一、專案背景
我國是世界上最大的發展中國家，以佔世界7%的耕地養育著佔世界22%的人口，土地資源十分寶貴，城鄉建設的迅猛發展需要超多的牆體材料，而傳統牆體材料——實心粘土磚需超多佔地取土，與土地資源嚴重缺乏構成了顯明的比較，為此，國務院辦公廳[1999]72號檔案，建設部、國家經貿委、國家質量技術監督局、國家建材局建住房[1999]295號檔案明確規定：自20__年6月1日起，在全國170個城市住宅建設中禁止使用實心粘土磚瓦。從保護土地，節約燃料，改善環境，造福子孫這一角度出發，用新型建材代替實心粘土磚，已成為我國建材行業的發展方向，沿用了幾千年的“秦磚漢瓦”將逐步退出歷史舞臺。
目前新型牆體材料主要包括：混凝土空心砌塊，混凝土實心砌塊，加氣混凝土砌塊，舒樂舍板，加層彩板等。混凝土空心砌塊是國際上成熟的建材產品，國外已有近百年的使用歷史，我國也有20__年的推廣歷程，該產品以其過硬的技術指標、合理的價位在建築市場上贏得了一席之地，被建設部門列為在全國範圍內優先推廣的建材產品，目前，我國已制定出完整的產品標準、檢驗方法、施工規範。
二、產品市場需求分析
根據有關資料帶給的資料，目前我國粘土磚的年產量已到達7000億塊，約合10.29億立方米，而小型混凝土空心砌塊的年產量只有0.37億立方米，相當於粘土磚產量的3.6%。我國已有170多個大中城市決定在20__年6月30日前完全用新型牆體材料代替粘土磚，各省、市、區都先後出臺了限期禁止使用粘土磚的政令，但由於新型牆體材料一時無法滿足市場需求，“禁實”規定只好暫向後推遲執行，但無論城市還是農村，最遲不得超過2020__年底，務必到達“禁實”目標。
經驗和實踐告訴我們，採用混凝土空心砌塊建築具有許多優勢：
(一)空心砌塊與粘土磚的傳統溼法施工相同，採用砂漿粘合，根據砌塊強度大小，砂漿配比的引數採用m5和m7.5混合砂漿或水泥砂漿，施工方容易理解。
(二)空心砌塊的施工簡便，不僅僅能降低勞動強度，縮短工期，提高工效15%—30%，而且可使牆體的抗震效能提高2—3倍。
(三)由於砌塊空心率達20—50%，牆體自重可減輕10—30%。
(四)使用空心砌塊代替粘土磚不僅僅能夠保護耕地，而且可使能耗降低70%以上。
(五)使用混凝土小型空心砌塊建房，牆體總重量較磚混結構輕15%以上，房屋使用面積增加3—10%，而建築週期又較磚混結構縮短20%，建築總成本能夠下降15%。
(六)防鹼防潮，混凝土材料不怕鹼性侵蝕，構成小防水壩空心結構，潮性侵入不到內牆面;建築施工不受季節影響;隔音保溫，減輕外界噪音的干擾，冬暖夏涼。
空心砌塊與其它建材相比，在材質、功能等方面都有獨到之處，它既有粘土磚的低廉價格，又具備粘土磚所無法比擬的優勢，小型混凝土空心砌塊是代替粘土磚的最佳產品。“牆改”、“禁實”風暴現已席捲全國，形勢喜人，目前急待解決的是千方百計擴大產品生產潛力，以最大限度地滿足迅速膨脹的市場需求。
三、專案建設方案及投資規模
(一)專案建設方案
1、生產潛力：按照年產2.4萬立方米設計;
2、佔地面積：約15畝，其中生產車間200平方米;原材料及物件庫400平方米;成品堆放場地4300平方米;辦公及後勤用房80平方米;
3、生產工人：21人;
4、專案建設週期：3個月。
(二)投資估算及資金籌措
根據專案建設規模、建設資料，本專案總投資需人民幣70萬元，其中：
1、固定資產投資45萬元，主要用於裝置購進、土地租賃、生產車間、庫房建設;
2、流動資金投資25萬元;
3、資金籌措：自籌
四、專案建設的有利條件
充足的原材料：混凝土空心砌塊的生產原料主要是工業廢渣，包括粉煤灰、工業礦渣、煤矸石、建築垃圾、石粉、碎石、陶粒、珍珠岩、沙子和少量水泥(根據強度要求不同，原料也就不同，水泥混用量一般在10%—20%不等)。生產企業可根據當地原料來源不同，進行不同的配比。
技術優勢：混凝土空心砌塊生產工藝過程為：配料——加水攪拌——輸送——壓制振動成型——脫模——搬運——養護——檢驗——產品出廠。
從上述過程能夠看出，產品工藝較為簡便，技術複雜程度較低。目前該產品較為普遍採用的是“JFS”激發技術，採用該技術不僅僅能夠超多利用當地及須解決的廢棄資源，而且產品效能穩定。
生產經營優勢：該專案法人曾有10餘年生產經營歷史，完全掌握了該產品的生產技術，積累了豐富的管理經驗。
五、經濟效益分析
以單線投資為例：用地面積15畝，年產空心砌塊2.4萬m3(兩班制日產100m3，年生產240天)，出廠價118元/m3。
1、成本核算
序號
成本專案
金額(萬元)
備註
1
原材料費
180
75元/m3(生產1m3砌塊所有原材料成本)
2
工人工資
15.2
21人兩班制，承包管理，折算工資為900/月/人
3
水電費
6.6
平均每立方2.5元
4
裝置折舊
2.5
裝置按20__年折舊
5
模具及託板折舊
2.1
模具6000元/套，1套/年，託板12元/塊，2500塊按二年折舊
6
廠房及場地攤銷
