資金達16696萬元，佔全部資金來源的39.69。這類企業主要是本土企業通過資產併購重組，多個股東投資生產和自身經營歷年積累。如中威車橋公司三個股東股金826萬元，雙龍公司從20xx年至今積累轉入利潤5300萬元；
三是非金融市場外源融資。近年來，非金融市場外源融資逐步成為企業生產經營資金主要來源之一，20xx年至20xx年中小企業此類資金在全部資金來源的比重保持在10左右。調查的10戶企業此類資金佔資金總來源的9.51。（1）集團公司直接撥款。此類資金主要是通過資產併購，加入大型企業成為其分（子）公司。如東風車輪公司，東風總公司每月獲得生產週轉資金500－600萬元，20xx年剛成立的東風專用公司獲啟動資金2500萬元，青島啤酒子公司獲總公司注資1000萬元左右；（2）佔用供銷商資金。如中威車橋20xx年6月底佔用供銷方資金1480萬元。（3）其它方式。主要是向業務往來企業借款和異地商業銀行借款，如中威車橋向其配套生產企業借款300萬元，向武漢商業銀行貸款250萬元。
（四）中小企業貸款審批和不能滿足的因素趨於集中化。銀行對中小企業發放貸款考慮的因素和中小企業需求貸款沒能滿足的原因，以及企業對銀行貸款中存在的問題都呈現出普遍化和集中化的特點，據對金融機構和10戶企業問卷顯示：
（1）在銀行對中小企業發放貸款考慮的因素中：100的銀行重視企業的信用狀況、80的銀行關注企業經營管理水平和財務狀況、70的銀行注重企業專案風險、60的銀行在意企業所在行業、20的銀行提到企業所有制性質；
（2）在企業對貸款沒能滿足的原因中：100的企業都回答曾經有不良貸款記錄、85的企業回答銀行貸款許可權和規模限制、70的企業回答擔保抵押不能落實、70的企業回答中小企業不受重視、30的企業回答是因為信用度低和資產負債率高、20的企業回答是新生企業不能得到銀行傾斜度支援；
（3）在企業反映銀行貸款存在的問題中：100的企業認為銀行審批貸款時間太長、90的企業認為中介評估費太高、70的企業感覺銀行利率水平過高、30的企業反映銀行信貸政策不透明、20的企業嫌銀行信貸品種少和機制不靈活。由此得出，銀行對中小企業貸款最重視的是“信用程度和企業經營管理水平”，企業對銀行貸款反映最大的是“貸款過嚴、審批時間過長和中介評估費用太高”，這五個焦點問題成為銀行貸款難、企業難貸款之癥結。
二、中小企業持續發展面臨的問題
從調查情況看，對生態環境差、融資難呼聲較高的大都屬於經營狀況較差、信用等級偏低、處在產業邊緣帶和新生企業，而屬於地方政府重點排程和龍頭型中小企業並沒有這樣的發展難題。但骨幹企業畢竟佔少數，一個地區經濟發展靠的是社會經濟的整體提升，因而大部分有發展前景和市場潛力的中小企業必須進入政府、銀行視野，要關注其培育、成長、成熟全過程。此類企業發展主要面臨以下問題：
（一）企業層面
一是企業規模小，缺乏品牌意識。從總體情況一看，目前XX市中小企業規模仍然很小，據統計，XX市註冊企業總數為4864戶，與銀行有信貸關係的1137戶，其中規模在500萬元以上的有338戶，佔29.7，真正能及時獲得政府優惠政策和銀行信貸支援的僅有50戶左右，且均是市（區、鎮）的優勢行業及骨幹企業。大部分中小企業組織形式多樣，產品品種和銷售渠道變動大，貨款回籠不穩定，自我積累能力差，銀行對其進行貸款支援顧慮重重。同時，許多企業受自身條件和社會環境的影響，對自己的產品沒有樹立品牌意識，只是附屬在部分大企業的某項配件需求上，而沒有形成品牌效應，如中威車橋公司，目前已配備日本進口生產裝置8臺，國際標準檢測儀5臺，生產的產品科技含量在國內處於領先位置，並已達到國際標準，但其生產的產品也只是為東風、神龍等大型汽車企業配套輕、重汽車的鑄造配件，沒有把自身特色發展成為地方品牌參與市場競爭。
二是企業內部管理水平不高，財務制度不規範。大部分中小企業是原國有企業破產改制後組建，會計制度不健全、財務制度不完善、不透明，債務管理、投資缺乏有效的控制。有的企業向銀行申請貸款時不能提供規範的財務報表，甚至故意隱瞞生產經營中的問題，提供虛假資訊，讓銀行不能準確地掌握企業經營現狀和財務的真實性，使銀行發放貸款更加嚴謹，導致企業不能及時獲得信貸支援。如酒廠由於內部管理混亂、盲目擴大生產，不及時與貸款行溝通，造成財務風險和產品銷路停滯，730萬元貸款已連續10個月沒有付息，風險已經產生。
三是企業信用狀況不理想，資產負債率較高。全市中小企業在銀行的信用狀況不容樂觀，與銀行有信貸關係的中小企業1137家，其中信用等級在AAA級的有11家，僅佔1，AA級信用32家、佔2.8，A級25家、佔7.2，級2家、佔0.2，級4家、佔0.4，B級以下976家、佔88.4，除了重點企業申報貸款滿足率較高外，大多數企業申請新增貸款時被拒之門外，這也是形成銀行富裕資金找不到優良信貸載體、企業難貸款“怪圈”的主要原因。同時，部分企業違規多頭開戶，逃避銀行監督；有的企業借改制之機逃廢金融債務，所有不誠信行為都讓中小企業整體籠罩在信用差的陰影下，直接影響了金融部門信貸投入信心。
四是企業經營質量不高，銀行對企業前景預期把握不準。一方面資產負債比例偏高。20xx年6月份全市規模以上工業資產負債比例64.71，調查的10家重點排程企業中僅有2家比例控制在30以下，有8家比例在50以上；另一方面兩項資金佔用居高不下。6月份全市規模以上企業兩項資金佔用20.17億元，同比增加29.54，其中庫存同比增長43.38，應收賬款同比增長15.60。在10家重點排程企業中兩項資金同比增加31.8，其中庫存同比增加27，應收賬款增加31.29，過高的“資產負債率和兩項資金佔用”不僅削弱了企業的發展能力，也使銀行信貸人員在決策上更加謹慎。
