財務部崗位職責說明書範本

下面小編為大家蒐集的一篇“財務部崗位職責說明書範本”，供大家參考借鑑，希望可以幫助到有需要的朋友!

一、財務部工作職責

1. 負責建立公司會計核算的制度和體系;

2. 按期做好年、季、月度財務報表，做到帳表相符、帳證相符、帳帳相符;

3. 做好成本核算，負責組織公司財務成本和利潤計劃的制定和實施;

4. 負責對各部門資金使用計劃稽核和對使用情況實施監督，管好用好資金;

5. 對往來結算戶隨時清理、督助相關部門及時催收款;

6. 嚴格執行財務管理規定、審批報銷發票單據;

7. 對公司經濟活動進行財務分析，向總經理提供綜合性財務分析報告和根據工作需要向部門提供專項財務分析報告。

二、財務部編制

財務部定編3人：設經理(副)1人，主辦會計1人，出納員1人。

三、財務部各崗位職務說明書

(一)財務部經理職務說明書

1.1 職務名稱：財務部經理

1.2 直接上級：總經理

1.3 直接下級：會計師、出納員

1.4 管理許可權：在總經理授權範圍內行使對公司財務的處理權

1.5 管理職責：全面負責財務部的工作

1.6 具體工作職責：

● 貫徹執行國家的財經政策和本公司主要負責人對財務工作的要求和制定本公司的財務規章制度;

● 對各項資金的收付進行嚴格的稽核把關;

● 負責安排本部門人員的工作，並進行檢查、總結、督促和配合財務人員及時處理帳務，按期編報會計報表和有關會計資料;

● 負責對本公司生產經營情況和財務收支情況的計劃提供參考資料，協助有關部門編制計劃，參與稽核並監督執行;

● 負責進行本部門的業務技術學習和交流，注重和同事的團結，共同完成各項工作任務;

● 負責配合採購部門理順原、輔材料的進出倉管理操作，在此基礎上負責搞好成本核算工作;

● 儘可能收集、整理會計資料並進行定期或不定期的分析和比較，針對影響預期計劃指標的重大問題，會同有關人員深入調查，提出改進經營管理的措施和建議;

● 按年、季編寫財務情況說明書，重大問題及時向總經理彙報;

● 負責建立各部門物資財產登記薄，並監督實行，每半年進行清點一次;

● 每月抽查成品倉5個產品、原料倉2個產品、附料倉3個產品的帳物是否相符，並作出記載;

● 每月對財務報表進行盈虧情況分析，銷售業績分析，產品進出倉數量分析;

● 根據公司現狀及費用，劃出盈虧平衡點警戒線;

● 對帳務全面把關，不允許因疏忽而造成公司財務上的損失。

1.7職務要求(任職資格)

● 財會本科畢業,會計師資格;

● 五年以上工業企業主管會計工作經驗;

● 道德品質好，責任心強，工作認真細緻。

(二)主辦會計職務說明書

2.1職務名稱：主辦會計

2.2直接上級：財務部經理

2.3管理許可權：受財務部經理委託，行使公司會計核算和有關財務監督權力

2.4工作職責

● 按規定的會計科目設定總帳，進行會計分錄、彙總憑證、登記總帳和明細帳，做到帳證、帳帳、帳表相符;

● 負責全部記帳憑證的複核和檢查，按權責任發生制原則處理各期、各部門分攤費用、成本;

● 負責簽收出納移交的全部收付款憑單，並進行復核和審查;按月盤點出納現金庫存，並作出恰當處理;

● 負責稽核各部門交來憑單;按月追收各部門應交財務憑單;對收到的各項報表進行復核、整理、編制彙總報表;

● 負責按月稽核編造除生產工人之外的各部門人員工資;

● 負責按月核對往來帳戶，及時處理已明確的差異資料;

● 負責對會計憑證進行整理歸檔;

● 負責銷售增值稅專用發票管理;協助經理辦理各項稅務事項和相關部門的財務事項;

● 積極完成領導交辦的其它工作。

2.5任職資格

● 財務專業大專以上學歷、會計師職稱;

● 三年以上工業主辦會計經驗;

● 有服裝工業會計經驗優先。

(三)出納員職務說明書

3.1職務名稱：出納員

3.2直接上級：財務部經理

3.3管理權力：對不符合審批手續的支出有拒付的權力

3.4工作職責：

● 按規定要求建立現金日記帳和銀行存款日記帳，並按規定要求登記;

● 稽核所有支出憑證，對符合審批手續的支出憑證按規定付款;

● 負責收款事項;

● 負責編制收付存移交表，按時向主辦會計移交現金和收支憑單;

● 負責公司資金安全，按月和主辦會計盤點現金，按月核對銀行存款發生額和餘額;

● 積極完成領導交辦的其它工作。

3.5任職資格：

● 中專以上學歷，財會專業(或有出納員工作經驗);

● 工作負責、細心。

四、財務部員工績效考核評分標準

員工績效考核評分標準採用減分法，即先對每項工作確定考核標準和標準分，再根據考核標準去衡量評估考核物件的工作情況，視其實際工作情況與考核標準之間的差異，按規定的減分標準相應扣分(直至扣完為止)，標準分與扣分數量的代數和即為該考核專案的實得分。

(一) 財務部經理績效考核評分標準

1. 制訂月工作計劃(10分)