1
年租賃費2.5萬元計算
7
開辦費
0.5
——
8
不可預見的費用
1
——
9
銷售費用
2
——
10
管理費用
2
——
11
合計
212.9
88.7元/m3(每m3砌塊的綜合成本)
說明：區域物價不同及配比強度等級不同，成本價有所差異。2、年效益分析
序號
專案
指標
備註
1
年產銷量(萬立方米)
2.4
——
2
出廠價(元/立方米)
118
參考售價
3
總銷售收入(萬元)
283.2
產銷量×出廠價
4
總成本(萬元)
212.9
見上表
5
年利潤(萬元)
70.3
總銷售收入-總成本
6
增值稅(萬元)
增值稅即徵即退
7
純利潤(萬元)
70.3
——
3、相關分析
序號
專案
指標
備註
1
利潤率
25
純利潤÷總銷售收入
2
投資收益率(%)
100.4
純利潤÷投資總額
3
投資回收期(月)
8
(固定資產投資÷純利潤)×12
4
盈虧平衡點(m3)
3246
固定費用÷(銷售單價-可變成本)
從以上分析看，該專案投產後8個月收回投資，年產銷砌塊3246立方米即可實現收支平衡，保證企業正常運轉。
4、敏感性分析：
根據慣例，在進行可行性分析時有必要對產品的敏感性進行分析，即當產品成本提高10%和產品售價降低10%的經濟狀況。當成本提高10%時，則總成本為：212.9萬元×(1+10%)=234.2萬元;當產品售價降低10%時，則總收入為：283.2萬元×(1-10%)=254.9萬元，此時利潤為254.9-234.2=20.7萬元，敏感係數為：20.7÷234.3=8.8%.
六、結論
從上述分析能夠看出：該專案國家有政策，屬國家鼓勵發展的產業;產品有市場，具有廣闊的發展空間;技術有保障，完全具備了生產建設的基本條件。
附：《產品檢測報告》
混凝土砌塊生產線
專案推薦書
專案名稱：混凝土砌塊生產線
專案單位：
專案負責人：
技術負責人：
年月日
今年12月，將要迎來中國金融市場的全面開放開放，隨著國家對黃金管制進一步放開，目前黃金這個新興投資市場正在迅速膨脹，個人炒金業務不斷髮展，黃金投資正成為一個越來越熱門的話題，有望成為繼股市、匯市之後的理財新熱點。
成熟的金融市場裡面有“四條腿”在走路，即貨幣市場、資本市場、外匯市場和黃金市場。目前，我國黃金市場由於處於初期階段，交易量和交易範圍都還很小，在全國整體金融產品裡面大概只佔0.2%的份額。目前這個情況和國際上完全是兩個概念，因為現在國際上主要市場，包括紐約市場、倫敦市場，實際上它們都有真正的金融投資品種，期貨、現貨配套運作。像倫敦市場，據統計，__年期貨交易是現貨交易的1000倍。如果我們國家現在黃金市場的規模放大1000倍是什麼概念?可以想像，就我們國家目前的環境和人口規模而言，黃金市場完全可以和證券市場、資本市場媲美。
__年下半年，國內陸續開放個人黃金業務，現在市場上存在的個人黃金投資業務大致分為3類：黃金交易所的實物買賣黃金;各中資銀行開放的紙黃金業務;以及國外成熟平臺提供的黃金現貨保證金交易。
去年底,上海期貨交易所推出了黃金投資的第四種產品:黃金期貨,進一步完善了國內的黃金投資市場,黃金投資的大門已經向投資者全面開放.
由於黃金期貨目前還在起步推廣階段且風險性非一般投資者所能承受,因此這裡暫不做介紹.以下主要介紹市場上比較普遍的三種黃金投資品種:
第一種：黃金的實物交易
顧名思義，是以實物交割為定義的交易模式，包括金條、金幣，投資人以當天金價購買金條，付款後，金條規投資人所有，由投資人自行保管;金價上漲後，投資人攜帶金條，到指定的收購中心賣出。
優點：黃金是身份的象徵，古老傳統的思想讓國人對黃金有著特殊的喜好，廣受個人藏金者青睞。
缺點：這種投資方式主要是大的金商或國家央行採用，作為自己的生產原料或當作國家的外匯儲備。交易起來比較麻煩，存在著“易買難賣”的特性。
第二種：紙黃金交易
什麼叫紙黃金?說的簡單一點，就相當於古代的銀票!投資者在銀行按當天的黃金價格購買黃金，但銀行不給投資者實金，只是給投資者一張合約，投資者想賣出時，再到銀行用合約兌換現金。
優點：投資較小，可以從0.1盎司做起，交易比較方便，省去了黃金的運輸、保管、檢驗、鑑定等步驟。
缺點：紙黃金只可買漲，也就是說只能低買高賣，當黃金價格處於下跌狀態時，投資者只能觀望。投資的佣金比較高,時間比較短。
第三種：黃金現貨保證金交易
通俗的說，打個比方，一個10塊錢的石頭，你只要用1塊錢的保證金就能擁有，並使用，這樣如果你有10塊錢，就能擁有10個十塊錢的`石頭，如果每個石頭價格上漲1塊，變成11塊，你把它們賣出去，這樣你就純賺10塊錢了。保證金交易，就是利用這種槓桿原理，把錢用活。
優點：1.保證金原理以小博大
2.雙向操作，漲跌雙贏
3.二十四小時全球同步操作
4.k線指數單一，無莊家操作，不受人為控制5.t+0交易，不設漲跌幅
缺點：保證金要求投資者面臨更大的本金風險，對個人投資的專業要求較高，具備一定的分析判斷能力.