五是中小企業有效擔保不足。部分企業的有效資產已在營運初期貸款抵押給銀行，現已無新的有效資產抵押，又沒有其它合法擔保。還有一部分企業則是剛剛成立，其資產抵押不足值，影響銀行貸款投入。如某企業20xx年成立，市場前景看好，需要銀行資金扶持，但資產評估值不能滿足銀行抵押貸款條件，雙方都錯過了盈利時機，直到20xx年資產評估足值後才取得貸款資格。
（二）銀行層面
金融機構信貸管理機制不科學，缺乏適合中小企業的貸款營銷機制。突出表現在：一是貸款投向上的“非國民待遇”。目前各商業銀行貸款投向集中在“大城市、大專案”，對中小企業尤其是小型企業的培育和支援力度不夠，基層銀行關注的也僅是幾家骨幹企業，往往都以信用度低、資訊不對稱、流動性指標不達標等原因拒絕“入圍”信貸籠子；二是信貸考核機制不對稱。重信貸風險考核、輕貸款投入量的考核；重自身經濟效益的考核、輕社會效益的考核。三是在貸款管理上追求“零風險”，一筆貸款產生風險，就要終生追究信貸責任，但沒有考核一筆貸款投出去後對銀行、企業和社會所產生效益，造成機制上的不對等。這種信貸考核辦法，也嚴重挫傷了信貸人員開拓業務的積極性和主動性。四是高度集中的信貸管理機制削弱了信貸支援中小企業的力度。國有商業銀行普遍實行集權式的信貸管理模式，特別是對基層行的信貸許可權控制很嚴，過度上收貸款許可權，貸款審批手續、環節過於繁瑣，給銀行自身和中小企業貸款帶來不便與困難。尤其是企業技改專案貸款更難，從申請貸款到貸款使用，再加上擔保、抵押、登記、評估等程式，少則數月，多則數年，反映銀行貸款控制過嚴和手續繁瑣的企業達100。
（三）政府層面
政府中介職能作用發揮不夠，只關注重點骨幹企業成長，對中小企業整體發展協調、引導力度不夠。一是沒有協調好行政收費部門與銀行、企業的“魚水”關係。主要是銀企辦理抵押貸款和銀行抵貸資產處置中存在的問題。據調查問卷統計，反映行政收費過重的銀企佔比達100。不論是企業辦理抵押貸款，還是銀行接收和處置抵貸資產，都要經過行政部門的各種收費環節，突出表現在土地、房產、工商、稅務、公證等部門，涉及各類收費程式二十多道、收費專案達幾十種、收費標準和尺度把握不一，對企業和銀行的人力、物力、財力和精神上造成了較大的負擔，影響了企業正常貸款需求和銀行對企業的貸款投入。比如企業抵貸資產評估時，土地主管部門和房管部門指定到所屬的評估機構進行評估，其他具備評估資格的會計事務所評估的抵貸資產一律不予認可，導致評估費居高不下，甚至存在雙重收費現象。例如，某企業20xx年原在農村信用社開立賬戶，評估價700萬元資產，工商、土地、房產等部門的收費就支出3萬餘元，因信用社不能滿足其流動資金需要，20xx年就按程式將基本戶轉到農業銀行辦理抵押貸款，相關部門要求企業資產必須重新評估、登記，因土地和房產升值，新評估價款840萬元，又交2萬餘元。二是中小企業擔保機構和基金還沒有建立起來，各家金融機構和企業都認為組建中小擔保機構和擔保基金是當務之急。
三、政策建議
（一）地方政府要充分發揮職能作用，營造良好的發展環境。地方政府要進一步發揮管理、服務、協調功能，為中小企業生存和融資創造有利的環境和條件。一是要規範企業破產和改制，支援司法、金融部門加大對逃廢金融債務行為的打擊力度，有效地維護金融債權。二是要維護正當的行業競爭，制止在企業資產評估中的行業壟斷行為，允許企業自主選擇合法的資產評估機構，要責令相關職能部門嚴格按照有關收費規定，停止對企業和銀行在辦理抵押和資產處置過程中的不合理和超標準收費行為，減輕企業和銀行的經濟負擔。三是要引導、規範融資活動，為中小企業提供合法的多渠道融資路子。四是要儘快建立中小企業擔保機構和擔保基金，為銀行貸款創造有利條件。五是制止各種亂集資、亂收費、亂攤派、亂罰款的“四亂”現象，為中小企業發展營造良好的生存土壤。
（二）中央銀行要更好地發揮視窗指導作用，營造良好的信貸政策傳導環境。積極運用貨幣政策工具，適當增加基礎貨幣投放，加大對中小金融機構的支援力度，利用再貸款和再貼現等手段，鼓勵和引導金融機構對有市場、有效益、科技含量高的中小企業增加信貸投入。要適當引導金融機構對中小企業的貸款利率浮動範圍，對部分新興高科技企業可實行更加符合其發展的利率標準，真正發揮利率調劑信貸需求的作用。
（三）商業銀行要進一步改革信貸管理體制，營造加大對中小企業支援力度的營銷環境。主要是貫徹執行好國家“有保有壓”的調控政策，商業銀行上級行要根據各地經濟發展趨勢和特點，實行“一地一策、一行一策”的經營策略，擴大授權授信，適當下放貸款許可權，減少貸款審批手續和環節，加強和改進對中小企業的金融服務，最大量地滿足地方經濟發展全方位、多層次的金融服務要求。另外，金融機構在對中小企業貸款的選項上要注重企業的新產品開發和技改專案貸款，以此來推動中小企業的良性可持續發展。
（四）中小企業也應提高現代化管理水平，營造增強自身實力的經營環境。最重要的是要努力建立具有中小企業特色的發展體系，走好三條道路：在經營管理上要走現代企業產權制度和建立自身企業文化的路子；在生產經營上要有創新意識和要走高科技發展的路子；在融資上要在自身積累和銀行貸款的基礎上走多元化融資的路子。
二○XX年十月八日
中小企業融資難是一個世界性難題，而中小企業在經濟和社會發展中又起著重要作用，所以在當前世界金融危機和我國經濟下降的歷史背景下，要建設x縣經濟大縣，解決其融資難的問題亦成為我縣民營企業尤其是我縣中小企業發展的當務之急。
我縣中小企業融資現狀和問題。要討論中小企業融資的問題，首先明確中小企業的概念範圍，只有在清晰的概念定義框架下才能更好的探討中小企業融資問題。中小企業不是一個絕對的概念，而是一個相對大企業而言的概念。中小企業是一個合成詞，是中型企業和小型企業的合稱。在全國各地，大型企業寥寥無幾，針對我先而言，沒有真正意義上的大企業，所有的企業都應納入中小企業的範疇。我先的民營企業目前票幣缺少流動資金，企業無法進行新產品和市場開發，直接影響了企業的生產和經營。