要求每月28日前準時報送本部門下月工作計劃，未按時報送扣5分;要求依據本部門工作職責和公司整體運作需要應安排的主要工作沒有遺漏，計劃的工作目標、責任人、完成時間明確、方法步驟和所需資源得當，對可能出現的問題和困難有足夠的估計和解決措施，以此為標準對工作計劃的質量進行評估，酌情扣0~5分。

2. 月工作計劃(包括總經理交辦事項)的完成(60分)

要求保質保量按時完成部門月工作計劃和總經理交辦事項。每有一項當月應完成工作任務沒完成扣5分(屬於下屬負責的工作負領導責任扣2分);每有一項工作任務沒按計劃進度完成扣2分(屬於下屬負責的工作負領導責任扣1分);工作質量不高，每有一次正確的批評意見或投訴扣2分;每出現一次重大失誤(造成公司財產損失、名譽損失或嚴重影響其它部門業務開展)酌情扣30~60分。

3. 日常例行事務處理(20分)

(1) 按規定稽核、審批各種資金支出，每有一次越權、失控、處置不當扣5分;

(2) 稽核會計帳雹填制各類稅賦申報表，給公司造成損失扣10~20分;

(3) 每月5日前稽核、上報財務報表、財務分析報告，不按時扣2分;有差錯扣2分;

(4)按月、按單、按款核算成本，並進行分析，提出成本控制方案，沒有核算扣10分;沒有分析扣5分;成本控制方案被採用達到預期效果獎10分;

4. 內部管理(5分)

要求建立健全各項內部管理制度、工作程式;加強對下屬的管理，及時指導、督導下屬工作;適時進行優勝劣汰，建立高效團隊。每有一個員工考核分數在80分以下扣2分;若連續三個月不能提升80分以下員工業績而不採取優勝劣汰措施，則本項不得分。

5. 組織紀律(5分)

要求模範帶頭遵守公司各項規章制度，每有一次違反扣1分。

(二) 主辦會計績效考核評分標準

1. 會計核算(60分)

按財務部規定登記總帳和各明細帳，要求做到帳證、帳帳、帳表相符。考核時先核查帳帳、帳表是否相符，若不符扣30分;然後隨機抽取50~100份記帳憑證，核查是否與原始憑單相符、是否帳證相符，每有一份不符扣5分;是否分錄正確，每有1份分錄錯誤扣5分;是否分攤合理，每有一項分攤失誤扣5分。

2. 財務監督(10分)

(1)要求所有記帳憑證的原始憑單準確、完整、符合公司財務管理規定。考核時隨機抽取50~100份記帳憑徵，核查原始憑單是否符合要求，每有一張不符合要求扣2分;

(2)要求月末最後一日或次月第一日盤點出納現金，與帳存金額有差異時，要及時報告經理，按經理指示處理，沒有按以上要求完成任務扣5分;

(3) 要求每月按時與相關人員核對需結算的帳戶，向經理報告差異，根據經理指示處理差異資料，沒有按以上要求完成任務扣5分;

(4)要求及時核對銀行對帳單、出納銀行存款日記帳和會計明細帳，有差異時要及時報告經理，根據經理指示處理差異資料，沒有按以上要求完成任務扣5分。

3. 財務服務(10分)

(1) 要求按時準確無誤編造各部門人員工資，沒按時扣2分;每有1人錯誤扣2分;

(2) 按時、準確編制財務彙總報表，沒按規定時間完成扣2分;不準確酌情扣2~5分;

(3) 按計劃開具銷售增值稅專用發票。

4. 財務檔案管理(10分)

要求按月對會計憑證、財務資料，按檔案管理規定整理存檔，不符合標準(或樣板)要求酌情扣1~8分。

5. 交辦任務(5分)

要求及時、圓滿完成領導交辦和財務部月工作計劃中負責的工作任務，每有一欠不及時或不符合領導要求扣2分。

6. 組織紀律(5分)

要求模範遵守公司各項規章制度，每有一次違反扣1分。

(三) 出納員績效考核評分標準

1. 記帳(20分)

要求根據財務部內部規定按日序時逐筆登記現金和存款的發生額。考核時隨機抽取5~10天帳本，每有一筆不符合扣1分。

2. 財務監督(40分)

要求嚴格按公司“現金管理制度”稽核所有支出憑證，不得辦理不符合審批手續和要求的單據的付款。每有一次把關不嚴扣2分。

計算方法：交單時由主辦會計稽核退回憑證數+考核主辦會計時發現數

3. 資金安全(20分)

(1)要求嚴格按公司“現金管理制度”庫存現金，月末最後一日或次月第一日會同主辦會計進行現金盤點，現金餘額應和帳存數相符。庫存超標扣5分;未按規定時間盤點扣5分;現金餘額與帳存數不符扣10分;

(2)要求按時核對銀行存款各個帳戶的月末餘額與銀行對帳單餘額，若有不符，要及時查明原因，並根據經理批示做出當月銀行存款餘額調節表。沒按時核對扣5分;沒查明原因扣5分;沒做調節表扣5分。

4. 交單(10分)

要求每3天向主辦會計交一次現金和銀行存款憑單，月終最後一次交單不超過次月2日，銀行存款對帳單不超過次月7日。以上要求每違反一次扣2分。

5. 交辦任務(5分)

要求按時圓滿完成領導交辦和財務部月工作計劃中負責的工作任務。每有一次不按時或不符合領導要求扣2分。

6. 組織紀律(5分)

要求模範遵守公司各項規章制度。每有一次違反扣1分。