保證金黃金投資簡介
黃金交易指南
一、黃金報價：廣富投資顧問有限公司的黃金報價以美國道瓊斯即時國際報價為準，主要根據倫敦市場的現貨黃金價格。黃金計價單位為“美元/盎司”。現在價格為980美元/盎司。
二、交易時間：公司目前的黃金交易時間是從週一早上7:30到週四凌晨的3：30點,星期五是從早上7:30到凌晨2:30。基本做到了全天候交易。一般來說，黃金交易最活躍的時間為美洲盤時間，大致在晚上20點至次日凌晨3點30分之間。
三、下單方式：下單方式分為兩種：下多單(買進)和下空單(賣出)。下多單就是看漲黃金後市行情，先以低價格買進，等價格漲上去有利潤可圖時再賣出平倉。反之，下空單就是看跌黃金後市行情，先以高價格賣出，等價格跌下去有利潤可圖時再買進平倉。
四、交易數量： 1手為100盎司,所以交易數量應該是100盎司的整數倍。
五、開戶最低要求： 10000美金.
六、交易所需保證金：交易1手的保證金是1000美金.
七、手續費：雙邊50美金/一手.
保證金黃金投資的特點
特點一：利用槓桿原理——低投入、高回報，資金利用率高
通過控制倉位達到槓桿放大效應,以小博大.
舉例：投資人10000美金開戶, 8月10日20時倫敦金價格658.4美元/盎司，投資人買入一手黃金,使用了1000美金保證金,客戶相當於只用了1000美金購買到了價值100_658.4=65840美金的黃金,此時保證金槓桿原理放大大約60倍.當日23時金價上漲到676.8美元/盎司，投資人將黃金賣出，那麼他的獲利額為(676.8-658.4)_100=1840美金.
特點二：雙向交易，投資靈活
雙向交易就是指投資人即可買黃金上漲，也可買黃金下跌，這樣無論金價如何走勢，投資人始終有獲利的機會。
舉例：8月16日22時金價663.5美元/盎司.投資人通過分析判斷,認為行情要下跌,於是在此價格賣出1手做空,當日23時金價跌至653.0美元/盎司,投資人此時再買入一手平倉,當晚該投資者獲利為(663.5-653.0)_100=1050美金.
特點三： t+0交易,及時操作,扭虧為盈
一旦發現判斷失誤,立刻平倉出局並反向操作,挽回損失。
舉例：8月17日16時金價651.4美元/盎司,投資人判斷價格會下跌,該時賣出一手做空,但此後金價上漲,當日20時投資人以655.1美元/盎司平倉,此時投資者虧損(655.1-651.4)_100=370美金;同時投資者在此價位買入一手反向做多,並於21時金價662.6美元/盎司平倉,此時投資者獲利(662.6-655.1)_100=750美金.當日該投資者總體收益:750-370=380美金.