經我們調研27個民營會員企業，缺少資金的企業21個，攻擊達6230多萬元，佔調研企業數的77%，目前資金基本有保障的企業6個，站調研企業數的23%；卻固定資產、技改資金的企業5個，攻擊3000萬元，佔調研企業數的18%，佔缺少資金企業數量的28.5%，佔總共資金缺口的41%；缺少產品和市場開發資金的企業16個，攻擊3230多萬元，佔調研企業數的82%，佔缺少資金企業數量的72.5%，佔總共資金缺口的59%。
我縣中小企業融資的來源及特點。
中小企業自今年來源不外乎自籌、直接融資、間接融資、政府扶持等4中途徑。由於企業型別和所處的發展階段不同，所需的融資方式也不盡相同，對融資的需求有不同的規律性。在創辦階段，需要產權（自有）資金、或稱股金、一般來自個人投資者和風險資金；也需要商業銀行以舉債方式籌借少量資金；有時仍要從個人投資者、風險資金和小企業投資企業等方面增加資金。在增長髮展階段，主要從商業銀行及各種小企業投資公司、各種開發公司獲得債務資金；也會從前述渠道籌措產權資金，從投資公司、商業銀行等籌集發展所需產權資金。但實際情況是中小企業的發展資金主要是源於間接融資——銀行借貸、
在調研中我們發現在銀行不能融資的原因有三類：一是：沒有足夠抵押擔保的企業19個，佔缺少資金企業數的90.4%；二是：受行業限制，有抵押擔保也不能融資的1個，佔缺少資金企業數的1.8%；三是企業能夠融資，但企業認為銀行的利息高，不划算，不願意到銀行融資，希望得到低息或無息貸款的1個，佔缺少資金企業數的4.8%。
我縣中小企業用款的特點。
中小企業用款一般都具有時間急、頻率高、數額小的特點。國有商業銀行信貸審批許可權比較集中（有的商業銀行規定，新增貸款客戶必須由省級分行審批），一般基層營業機構沒有自主決策權，加之上下管理鏈長，手裡程式剛性，審批流程複雜、管理力量薄弱，難以適應中小企業資金需求特點。民間融資條件寬鬆，籌資成本相對降低。且民間融資無需資產擔保抵押，手續簡便，民間借貸成本與銀行相差無多，因此，部分中小企業願意從民間借貸。民間融資雖在一定程度上緩解了民營企業資金短缺的問題，保證了企業的正常生產經營，但因其利率過高、借貸手續不完備、對金融秩序的穩定產生較大的負面影響。
我縣中小企業融資難的原因分析。
根據我縣中小企業融資主要來源於銀行，縣就以銀行和企業為分析物件淺談一下企業融資難的'原因。
（一）企業自身的原因。
1、家庭管理，集中管理。家庭企業是以血緣關係為基本紐帶、以追求家庭利益為目標、以實際控制權為基本手段、以親情第一為首要原則、以企業為組織形式的經濟組織。家族企業在企業規模小的時候尚可，一旦企業上了規模，其決策上的家長制、用人上的唯親性，都是現代企業制度的大敵。
2、財務報表反應是真。許多中小企業通過各種方式修飾財務報表，編制虛假財務報表，以求達到債權人投資者的信任，已成為較多普遍的現象，有的企業甚至存在三本財務賬，在資產確認、計量、記錄和報告中，認為因素未必真實原則。會計處理上通過虛增存貨、虛增應收賬款、人為增加企業資產；違規操作，通過個人借款等手段轉移企業財產、資金體外迴圈。誤用會計政策，改變會計處理方法，只是資產計價失真，直接影響債權人和投資人的正確決策。同時企業的財務報未經審計確認，使行對企業報表的真實性難以判斷，而企業授信、信用等級評定及貸款審批環節，其主要依據企業財務報表評價企業資金狀況、經營結果和先進流量，企業評價不實、信貸資產潛在風險較大。
3、擔保條件限制。中小企業的總資產規模偏小，往往缺乏足夠的固定資產，著就使得商業銀行在想中小企業貸款是抵押較困難，而擔保條件不合格是中小企業難以獲得貸款的最主要也是最常見的原因。中小企業難以提供合格的擔保、抵押品，一是因為中小企業由於自身規模小，資產不良，難以提供符合要求的抵押品和找到有實力的擔保單位；二是因為抵押擔保程式繁瑣，費用較高，部分中心企業難以承受；三是銀行對貸款方式控制較嚴抵押物價值評估方法缺乏靈活性。對訊息企業保證貸款控制較嚴，對抵押貸款，原則上不接受裝置抵押，就算接受通用裝置抵押，貸款成熟也是從嚴掌握；四是中小企業總體資信狀況欠佳。中小企業所從事的大部分是競爭充分的勞動密集型行業，產品競爭能力和市場營銷決定著企業的興衰與存亡，降低經營成本是企業成功制勝的關鍵，而資金不足則困擾著中小企業的繼續發展。二期因為管理層與經營層的問題，中小企業產品競爭策略要明顯優於企業發展戰略。而在企業發展戰略問題上，忽視企業的研發能力和信譽建設。中小企業存在的市場風險和信用風險，決定了其信貸償還能力較差。
（二）銀行方面原因分析。
1、中小商業銀行的越位經營。在我國目前以國有商業銀行主體，股份制商業銀行，農村信用社為補充的簡介融資體系中，如果說國有商業銀行因長期為大中型國有企業服務的市場定位和偏向大城市、大企業、大專案的“三大”發展戰略之慣性使然，而忽略對民營，中小企業的服務尚情有可原的話，那麼以服務中小企業為市場定位的股份制商業銀行，城市商業銀行等區域性中小金融機構受利益驅使，也重大輕小，厚“強”薄“弱”，將自身的信貸服務物件定位於大中型績優企業，則無疑是明顯的“越位”經營。從嚴格意義上講，至今在我國眾多的銀行機構中還沒有真正專門服務於小小企業的銀行。
2、商業銀行在管理與技術上“力不從心”。眾所周知，中小企業設計各行業、各領域，而且發展階段、所有制、產業的不同，存在著巨大的個體差異。而且目前國內個商業銀行尚未建立起一套科學、完善、成熟的且專門針對中小企業的信用評級體系和管理辦法及相應的管理評估系統，故難以
一、當前中小企業發展及融資狀況
(一)中小企業發展狀況
近年來，x縣全面落實科學發展觀，努力克服影響發展的各種困難，堅持把各項工作往深裡抓、往實裡做，有效推進了中小企業快速健康發展。20xx年，全縣中小企業實現營業收入661.6億元，同比增長22.2%;實現增加值154.5億元，同比增長21.6%;上繳稅金20.7億元，同比增長42.3%;完成固定資產投資94.4億元，同比增長22.6%。截至目前中小企業已發展到2641戶，從業人員達7.78萬人。
(二)中小企業融資狀況
自20xx年初以來，各金融機構繼續加強對中小企業的金融支援，全縣中小企業融資佔比持續上升。據統計，截至20xx年3月末，全縣中小企業貸款餘額30.5億元，佔全縣貸款總量的70%，同比提高了12個百分點。採取的措施主要有：一是摸清全縣優質中小企業的底子，作為金融機構信貸工作支援的重點。縣人民銀行與經信等部門聯合，篩選了以山東利發煤業集團公司、x縣春蕾貿易有限公司、山東容商實業發展集團公司等55戶中小民營企業作為金融部門信貸工作支援的重點。二是加強銀企對接合作。通過舉辦大型銀企對接會、專案推介會等形式，有效緩解企業融資難問題。為進一步提高銀企專案對接效率，實現企業信貸需求資訊全覆蓋，推動政府以網站為載體，開闢了銀企網上對接平臺，建立了銀企對接長效機制。截至目前，轄區全部8家銀行業機構相關資訊、150箇中小企業重點專案的信貸需求情況已公佈在網站上。三是引導銀行創新服務手段。目前，全縣各金融機構均建立了中小企業金融服務中心，對授信、貸款、貿易融資、票據承兌、貼現、等融資業務實行“一站式”辦理，縮短受理時間。工行推出了“網貸通”業務，建行推出了助保金貸款業務，中行推出了“煤貸通寶”煤炭質押融資產品。一年來中行向中小企業累計辦理“煤貸通寶”質押融資1.8億元。農信社在轄內積極探索開展了信用聯盟貸款方式，先後組建了x縣龍騰船舶業商戶信用聯盟、趙廟鄉中小企業信用聯盟和付村鎮中小企業信用聯明。目前對中小企業授信額達1.5億元，已用信1.3億元。四是充分利用保理、國內貿易融資、應收賬款託管及動產質押等多渠道融資方式支援中小企業發展。20xx年為新能源企業—山東潤峰集團有限公司發放股權收益權理財產品2億元，該筆理財產品為山東省第一單成功運作的股權收益權類理財產品。
二、中小企業融資特點
(一)銀行貸款仍是企業融通資金的主要渠道，但各項成本偏高。
被調查的20戶企業中僅有6戶未取得銀行貸款，70%的企業通過銀行貸款獲得了資金。在出現融資需求的時候，80%的企業表示會首先考慮向銀行申請貸款以解決問題。但企業普遍認為當前銀行貸款成本偏高。據調查，多家金融機構對企業的貸款利率較基準利率上浮30%-40%，如農行對中小企業的貸款利率為基準利率上浮40%，農村信用社利率一般較基準利率上浮100%。75%的企業認為偏高的貸款利率給企業帶來了一定財務負擔。此外，除了傳統的利息支出外，個別企業反映，部分銀行在發放貸款時，還會收取和貸款相關的各種服務費，如“財務顧問費”、“財務諮詢費”或“賬戶管理費”等專案。而這些支出進一步增加了企業的貸款成本。
(二)流動資金貸款易滿足，專案貸款規模較小。
調查顯示，中小企業銀行貸款中，流動資金貸款約佔貸款總額的80%，用於企業購買原材料等日常流動性資金需求。65%的企業表示，向銀行申請貸款時，流動資金類貸款比較容易，資金滿足度高，而想要獲得專案貸款的難度較大。能夠獲得中長期貸款的多為規模大、實力強、經營狀況良好的企業，如山東潤峰集團有限公司。近年來，由於原材料和勞動力價格不斷上漲使得企業資金佔用量增加、流動性資金需求強烈，流動性貸款佔比大雖然較為符合這一現實情況，但難以獲得專案貸款制約了企業進行裝置引進和廠房擴建，進而難以實現擴大再生產。
(三)中小企業貸款難問題突出。
大部分中小企業都有融資需求，但滿足度較低。據統計，全縣中小企業與金融機構有貸款關係的有530戶，僅佔中小企業總戶數的20%，這說明有80%的企業未得到金融部門的信貸支援，中小企業“貸款難”問題仍然存在。貸款難度大，導致一些中小企業因專案資金或流動資金缺少無法達產，影響了中小企業產出的增長。
(四)“私貸企用”現象普遍。
企業獲得銀行貸款難度的增加，使得目前“私貸企用”現象較為普遍。“私貸企用”就是將以企業負責人名義取得的銀行貸款用於企業的生產經營。究其原因，主要在於個人類貸款具有門檻較低、貸款手續簡便、銀行放貸風險較低的優勢，同時“私貸企用”亦可以避開銀行信貸政策對部分行業，如房地產、“兩高一低”等行業的信貸資金限制。據統計，僅農村信用社20xx年“私貸企用”貸款累計發生85筆，金額1.6億元，佔農村信用社貸款總量的的5.4%。
(五)民間借貸資金成為中小企業的重要融資來源。
在從正規金融機構獲得貸款難度加大的前提下，民間借貸成為中小企業的重要融資來源。由於民間借貸資具有融資速度快、資訊費用低、利率富有彈性、渠道廣、回收快、資金利用率高等優點，較好地發揮了對中小企業融資的拾遺補缺作用。20戶被調查企業中，發生民間借貸業務的企業有15戶，佔比高達75%。當前民間融資利率也隨著融資難度的加大和銀行的加息大幅提高，目前大部分中小企業民間借貸月利率多在一分五到二分之間。而在資金需求較為急迫的情況下，部分企業民間借貸利率甚至達到三分。
三、中小企業融資難原因分析
(一)企業方面
1、中小企業生產規模較小,風險抵禦能力弱。我縣相當一部分中小企業資產規模、人員規模與經營規模都比較小，經營過程中抵抗風險的能力較弱，無法有效規避市場風險，易受市場影響，開拓新的市場難度大。主要表現為管理制度不健全、生產技術裝置落後，發展潛力不足，沒有足夠的力量進行產品升級和市場拓展、很難消化成本上升帶來的壓力等。