特點四：交易服務時間長
黃金交易時間為全天24小時，全球市場輪動交易，適合上班族利用業餘時間進行投資理財。
特點五：全球市場，交易活躍
黃金交易全球每天交易總額為20萬億美元，無人能夠操縱，完全受供求關係影響，市場走勢適合技術分析。
利家安國際投資集團有限公司成立於1978年，是一家擁有三十餘年曆史的國際化、專業化投資公司，是香港金銀業貿易場執牌交易商，也是香港中華廠商聯合會之會董單位。繼深圳、成都、上海後，集團公司即將在武漢開設辦事處。
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特點五：全球市場，交易活躍
黃金交易全球每天交易總額為20萬億美元，無人能夠澡縱，完全受供關係影響，市場走勢技術分析。
利家安國際投資集團有限公司成立於1978年，是一家擁有三十餘年曆史的國際化、專業化投資公司，是
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利家安資金保證金開戶流程：
1、 投資者與利家安簽定開戶協議
2、 投資者獲得利家安平臺交易帳戶及密碼
3、 投資者下載利家安交易平臺
4、 修改原始交易密碼
5、 投資者通過銀行劃轉將開戶資金匯入香港利家安平臺指定帳戶
6、 帳戶資金到帳後即可可操作
開戶所需證件：
投資者本人有效身份證或護照、中國境內個人銀行軟卡一張(存摺)
投資者出金流程：
1、 投資者在利家安主頁下載出金申請表
2、 由投資者本人填寫並簽名之後傳真至利家安
3、 利家安在收到出金申請後段時間內會與投資者聯絡進行身份核對
4、 確認無誤後，利家安將要轉出的資金劃轉到投資者開戶時關聯的國內銀行帳戶
第一節 專案概況
一、專案名稱：廣西欽州沙井港旅遊碼頭專案
二、專案實施單位：欽州市矛尾海旅遊開發有限公司
三、專案實施單位法定代表人：張春蘭
四、專案實施地點：欽州市欽南區尖山鎮沙井港
五、專案建設性質：新建
六、專案建設主要內容:專案佔地面積100畝，包括碼頭、賓館、泳池、臨海觀景休閒長廊、圍牆、大門、花園及供電、供水、消防、環保、綠化、停車場等配套設施。
七、專案總投資及資金籌措
專案總投資2260萬元人民幣，其中，海域辦證、吹沙造地450萬元，賓館850萬元，碼頭150萬元，臨海休閒長廊120萬元，海堤150萬元，花園、綠化50萬元，員工小樓35萬元，泳池25萬元，大門、圍牆30萬元，遊船兩艘約400萬元。
第二節 專案實施單位的基本情況
欽州市矛尾海旅遊開發有限公司始建於20__年5月，是以旅遊專案投資開發建設的企業，主營旅遊專案的開發建設。註冊資金為40萬元，具有獨立法人資格，是實行獨立核算，自主經營、自負盈虧的股份制投資有限公司。公司現有股東成員為：張春蘭、廖清正。公司法人由張春蘭擔任。其中，張春蘭佔股60%，其或獨資或合作等方式多年從事各類專案的投資與開發建設;廖清正佔股40%，其參股的廣西迅捷物流有限責任公司現有員工100餘人，擁有各類可調配的火車、箱式零擔車、城市配送車等60多輛，倉促面積2萬平米。目前公司發展了蘇寧電器、國美電器、新飛電器、安利產品、一心堂藥業、金六福酒業、南寧晚報、李寧服裝、凉元帥水業、柯達影業等知名品牌幹線運輸、區內倉儲配送等物流業務。
公司現有員工11人，擁有專案開發建設豐富經驗，專案開發力量雄厚。公司經多方的考察欽州沙井港後，現已與廣西區內南寧、桂林、柳州、百色、梧州等地的十多家知名度高信譽好的旅遊公司進行了磋商，基本達成了多項對公司在欽州沙井港投資建設一功能齊全的旅遊碼頭專案後與公司的合作意向。另公司正爭取廣西區旅遊局的支援，積極開發海外旅遊(越南等東南亞國家)的海上旅遊特色路線。
公司秉承以人為本、信譽至上、質量第一為經營理念，以務實創新高效向上為企業精神，在企業發展的同時，竭誠希望與海內外客戶建立長期友好的合作伙伴關係，共創繁榮!
第三節 專案建設的背景和必要性
一、專案建設的背景
1、國際國內旅遊業高速發展
旅遊業已成為世界經濟中發展最快、帶動面最廣的朝陽產業，旅遊收入和旅遊投資在各國國民經濟中都處於優越地位，旅遊業已經成為世界上最大的產業，並將在全球經濟的重組中發揮重要的作用。
中國旅遊業隨著改革開放和國民經濟的日益發展而高速發展，已成為國民經濟新的增長點，並被列為第三產業中新興產業的首位。20__年全國入境旅遊人數達12494萬人次，旅遊創匯339.49億美元，分別位居世界第五和第七;國內旅遊人數達13.94億人次;全國旅遊總收入達6230億元。目前，我國旅遊業已經進入長期快速增長的上升通道。時期是我國產業結構調整、構建和諧社會的重要時期，旅遊業由於再增加就業、促進農村發展、縮小地區差距、節約資源等多方面的優勢，將獲得良好的發展機遇，進入黃金髮展期。預計期間旅遊收入年增長10%左右。到20__年，中國旅遊業總收入將達12260億元人民幣，年均增長14.5%左右，相當於GDP的7%。到20__年，中國將成為世界第一大旅遊目的地國和第四大客源輸出國，旅遊業總收入25000億元人民幣，年均增長7.39%，佔GDP的比重提高到8%左右。20__年和20__年國際旅遊人數將分別增長到10億人次和15.6億人次。