2、企業缺乏有效抵、質押物。企業向銀行申請貸款時，銀行一般會要求企業提供抵押、質押等擔保，極少向企業發放信用貸款。我縣中小企業多從事煤炭加工、運銷和商貿業，絕大多數企業存在固定資產少、流動資產變化快、廠房裝置不足以作為貸款抵押物的問題，一般很難達到銀行所要求的抵押或擔保條件，獲得貸款的機會因此大大降低。調查問卷顯示，60%的企業表示曾經因為無有效抵押、質押資產而被銀行拒絕貸款。
3、中小企業財務管理及財會資訊存在問題。中小企業由於自身條件的限制,不但沒有健全的財務制度,其管理者也大多缺乏財務管理的意識和理念。金融機構普遍反映由於沒有專門的財務管理人員或者財會人員素質不高,導致企業會計賬目不清、資訊失真，財務虛假的現象普遍存在。而沒有真實可信的財務報表和良好的經營業績,使得金融機構無法從企業的賬務處理上辨別出其經營活動的真實性，難以通過財務稽核評價其資信水平、還款能力，自然不願放貸。
(二)銀行方面
1、銀行貸款規模緊張。一方面，20xx年為貫徹穩健的貨幣政策，央行對存款準備金率前六個月一直保持著“一月一上調”的提升節奏，存款準備率上調到21.5%，同時又進行了三次加息，使一年期貸款利率上調至6.56%。另一方面，20xx年以來,轄區各家銀行存款增幅趨緩,存款外流情況嚴重,僅20xx年x縣金融機構各項存款同比就少增2.58億元。在銀根收緊和存款增長乏力兩方面因素的影響下，轄區內金融機構的信貸投放節奏明顯放緩，信貸增量銳減。20xx年x縣金融機構各項貸款同比少增8.26億元，今年一季度貸款增量同比持平。貸款規模緊張使得部分銀行存在“惜貸”心理，更偏好於一些實力雄厚、資質良好的大企業客戶。
2、銀行貸款審批繁瑣，附加條件多。縣域金融機構作為其上級行的分支機構，其信貸許可權受到一定的制約，存在貸款審批時間長、審批效率低、手續繁瑣等服務效率相對不高的問題。被調查中個別企業反映，有的專案已經整理並遞交完所有材料，並與銀行磋商完畢，最後卻被告知沒有額度，造成企業時間和精力的浪費。另外，部分企業反映，銀行放貸往往會要求企業預存保證金，如申請一筆50萬元的貸款，銀行為企業授信40萬元，要求留存10萬元，企業最後實際獲得的貸款只有30萬元。還有部分銀行還會向企業提出在貸款行開辦結算賬戶、購買理財產品、或者為銀行拉存款等附加條件。這些附件條件的存在，不僅使企業獲得的實際貸款數額減少，也增加了企業的財務負擔。
3、銀行信貸政策制約。各金融機構出於風險管理的需要，會制定本行信貸管理和信貸投放政策，使得部分企業因政策原因難以取得信貸支援。如20xx年建行上級部門提高船舶製造產業的信貸投放要求，使得我縣發展較好的航宇船舶修造有限公司難以獲得建行的信貸支援。再如由於農行對貸款實行收回責任追究並嚴格考核獎罰，使得信貸人員對營銷管理中小企業貸款的積極性不高，也制約了貸款的投放。
(三)政府方面
1、政府支援力度有待加強。近年來,從中央政府到地方各級政府雖然出臺了一系列有關扶持中小企業的政策措施,為中小企業提供一定的財政補貼、實行稅收優惠等,但是這些措施並不能從根本上解決中小企業融資不足的問題,而且政府的很多政策並沒有得到有效的協調和連結,缺乏相關的法律法規來配合。另外，目前下發的一些要求銀行機構增加對中小企業的信貸投入、支援中小企業的合理資金需求的指導性檔案，對銀行機構既缺乏束縛力，也沒有體現對銀行的優惠，不利於增強銀行的積極性。
2、沒有建立一個完善的擔保體系，信貸支援輔助體系有待加強。中小企業信用擔保機構是政府扶持中小企業發展的重要的社會化服務體系。就我縣而言，目前仍未構建以政府牽頭成立的擔保機構和小額貸款公司，缺乏適合中小企業信貸特點的融資擔保體制，使得很多中小企業因無有效的`擔保而無法取得銀行信貸支援，客觀上限制了中小企業的融資渠道和融資能力。
四、對策建議
(一)企業層面
1、要規範企業內部管理，加強財務核算和日常核算，健全企業財務管理制度，提升企業財務報表的質量和可信度。
2、企業要積極吸納專業人才，加強管理水平，通過調整產品結構，提高產品檔次、技術含量和附加值，提高市場競爭能力，增強企業整體實力。
3、要強化信用意識，注重自身信用的積累和維護，樹立守信用、重履約的企業形象，為獲得金融機構信貸支援創造條件。
4、企業應根據自身發展所處的內外環境，利用不同的融資渠道，根據不同階段對資金的需求與獲得資金的可能性進行分析，充分利用各種融資方式，採用不同的融資組合，解決自身的資金需求。
(二)銀行層面
加強對金融機構的監管。金融監管部門切實加強對利率定價和服務收費行為的和規性管理，規範利率定價，提高收費透明度，降低中小企業銀行貸款利率和其他服務費用，為企業“減負”。
(三)政府層面
1、要切實加強對中小企業的支援力度。目前國家已經出臺多項扶持小微企業的措施，涉及財政、金融等多方面，但解決問題的關鍵在於政策落實的力度和效果。地方政府應切實落實各項政策，加強對政策實施情況的監督檢查。
2、可通過召開中小企業座談會，瞭解中小企業在資金、用工、銷售等方面的問題，並認真梳理解決，清理各類針對中小企業的違規收費，加大對企業的扶持。
3、應積極推動擔保和融資體系的構建，出臺相關的政策和優惠條件，鼓勵和支援中小企業擔保機構的設立，充分發揮其作用，尋找合適的市場切入點，積極有效地開展業務，加快推動我縣信貸擔保機制的構建和發展。積極發展以銀行為主體的，村鎮銀行、小額貸款公司等為補充的多層次融資體系，擴寬企業融資渠道。
近年來，我市中小企業不斷實施產業轉型，在專案建設上空前加大了新型產業專案和傳統工業提升的投資力度，在融資工作中也出現了更大的需求。但是，在市委、市政府的正確領導下，在市主管部門的認真協調下，全市各類重點專案基本都能夠按照預定的進度順利實施。但是，對於一些小型企業特別是新型產業專案，融資難的問題仍是是制約發展的一大瓶頸。為了進一步搞好中小企業融資工作，為上級政府及主管部門搞好融資決策提供較為真實的決策依據，現將我市中小企業融資工作調研情況報告如下：