2、廣西旅遊業發展前景良好
廣西區黨委、區人民政府高度重視旅遊業的發展，把旅遊業作為廣西重要的經濟增長點和支柱產業來抓，做出了建立旅遊強省的決定，已呈現出全區各地積極發展旅遊業，各有關行業、部門大力支援，全社會共同參與的大好局面。廣西區旅遊局制定了進一步整合廣西旅遊資源，打造旅遊品牌，做大做強廣西旅遊業，使廣西跨進了全國旅遊強省行列，實現廣西旅遊產業新突破和跨越式發展的實施方案。廣西旅遊業迎來了千載難逢的發展機遇和發展前景。
3、大區域的經濟合作拉動區域旅遊合作的發展
在世紀之交，黨中央、國務院做出了實施西部大開發戰略的重大決策，在西部大開發中出現的大西南地區的經濟合作，泛珠三角經濟圈的區域合作(特別是兩廣無障礙旅遊區的形成)，中國—東盟自由貿易區的建立及中國—東盟博覽會永久落戶南寧，廣西加入大湄公河次區域經濟合作，中國(雲南、廣西)與越南“兩廊一圈”合作構築、廣西沿海地區基礎設施大會戰、泛北部灣(廣西)經濟區建設以及《廣西北部灣經濟區發展規劃》的實施和欽州保稅港區的建設等，為欽州市旅遊業提供了廣闊的發展空間。
4、欽州市委、市政府高度重視，以“創優”為抓手，全面推進欽州旅遊產業的發展。
欽州市緊緊圍繞“以港興工，三化互動”的發展目標，“南進東拓”的發展思路全面實施發展規劃。通過以建立“中國優秀旅遊城市”為抓手，採取一系列措施，進一步加大旅遊景區的建設和配套完善力度，大力開展創A、創星和誠信經營活動，全市旅遊業得到快速發展，各項指標再創新高。產品結構得到進一步優化，行業素質得到進一步提升，城市旅遊功能和綜合接待能力得到進一步增強。經開展大量的前期工作，欽州市已榮獲“中國優秀旅遊城市”稱號，已形成欽南濱海生態、歷史文化旅遊區，欽北自然山水生態旅遊區，欽州港臨海工業、海島風光旅遊區，靈山民俗文化、觀光農業旅遊區，浦北山水田園、客家文化旅遊區，欽州特色陶藝、特色農業旅遊帶等。
為充分發揮欽州濱海風光資源優勢，利用沙井港目前近郊和規劃成為欽州市濱海新城的有利條件，進一步提高欽州濱海風光遊覽的可進入度，加速欽州市城市化程序，欽州市茅尾海旅遊開發有限公司選擇在欽南區尖山沙井港灘塗建設廣西欽州沙井港旅遊碼頭。該碼頭距欽州市中心10公里，有公共汽車直達，自駕車10分鐘即到。它的建成使用，將使欽州的“陸、海、空”交通網路盡一步完善，“江、湖、海、島”的旅遊格局進一步提升，使您無憂無慮地盡情放鬆身心，融入大自然、圓您一個溫馨浪漫的海邊之夢。
二、專案建設的必要性
1、調整和優化產業結構，促進地方經濟發展的需要
專案的.建設將促進欽州市旅遊業的發展，促進當地產業結構的調整，增強地方的經濟實力，為地方的經濟發展提供新的機遇和契機。旅遊業是關聯度高、產業鏈長、帶動性強、就業面廣的綜合性行業，有“一業興百業旺”的帶頭作用。專案的建設將促進欽州市相關產業如交通、商業、娛樂業、服務業和漁業等的發展，特別是可以促進農村發展、縮小地區差距，增加地方財政收入，促進地方經濟的發展。
2、促進欽州市旅遊業發展的需要
旅遊業是一個有生機和活力的新興產業，又是一個關聯度很高的產業，欽州市的旅遊業經過多年的建設，已初具規模，但從目前的旅遊資源分析，開發程度還比較低，與外部地市比較旅遊業發展還比較落後。旅遊碼頭的建設是促進欽州市旅遊業發展的需要。
3、滿足遊客休閒度假的需要
從旅遊市場的總體發展方向來看，國際、國內遊客對於知識型、生態型的高質量旅遊產品的需求不斷增長。城市居民由觀光旅遊逐步發展成為傾向於選擇放鬆精神、迴歸大自然的休閒型、度假型、健康型旅遊;並且旅遊逐漸向個性化、家庭化和親情化方向發展，旅遊者更加註重追求旅遊內容的多樣性和參與性，因此，親近大海、暢遊大海是他們理想的選擇。
4、完善城市配套設施建設，加快城市發展的需要
本專案的建設，是完善城市配套設施建設，加快城市發展的需要。
第四節 編寫可行性研究的主要依據及工作範圍
一、專案可行性研究的主要依據
1、《廣西壯族自治區旅遊產業發展總體規劃暨近期重點實施計劃》
2、《廣西旅遊資源整合開發概念性規劃》
3、《環北部灣濱海跨國旅遊區整合開發概念性規劃》
4、《廣西壯族自治區海岸線利用規劃》
5、《廣西大比例尺海洋功能區劃》
6、《21世紀廣西海洋產業發展研究》(杜平、章遠新主編，20__年12月，北京，海洋出版社出版發行)
7、廣西壯族自治區黨委、區人民政府《關於進一步加快廣西旅遊產業發展的實施方案》
8、廣西壯族自治區黨委、區人民政府《關於再西部大開發中加快廣西特色旅遊業發展的實施意見》
9、《欽州市國民經濟和社會發展計劃》
10、《欽州市旅遊產業發展規劃》
11、《欽州市旅遊業發展規劃》
12、《欽州市欽南區國民經濟和社會發展計劃》
13、《欽州市欽南區旅遊業發展規劃》
二、編寫專案建議書的目的
本專案建議書的目的，是通過調查研究，詳細分析專案建設條件(包括氣候條件、水文地質條件)、建設規模以及投資效益等經濟技術方面，為本專案的可行性論證，給各有關部門的決策以及本專案的實施提供主要的經濟、技術依據。
三、編寫專案建議書的工作範圍
根據欽州市欽南區旅遊局的委託，欽州市茅尾海旅遊開發有限公司根據現場踏勘和考察論證，在已有的地質資料的基礎上，結合業主單位提供的其他有關資料，對本工程進行可行性研究。本專案建議書的主要工作範圍是：
1、調查、預測、分析旅遊市場情況及專案建設的必要性，擬定本專案的建設規模。
公司名稱:______x
地址: 龍南縣金塘經濟技術開發區
聯絡電話: ______x
傳真: ________x
專案名稱: 高效能永磁和軟磁鐵氧體磁性材料製造
主辦單位: ____________
專案背景:近十年來，國際、國內鐵氧體磁性材料產銷量的年增長率分別為10%和20%以上。永磁鐵氧體對發展中國汽車、摩托車、電子資訊等國民經濟支柱產業及出口創匯具有重大意義。因此，磁性材料發展前景十分廣闊。
專案優勢：龍南跨南嶺而接珠江三角洲和港澳地區，是內陸的前沿，珠三角沿海開放地區通往內陸腹地的咽喉，對主動承接沿海地區、開拓沿海市場而言具有內陸地區其他城市所無法比擬的位條件，是通向沿海與內陸重要城市的陸上交通樞紐。
主要建設內容及規模：專案佔地40畝，新建生產車間8000平方米、檢測車間3000平方米、倉儲車間3000平方米、辦公樓20__平方米以及相配套的供水配電等輔助生產和生活用房;購置整套生產工藝裝置以及與之相配套的電氣(力)裝置、電器管線、檢驗裝置、裝卸等裝置，新建永磁鐵氧體預燒料生產線1條、永磁鐵氧體磁體生產線1條、軟磁鐵氧體粉料生產線1條和軟磁鐵氧體磁芯生產線1條，形成年產高檔永磁鍶鐵氧體預燒料(Y30H-l及以上)10000噸、永磁鐵氧體磁
體(日本 TDK標準的FB4)500噸、軟磁錳鋅鐵氧體粉料(PC40及以上)5000噸和軟磁鐵氧體磁芯500噸。專案建設期約14個月。
一、私募股權投資基金概念
(一)私募股權投資基金介紹
私募股權投資基金(PrivateEquity,簡稱PE)翻譯過來是“私有產權”的意思,在中國通常稱為私募股權投資。通過私募形式對私有企業,即非上市企業進行權益性投資行為.在交易實施過程中附帶考慮了將來的退出機制，即通過上市、併購或管理層回購等方式，出售持股獲利。(以下簡稱PE)。
PE特點、特徵
特點;
1、向集合多個投資者的資金進行統一投資;
2、以入股創投公司或加入信託計劃的形式募集資金;私幕範疇,不得以廣告方式募集;
3、區別於二級市場投資,主要投資於未上市公司股權,由專業投資機構管理;
4、通過被投資企業上市(IPO)、併購、股權轉讓(OTC)等方式,實現增值退出贏利;
特徵：
1、私募資金，但渠道廣闊
私募股權基金的募集物件範圍相對公募基金要窄，但是其募集物件都是資金實力雄厚、資本構成質量較高的機構或個人，這使得其募集的資金在質量和數量上不一定亞於公募基金。可以是個人投資者，也可以是機構投資者。
2、股權投資，但方式靈活
除單純的股權投資外，出現了變相的股權投資方式(如以可轉換債券或附認股權公司債等方式投資)，和以股權投資為主、債權投資為輔的組合型投資方式。這些方式是近年來私募股權在投資工具、投資方式上的一大進步。股權投資雖然是私幕股權投資基金的主要投資方式，其主導地位也並不會輕易動搖，但是多種投資方式的興起，多種投資工具的組合運用，也已形成不可阻擋的潮流。
3、風險大，但回報豐厚
私募股權投資的風險，首先源於其相對較長的投資週期。因此，私募股權基金想要獲利，必須付出一定的努力，不僅要滿足企業的融資需求，還要為企業帶來利益，這注定是個長期的過程。再者，私募股權投資成本較高，這一點也加大了私募股權投資的風險。此外，私募股權基金投資風險大，還與股權投資的流通性較差有關。股權投資不像證券投資可以直接在二級市場上買賣，其退出渠道有限，而有限的幾種退出渠道在特定地域或特定時間也不一定很暢通。一般而言，PE成功退出一個被投資公司後，其獲利可能是3~5倍，而在我國，這個數字可能是20~30倍。高額的回報，誘使鉅額資本源源不斷地湧入PE市場。
4、參與管理，但不控制企業
一般而言，私募股權基金中有一支專業的基金管理團隊，具有豐富的管理經驗和市場運作經驗，能夠幫助企業制定適應市場需求的發展戰略，對企業的經營和管理進行改進。但是，私募股權投資者僅僅以參與企業管理，而不以控制企業為目的。
(三)PE的運作模式
國內PE公司運作主要為:合夥制、公司制、信託制三種模式其中合夥制是目前主要的私幕股權投資基金形式。
合夥制：投資管理公司作為基金管理人，以普通合夥人身份對基金的債務承擔無限責任;而其他投資者作為有限合夥人承擔有限責任。其主要優點：不需繳納企業所得稅;對普通合夥人獎懲激勵比較靈活。缺點是企業註冊時經常遇到審查障礙;合夥人的誠信問題無法得以保障，一般合夥人侵害投資者利益的問題難以解決;稅收法規配套不全實施難度大。(20__年6月1日【最新合夥企業法】合夥企業法最新修訂，更加完善合理的退出機制，合夥人的利益得到保障)
信託制:由信託公司集合做個信託投資客戶的`資金而形成的基金(信託計劃),直接或者委託其他機構進行PE投資.其主要優點:有效放大資金額度,迅速集中大量資金;信託產品是標準的金融產品,信託財產的安全性較高.缺點是有可能導致資金出現閒置現象.激勵機制較差.現實操作中,信託因非獨立法人主體的性質以及出資人不具體而導致企業在上市時無法通過政監會的稽核.