一、中小企業融資基本情況
我市現有金融機構五家，分別是工行、農行、中行、建行、及農村信用社，均有專門機構服務於中小企業信貸工作，並建立有相應的長效機制為中小企業信貸工作服務，配套有創新性金融產品如共有的商品庫存抵押及固定資產融資、發票融資和商品融資等，並已逐步開展此類金融產品業務。經過與各金融部門密切協調，我市總的信貸規模比往年有較大增長幅度。
對於一部分融資難的小型企業專案，我們認為，主要是由於金融部門責任體系不斷規範，而企業的體制機制仍然存在一定的缺陷，比如產權不明，經營權不獨立等問題，都影響著企業通過正規渠道融資。就金融機構而言主要是在風險方面，目前國家對銀行的監管力度不斷加大，增加了信貸責任追究終身制，由於政策限制，信貸條件越來越苛刻，實際上是提高了准入門檻，對企業的要求愈來愈嚴，涉及到企業的產權、抵押、擔保、財務制度等多項條件約束，金融機構和承辦人員必須規避信貸風險以及政策變化的不確定性所帶來的一系列問題；對企業來講主要是自身原因，如企業規模不夠、財務管理制度不健全、產權不明晰（如股份制、租賃承包等）、無抵押條件（如無土地所有權、產品或庫存）、擔保方難找以及過去的不良行用記錄等等，需要不斷的完善或改進。政府設定的擔保公司雖然可以起到一定的擔保作用，但自身體制為股份制，在擔保某個企業貸款時需通過股東會決議往往又會流產，形成了對中小企業貸款的又一瓶頸。
二、制約瑞昌市中小企業融資的金融環境因素分析
1.轉型中的商業銀行信貸制度。瑞昌市商業銀行體系，尤其是作為主體的四大國有商業銀行正處於轉型之中，遠未真正實現市場化與商業化。在計劃經濟時期，各家銀行缺乏經營約束，紛紛爭要貸款指標，層層倒逼的結果是銀行積壓大量不良貸款。而市場化改革之後，各家銀行隨著總行發展戰略的轉移、貸款管理許可權上收，信貸業務轉向了面向大企業的發展戰略，限制了中小企業貸款的發展；同時，對所謂“違規操作”的嚴厲追查，轉型過程中實行的“減員增效”政策，以及在信貸資產五級分類時形成的逐筆考核和終身追究的近乎苛刻的信貸考核制度，使信貸員普遍形成了對中小企業“多貸不如少貸，少貸不如不貸”的惜貸思想。我們認為，從企業倒逼銀行放貸到銀行慎貸的轉變說明商業銀行對安全性這一經營原則的重視，但從“慎貸”走向“惜貸”則違反了商業銀行“效益性、安全性、流動性”三性統一的經營原則，過分強調了銀行資金的安全性原則，而忽視了效益性原則，這既不符合商業銀行業自身的利益也極大地制約了中小企業的快速發展。長此以往，銀行的生存與發展將受到影響，而金融服務於經濟，金融服務於產業發展的功能也就無從發揮。
2.社會信貸服務配套功能的缺失。商業銀行信貸服務功能的完善有賴於社會、銀行、中小企業三方共同努力。目前，瑞昌市與商業銀行信貸服務功能有關的投資擔保機構、信用評估機構的社會化發展幾乎空白。由商業銀行自身來承擔信用評估，工作量大，企業情況複雜，信貸員往往感到十分棘手。而沒有投資擔保機構，往往又會使大量的中小企業告貸無門，商業銀行想貸而不敢貸。因此，目前瑞昌的投資擔保業、信用評估業的落後現狀已經成為瑞昌市提升商業銀行信貸服務、提高中小企業融資水平的主要制約因素之一，限制了中小企業融資的規模與效率，減緩了瑞昌中小企業——特別是民營中小企業的成長速度。中小企業經營中的不確定性。商業銀行傳統的信貸發放原則——真實票據原則，一直是商業銀行在流動資金貸款發放時恪守的原則之一，但目前我市大多數民營企業受制於經營規模與經營的業務品種，無法提供有效的商業合同、商業訂單或銀行對該業務的前景難以預測，使商業銀行無法根據企業的業務狀況提供流動資金貸款。能夠獲得銀行流動資金支援的只有那些具備一定規模的企業，如市區的大多數房地產專案，一般能得到銀行信用的支援；或經營前景比較明朗
化的企業，但是，大多數中小企業經營中的不確定性制約了銀行信貸的發放。從中小企業自身來看信貸服務問題，融資困難主要受制於以上兩個方面的因素。其他的因素，比如財務管理、企業規劃等，也在一定程度上影響著商業銀行信貸服務功能。
三、瑞昌中小企業走出融資困境的對策
(一)金融內部環境的改善
1.重新設計信貸員績效考核制度。我們認為，在體制轉型後，各家商業銀行應當重新設計商業銀行在新形勢下的信貸員績效考核制度。要充分重視“效益性、安全性、流動性”三原則的統一，建立與股改後的體制相適應，又能充分調動信貸員放貸積極性的動態薪酬結構已迫在眉睫。原有的信貸員工資制度嚴重地制約了信貸業務的發展，特別是中小企業信貸業務的發展。信貸員薪酬結構應由固定工資為主的工資結構轉變為以固定工資為輔，與信貸員相關的貸款利息收入掛鉤的獎勵工資為主的工資結構，將逐筆考核、終身追究轉變為不良貸款比例管理。
2.建立中小企業授信額度制度，簡化信貸審批環節。借鑑大企業授信額度制度，儘快建立中小企業授信額度制度，方便客戶辦理小額流動資金貸款。制定科學的、切合實際的中小企業信用評級制度，客觀評定中小企業的信用等級，合理確定中小企業的授信額度。對中小企業的授信等級和額度，要依據其經營效益和信用等級等方面的變化，實行動態管理；對優質中小企業及時授信，企業在有效期和額度範圍內可以迴圈使用；對信用等級優良的中小企業要積極給予信用貸款支援；要逐步建立和推廣貸款辦理時限制度，簡化審批程式，提高信貸審批效率。授信額度的許可權應下放給信貸員，並與信貸員績效考核相結合，與信貸員工資獎金掛鉤，商業銀行信貸管理部門負責額度審批，後臺跟蹤管理，及時發現問題，化解風險。
3.發展票據貼現市場，完善中小企業融資市場機制。票據貼現市場的發展不僅僅是當地中小企業融資的需要，也不僅僅能提升瑞昌市商業銀行的信貸服務功能，對於構建區域性金融中心，提升城市服務功能、配合瑞昌市經濟發展戰略同樣是非常重要的。目前，無論是銀行還是企業，熟悉票據貼現業務的人才都不多，在這一點上，加強銀行與企業、銀行與高校的橫向聯絡，加強票據貼現業務的培訓，提升銀行業務人員與企業財務人員的票據業務水平是關鍵。