公司制：投資管理公司參與設立以投資為主營業務的有限責任公司或股份有限公司,或不作為股東參與,僅直接或子公司方式承接管理委託.其主要優點:模式清晰易懂,《公司法》立法早,最易接受;投資高新技術企業的投資額70%可以低稅.缺點是先推出專案的本金返還需按減資操作;雙重稅賦：在公司制下，企業繳納企業所得稅後，仍然要再次繳納個人所得稅和企業所得稅。
二、PE發展狀況與未來趨勢
1、PE的發展狀況
PE起源於美國。1976年，華爾街著名投資銀行貝爾斯登的三名投資銀行家合夥成立了一家投資公司KKR，專門從事併購業務，這是最早的私募股權投資公司。迄今，全球已有數百年傢俬募股權投資公司，KKR公司、凱雷投資集團和黑石集團都是其中的佼佼者。
國內PE基金開始於20世紀90年代中後期,20__年後,PE基金才開始在市場上逐步活躍,市場化募集基金不斷擴大.國內出現兩種主要資金為主的PE基金。
(1)國有金融資本為主導的PE基金:商業銀行、保險公司、證券公司等;
(2)民間資本為主的PE基金:九鼎、矽谷天堂、深圳南海成長創業投資合夥企業(有限合夥)等;
隨著PE近幾年在國內資本市場快速發展.銀行、券商、保險、信託等機構民營企業成為這一領域新的進入者.據不完全統計,我國PE從20__年初的20多億資金髮展到現在規模上千億資金,其中大多數PE基金都以股權投資為主. 資料顯示，僅20__年1月至20__年4月，
在美國、香港上市的135家中國企業中，有75家企業在上市前接受了PE投資。同期，在國內A股上市的460家企業中，有204家在上市前從私募機構融資。在企業併購重組領域，私募也大顯身手。我國私幕股權投資基金在我國尚屬新生事物,據不完全統計,我國私幕股權投資佔GDP比例的0.5%左右.僅為歐美髮達國家同類資料的1/10.但是,鑑於我國私幕股權基金有著極為廣闊的發展前景和意義。
2、未來趨勢
預計PE的發展將會繼續提速，同時預計私募證券投資基金也將逐步規範化發展。合夥制和信託制將成為私募基金的主要組織形式，PE在基金市場分額的比重逐步提高，PE將逐漸成為私募基金存在的重要方式，民營企業和中小企業將成為PE的重要投資物件，本土PE發展將逐步提速，政府資本和民間資本的功能定位更加清晰，對PE的監管將逐步規範化。
三、PE專案可行性
1、國內PE外部環境
我國私幕股權市場的發展初級,是以政府為主導推動的,尤其是創業投資,各級政府的科委和財政部門是創業投資的主要推動力量和出資者,主要是以服務於政府的高科技創新、科研成果轉化,產業發展戰略作為創業投資公司設立和運作的目標,而後出現了由政府牽頭,社會各方參與的混合新創業投資運作機制,近期才開始出現完全市場花運作的創投公司.
我國近倆年為推動私幕股權投資的發展創造了良好的的條件,私幕股權投資在我國不斷髮展壯大,但是其中也受到一些因素的制約與影響.主要有3點:
⑴、 相關法律法規尚不健全
⑵、 募股權在我國市場認可度還不高
⑶、PE過於集中, PE主要集中北京、天津、深圳、上海等沿海地區限制了對PE的認識與發展。
國家發改委於20__年11月23日出臺了發改辦財金[20__]2864號《關於促進股權投資企業規範發展的通知》政府對PE行業進行規範運作和備案管理,促進股權投資企業規範發展.鼓勵全國民間資本發展運作私幕基金。
20__年11月28號我省第一隻PE在晉中掛牌成立。__市作為我省規劃中的資本市場示範區，今年9月底率先出臺了《關於鼓勵發展股權投資企業和股權投資管理企業的意見》，為私募基金提供了營業稅、所得稅返還的優惠政策，拉開了我省高起點發展PE產業的序幕。
山西省證監局局長孫才仁對__發展PE充分肯定，多次在各種會議，和座談會上鼓勵和支援__發展PE。
20__年11月13日太原市中小企業融資信用擔保協會溝通交流會特邀山西證監局局長孫才仁介紹PE和__發展PE的情況。
孫才仁：__民間資本雄厚人所共知，大致規模約在1萬億元左右。而從銀行業的存貸資料看，今年上半年，全省金融機構本外幣各項存款餘額超過2萬億元，而貸款餘額僅為1萬億餘元，存貸比超過50%，也就是說，1萬億元儲蓄資金成為“閒錢”，未能進入實體經濟領域。這樣，一方面社會上大量資金找不到合適投向，轉向炒作大宗商品和從事高利X、非法集資，致使民間借貸風險顯現;另一方面，省內眾多中小企業在銀根緊縮時融資愈加困難。在此情況下，PE作為新的投融資工具，可以高效集聚社會富餘資金，最大限度挖掘我省投融資潛力，實現投資需求與企業資金需求的直接對接，有利於__中小企業、創新型企業、新興產業的興起。
__X認為，在__發展私募股權投資基金產業叢集，相當於“大禹治水”，在疏導民間資本“洪流”的同時，還將發揮更多效應。
發展PE，有利於__中小企業、創新型企業、新興產業的興起。按照國際慣例，私募的核心投資方向，就是成長型中小企業、創新型企業，而此類企業正是我省轉型發展的重要支撐。區別於銀行貸款，PE投資無需還貸，可直接充實企業資本，為企業撬動數倍融資能力。同時，在山西引入國際一流的私募團隊，受資企業還可享受全面的增值服務，在技術、品牌、資源和管理等方面得到全面整合提升，獲取成長的豐富“營養”。
發展PE，有助於加快__企業上市和資本市場併購重組步伐，打造金融強省。私募基金主要是通過企業上市、併購重組、股權轉讓來實現獲利的。歷史上的美國正是以PE為推手，完成了鋼鐵、石油、交通三大行業併購，實現了100年前美國經濟現代化和從大國到強國的夢想。在我省，企業併購潛力巨大。全省30多家上市公司以煤炭企業居多，但是全省七大煤業集團僅山煤集團實現了煤炭主業整體上市，其他集團絕大部分煤炭資產還沒有納入上市公司殼內。這就實際上形成了資產價格雙軌制，上市公司內的資產按市值算，值幾十元錢，上市公司外的資產只值1元錢。通過併購，把這些資產裝到上市公司，過去的1元錢就變成了幾十元錢，集團經過併購後資產翻了十倍甚至幾十倍，撬動銀行貸款的能力、投資能力都會增強，同時實現了產業集聚、資源集中、企業集約。在併購過程中，PE將起到重要的推手作用。
2、專案所在地介紹
__市是__省重要的農業和工業基地,20__年全市全地區生產總值827億元。
__市市委每年都舉辦“銀、企、保”工作會議，這也表明市政府對金融行業的高度重視。進幾年金融機構極進駐運城的步伐不斷加快。年初，晉商銀行運城分行在籌備一年多之後正式掛牌營業;上海浦發銀行、華夏銀行20__年初也在運城設立分支機構，民生銀行等銀行正積極展開入駐洽談。金融機構今年以來紛紛進駐,標誌著金融業服務轉型跨越發展的能力進一步增強。浦發銀行建立分支機構3個月期間存款就達到22億元，貸款20億元。
__市近幾年的民間資本發展也很快，20__年到20__年底已發展到全市各縣都有一家小額貸款公司，服務於中小企業和當地農業。累計十四家之多，註冊資金近10億元，累計貸款9億元。對運城市中小企業及農業融資發展起到關鍵作用。
3、__X市資本市場現狀
目前__X市已有4家上市公司(南風化工、關鋁股份、亞寶藥業、三九生化)。從亞寶藥業上市至今十年了，運城市還沒有一家企業上市，並且從目前情況看，__永東化工、__青山化工、__銀光鎂業、__恆磁科技等企業都具備上市潛力。上市公司最大的好處就是可以通過上市的辦法募集資金，快速發展、壯大企業。
20__年4月19日,__市舉行企業上市及證券期貨業發展工作會議,安排部署“十二五”時期有關方面工作任務。 市委常委、副市長__X出席會議。
會議指出,“十二五”期間,__市要以大力培植上市資源、推動企業上市推動企業上市為重點,按照“上市一批、儲備一批、培育一批”的工作思路,堅持境內外上市相結合、集體和民營企業上市一起抓,確保全市新增上市公司5家(力爭10家)。同時,培養50家企業作為上市後備企業,爭取每年有10家企業建立現代企業制度,每年有5家企業進入上市輔導和備案階段,每年有1家至兩家企業掛牌上市。就全面推進運城市資本市場發展,__X指出,要通過加快股份有限公司改制步伐,大力培植上市資源,拓寬上市融資渠道,組織優質中介服務團隊,加強企業上市的培訓和宣傳工作,大力發展期貨業等,為企業進入資本市場創造良好的社會氛圍和政策環境,推動轉型跨越發展。
四、專案地目的性
__X集團公司近幾年一直從事資本運作(20__年通過BOT運作____公司，20__年成立____通小貸公司等)。在__市又具有良好的人脈關係,在__市與金融行業浦發銀行、交通銀行等一直有良好金融合作關係.政策上的支援和自身長期資本運作的原因,所以本公司具備在__市投資發展PE前景.所以我們計劃建議在__市籌建一隻5億元規模的PE。
五、結論
為了適應__省跨越轉型的趨勢，把握好__“先行先試”的政策機遇，我們建議在__市發展PE,專案具有良好的投資收益和社會效益。
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