4.創新中小企業信貸服務品種，推動中小企業融資市場的發展。在積極推廣現有的房產和商鋪抵押貸款、按揭貸款、擔保貸款的同時，要努力開發商標權、專利權、著作權質押*款，倉單質押*款，中小企業聯保貸款等創新品種，在增強商業銀行競
爭力的同時，使中小企業的融資市場得到進一步發育。積極探索採用企業股權、出口退稅稅單、應收賬款等西方國家新興的抵押方式，迎接加入WTO後外資銀行進入的新挑戰，外資行在零售銀行業方面有豐富的經驗，扶持中小企業有多年的實踐經驗，並有許多成功的案例。所以，推動中小企業的融資市場的發展也是瑞昌市商業銀行業自身發展的需要。
5.利率市場化——充分發揮利率的調節作用。利率市場化，是我國金融界近年來積極探討的'一個重要問題，單單從一個瑞昌市來解決這一問題似乎不現實，但是，瑞昌的銀行業在面對著不同風險的客戶，如果利率是一樣的，大客戶的風險小，當然成為其首選。所以，對不同風險的客戶適用不同的利率是調動銀行發放中小企業貸款的另一關鍵因素。目前，瑞昌市各銀行應在國家規定的利率浮動範圍內，積極主動的制定中小企業利率定價策略，推動中小企業信貸服務水平的提高。
四、工作的有關融資工作措施
1.增強主銀行意識，逐步形成良好的銀企關係。目前，在我國沒有完善的主銀行制度，但《票據法》中的基本賬戶制度的相關規定，要求企業只在一家銀行開立能提取現金的賬戶，說明央行在結算方面已經要求企業樹立主銀行意識，避免多頭開戶給銀行在對企業信用評估方面造成的困難。在信貸方面，企業應結合基本結算賬戶，主動與一家銀行形成長期合作關係，在長期合作中增強銀行與企業之間的相互瞭解，逐步形成穩固的銀企關係，結成發展同盟，提升企業的信用等級與授信額度。
2.規範企業會計管理，提高企業信用水平。信貸人員在做中小企業信貸調查報告和授信額度評估時，碰到的最大的問題就是中小企業的會計記賬不規範，會計報表很難真實反映企業經營的真實水平。這裡有中小企業會計人員的水平問題，也有企業經營者對會計人員提出的一些不合理要求的原因。然而，銀行信貸人員根據不規範的會計報表，很難做出正確的判斷，使銀行對中小企業的信用評級變得十分困難，甚至會使許多中小企業失去了獲得銀行支援的機會。
3.建立民間行業協會，通過聯保增加融資機會。瑞昌的中小企業目前實力還比較有限，單個企業在融資中的分量較輕。通過行業協會出面，組織中小企業聯保、互保，能提高企業的信用等級，獲得更高的銀行授信額度。銀行通過行業協會，也能使銀行更多地瞭解企業發展的情況，獲得更多的客觀資料，有利於銀行優化資金配置，選取具有潛力的中小企業予以扶持。 一是政府支援。我市今年在中小企業融資方面始終高度重視積極予以扶持，為中小企業融資服務，同時設立中小企業發展基金扶持中小企業
轉型發展及產業結構調整，同時擬定出臺中小企業信貸政府貼息政策；金融系統更是一馬當先，對全縣煤焦企業和重點龍頭企業予以資金扶持。二是部門協調。今年來，我局把幫助中小企業融資的工作放在了重要位置，主要領導親抓、分管領導負責、職能科室協調，已多次與金融部門聯絡深入企業調查瞭解資金需求狀況，同時向市政府分管領導彙報取得政府支援和幫助，擬定了對中小企業融資的優惠條件與傾斜政策，建議出臺實質性的制度或相關細則，同時積極發揮協調職能，把金融機構、擔保公司與相關企業組織一次政、銀、企合作座談會，邀請市工行、農行、建行、農村信用社、市財政局、擔保公司等單位主管信貸業務的領導與十餘箇中小企業代表面對面交流，既讓有關企業全面瞭解近年來的各類金融機構的信貸政策，又讓廣大中小企業真正瞭解了金融部門強化信貸責任終身負責制的客觀性和必要性，認識到了企業本身在越來越規範的市場規則面前加強自身規範的緊迫性和重要性。在此基礎上，銀企雙方就如何創新思路開闢新的合作領域探索了一些新思路，新辦法，為今後促進中小企業融資建立了嶄新的基礎。
在今年的兩會上，中小企業融資問題引起了政協委員們的高度重視。目前，中國非公企業和中小企業已經從"草根經濟"成為國民經濟的重要組成部分，其gdp佔全國的50%，承擔了全社會就業的60%至70%。國內66%的中小企業面臨中小企業融資困難，而歐盟國家只有13%的企業認為中小企業融資是首要問題。全球經濟危機還在繼續蔓延，中小企業作為我國國民經濟的重要組成部分，如何充分發揮他們對經濟的推動作用，解決其融資難的問題成為關鍵。
一、中小企業融資現狀分析
據央行的'一份調查顯示，截至XX年10月末，全國金融機構中小企業貸款餘額11.5萬億元，同比增長12.9%，佔各項貸款餘額的38.4%，佔企業貸款餘額52.8%。而據XX年8月末的調查資料，中小企業貸款餘額為11.4萬億元，同比增長12.5%，佔各項貸款餘額的38.9%，佔企業貸款餘額的53.4%。
同時，適度寬鬆的貨幣政策操作正在引導金融機構加大對中小企業的貸款支援。XX年9月以來，中國人民銀行連續下調基準利率和法定存款準備金率，特別是對中小金融機構法定存款準備金率的下調力度更大，積極引導金融機構加大對中小企業貸款的支援。截至XX年10月末，中小企業貸款增長速度為12.9%，比兩個月前回升了0.4個百分點，比同期全部貸款增速的回升幅度高了0.1個百分點。中小企業貸款月均新增額由XX年前8月同比少增110億元，轉為XX年9月、10月月均同比多增224億元。隨著適度寬鬆貨幣政策的逐步實施，未來中小企業貸款增長速度有望繼續上升。
另外，大中型銀行仍然佔據中小企業貸款市場的主導地位。XX年10月末，國有、股份制和政策性銀行對中小企業貸款佔全部中小企業貸款餘額的72.6%，主要金融機構佔據中小企業貸款市場的主要份額。世界銀行XX年的一份報告表明，國際大銀行在中小企業貸款中扮演了越來越重要的角色。在美國，大、中、小型銀行對中小企業提供的貸款分佈較為均衡。美國國家小企業協會在XX年釋出的一份報告指出，108家資產規模在100億美元以上的大銀行提供了44.7%的中小企業貸款，55.3%的中小企業貸款由其他7455家中小銀行提供。
二、中小企業融資難的成因
1、中小型企業規模小、資訊透明度低、經營風險大
目前，我國中小企業在發展中存在的主要問題很多。比如規模上，中小企業以"小企業"為主，相當數量的中小企業生命週期短，破產率高;大多匯聚在大中型企業的產業鏈條之上;中小企業的現金流長期處於較低水平，貨款回收、資金週轉週期較長;大量中小企業的經營有待進一步規範;在中小企業融資結構中，銀行貸款依舊是主渠道等。
2、金融機構創新不足，融資體系不完善
從間接融資的方面看，現階段，中國僅有20%的國內金融資源，投向經濟貢獻率達50%以上的中小企業。儘管目前銀行放鬆信貸的步伐在加快，但當前有關服務於中小企業的間接融資組織體系仍不完善，機制和信貸產品缺乏針對性的問題仍十分突出。目前很多地方根本就沒有適宜於中小企業發展的社群銀行、合作銀行。銀行對授信客戶的准入門檻較高，多數中小企業達不到銀行規定的貸款基本條件。
從直接融資的方面看，由於中小企業板市場規模較小，加之目前a股市場走勢不景氣，資本市場對中小企業的支援力度仍相對偏弱。
3、第三方信用擔保實力普遍較弱
從促進中小企業信貸的信用擔保方面看，在當前嚴峻的金融、經濟形勢下，信用擔保機構作為銀、企的橋樑和紐帶，在增強企業信用、緩解中小企業融資難、促進中小企業發展等方面，作用越來越顯著。有資料顯示，截至XX年底，全國中小企業信用擔保機構有3700多家，籌集擔保資金總額逾1770億元，累計為70萬戶中小企業提供擔保總額1.35萬億元。
但是，由於現行信用擔保體系仍存在一些缺陷，尤其是擔保公司普遍實力弱、成本高、風險大，因而其在中小企業融資過程中，發揮的作用仍然有限。
一、中小企業融資難的情況
據央行的一份調查顯示，截至XX年10月末，全國金融機構中小企業貸款餘額11。5萬億元，同比增長12。9%，佔各項貸款餘額的38。4%，佔企業貸款餘額52。8%。而據XX年8月末的調查資料，中小企業貸款餘額為11。4萬億元，同比增長12。5%，佔各項貸款餘額的38。9%，佔企業貸款餘額的53。4%。
同時，適度寬鬆的貨幣政策操作正在引導金融機構加大對中小企業的貸款支援。XX年9月以來，中國人民銀行連續下調基準利率和法定存款準備金率，特別是對中小金融機構法定存款準備金率的下調力度更大，積極引導金融機構加大對中小企業貸款的支援。截至XX年10月末，中小企業貸款增長速度為12。9%，比兩個月前回升了0。4個百分點，比同期全部貸款增速的回升幅度高了0。1個百分點。中小企業貸款月均新增額由XX年前8月同比少增110億元，轉為XX年9月、10月月均同比多增224億元。隨著適度寬鬆貨幣政策的逐步實施，未來中小企業貸款增長速度有望繼續上升。
另外，大中型銀行仍然佔據中小企業貸款市場的主導地位。XX年10月末，國有、股份制和政策性銀行對中小企業貸款佔全部中小企業貸款餘額的72。6%，主要金融機構佔據中小企業貸款市場的主要份額。世界銀行XX年的一份報告表明，國際大銀行在中小企業貸款中扮演了越來越重要的角色。在美國，大、中、小型銀行對中小企業提供的貸款分佈較為均衡。美國國家小企業協會在XX年釋出的一份報告指出，108家資產規模在100億美元以上的大銀行提供了44。7%的中小企業貸款，55。3%的中小企業貸款由其他7455家中小銀行提供。
二、中小企業融資難的成因
1、中小型企業規模小、資訊透明度低、經營風險大
目前，我國中小企業在發展中存在的主要問題很多。比如規模上，中小企業以"小企業"為主，相當數量的中小企業生命週期短，破產率高；大多匯聚在大中型企業的產業鏈條之上；中小企業的現金流長期處於較低水平，貨款回收、資金週轉週期較長；大量中小企業的`經營有待進一步規範；在中小企業融資結構中，銀行貸款依舊是主渠道等。
2、金融機構創新不足，融資體系不完善
從間接融資的方面看，現階段，中國僅有20%的國內金融資源，投向經濟貢獻率達50%以上的中小企業。儘管目前銀行放鬆信貸的步伐在加快，但當前有關服務於中小企業的間接融資組織體系仍不完善，機制和信貸產品缺乏針對性的問題仍十分突出。目前很多地方根本就沒有適宜於中小企業發展的社群銀行、合作銀行。銀行對授信客戶的准入門檻較高，多數中小企業達不到銀行規定的貸款基本條件。
從直接融資的方面看，由於中小企業板市場規模較小，加之目前a股市場走勢不景氣，資本市場對中小企業的支援力度仍相對偏弱。
3、第三方信用擔保實力普遍較弱
從促進中小企業信貸的信用擔保方面看，在當前嚴峻的金融、經濟形勢下，信用擔保機構作為銀、企的橋樑和紐帶，在增強企業信用、緩解中小企業融資難、促進中小企業發展等方面，作用越來越顯著。有資料顯示，截至XX年底，全國中小企業信用擔保機構有3700多家，籌集擔保資金總額逾1770億元，累計為70萬戶中小企業提供擔保總額1。35萬億元。
但是，由於現行信用擔保體系仍存在一些缺陷，尤其是擔保公司普遍實力弱、成本高、風險大，因而其在中小企業融資過程中，發揮的作用仍然有限。
4、政府政策法律法規相對滯後
到目前為止，我國關於中小企業發展推動的立法還處於一個相對較低的水平。主要的法律支援為《中小企業促進法》，該法明確規定了支援中小企業發展的法律精神，具有里程碑意義。中小企業立法的不足造成的一個不良後果就是中小企業融資運作在沒有法律依據的情況下，資本供給機構選擇較少參與或迴避的做法，使得融資因法制因素而萎縮。
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