資產清查工作報告學校

各系各部門對固定資產核查準確後，組織人員分類填寫固定資產清查表冊，由使用單位負責人、資產管理員、本部門自查經辦人簽字後報送資產清查辦公室稽核，經歸口管理部門負責人、核查經辦人簽字確認後送達財務處，經財務部門負責人、稽核人員確認並在清查表冊上簽字蓋章後儲存。下面是整理的關於資產清查工作報告學校，歡迎閱讀!

學校資產管理處關於固定資產清查工作的報告

隨著我校事業的發展，固定資產數量越來越多,種類越來越複雜,管理難度越來越大，管理中存在和出現問題也越來越多，致使資產清查工作難度大、困難多，任務艱鉅。資產管理處依靠學校黨委行政的正確領導和各單位的大力支援、密切配合，歷時近一年，初步完成了學校固定資產賬務核對和資產清查工作，基本摸清了學校固定資產家底。

一、資產清查結果

(一)賬賬核對結果

1、核對方法

由於固定資產總賬、電子帳、分戶明細賬、分戶賬錯漏較多，無法實現相互校核，經與後勤管理處、財務處協商，請示主管領導同意，賬賬核對只能依據財務處固定資產資金帳進行核對。

2、核對結果

通過核對，學校固定資產賬與財務處固定資產資金賬實現了相符合，截止202019年底，學校固定資產賬面總額為13108.705342萬元。

(二)賬實核對結果

通過三輪賬實核對，學校13108.705342萬元賬面固定資產中，盤實在用資產12583.637941萬元，盤虧525.067401萬元。依照資產大類統計，教學儀器裝置5985.266956萬元，盤實在用資產5607.241794萬元，盤虧378.025162萬元;其他資產7123.438336萬元，盤實在用資產6976.396147萬元，盤虧147.042239萬元。按照資產使用年限統計，2019年前資產2777.398673萬元，盤實在用資產2504.449929萬元，盤虧272.948744萬元;2019年後資產10331.306669萬元，盤實在用資產10079.188012萬元，盤虧252.118657萬元。盤虧資產總量較大，佔學校賬面總資產4.01%;其中教學儀器裝置盤虧佔學校賬面總資產2.88%，佔盤虧資產72%，2019年後資產盤虧佔學校賬面總資產1.92%，佔盤虧資產48.02%。

二、賬務核對和資產清查中存在的問題及建議

1、賬務核對和資產清查中存在的問題

一是賬務核對和資產清查中缺乏專業人員或中介機構的介入，賬務核對處理和資產清查過程與方法、資產清查報告都可能不夠規範。

二是本報告為資產管理處在資產清查工作中形成的報告，能否作為資產賬務交接報告，請學校審議。

2、建議

(1)本次資產清查盤虧總量較大，佔學校總資產比例較高。建議學校在實現資產管理資訊化和資產編碼後，及時再次組織進行各部門資產盤點，盤虧資產將會有所減少。

(2)目前資產清查和管理的難點之一是階梯教室裝置、多媒體教室裝置、學生課桌椅，考慮學校教室使用和管理現狀，建議學校明確階梯教室裝置、多媒體教室裝置、學生課桌椅由教務處統一進行二級管理。

(3)本次資產清查中包括上報待批報廢262.7萬元，建議學校將本次清查盤虧的525.1萬元資產，全部列入待報廢資產，資產管理處待資產清查交接工作結束後，將及時分批申請報廢。

學校資產清查工作方案

校財字〔2019〕7號

為貫徹落實財政部《關於開展全國行政事業單位資產清查工作的通知》(財辦[2019]51號)精神，根據《安徽省行政事業單位資產清查工作實施方案》(財辦[2019]33號)和《安徽省教育廳資產清查工作實施方案》(教計[2019]2號)的統一部署和要求，為確保我校資產清查工作順利開展，結合我校實際，特制訂本實施方案。

一、資產清查的目的

(一)全面摸清家底。對學校的基本情況、財務情況及資產情況等進行全面清理和清查，真實、完整地反映學校的資產和財務狀況。

(二)實現兩個結合。逐步建立資產管理與預算管理，資產管理與財務管理相結合的執行機制，為編制2019年及以後年度預算，加強資產收益管理，規範收入分配秩序創造條件。

(三)促進資產管理。增強資產管理意識，推動資產的優化配置和有效利用。

(四)完善管理制度。加強人事、財務、資產管理，健全規章制度，建立和完善資產管理資訊系統，逐步實現國有資產的動態管理。對資產清查過程中發現的問題，學校資產管理部門和有關職能部門應在全面總結、分析的基礎上，提出相應的整改措施和實施計劃，建立健全學校加強國有資產管理的制度。

二、資產清查的範圍

根據省教育廳檔案規定，我校屬於執行事業單位財務和會計制度的省屬高校，列入此次清查範圍。學校興辦的具有法人資格的企業，不列入此次清查的範圍，但興辦單位須根據有關規定和要求填報相關資料。

第一附屬醫院資產清查，按財務隸屬關係，由一附院按業務主管部門的要求組織實施，並將資產清查結果報送省衛生廳，報學校備案。

三、資產清查組織機構

為切實加強資產清查工作的組織領導，保證資產清查工作順利進行，學校專門配備了資產清查組織和機構，成立以校領導為正副組長、相關職能部門負責人組成的資產清查工作領導小組，統一領導學校資產清查工作。領導小組下設6個清查工作組，具體負責組織實施全校資產清查工作。

四、資產清查的內容

根據省教育廳檔案規定，學校此次資產清查工作內容包括：

1、單位基本情況清理;

2、賬務清理;

3、財產清查;

4、資產管理制度清理。

五、資產清查的基準日

根據財政部及省財政廳有關規定，此次資產清查工作，統一以2019年x月x日為資產清查基準日。

六、資產清查工作實施步驟

根據《安徽省教育廳資產清查工作實施方案》(教計[2019]2號)的通知要求，結合我校實際，具體實施步驟如下：

(一)準備階段(2019年3月20日—4月5日)

1、建立健全學校資產清查組織和工作機構，成立學校資產清查工作領導小組，擬訂學校資產清查工作實施方案，並上報省教育廳備案;

2、參加省教育廳召開的省屬高校資產清查工作佈置會議及業務和軟體培訓;

3、召開學校資產清查工作會議，佈置資產清查工作;

4、在校園網財務處網頁設立學校資產清查工作專欄，加大宣傳力度，加強工作指導，及時通報工作進展。

(二)實施階段(2019年4月6日—4月26日)

1、在學校資產清查工作領導小組統一領導下，領導小組下設的各資產清查工作組具體組織實施資產清查工作，開展自查。

2、按照財政部《行政事業單位資產清查工作基礎表》(財清事綜01-09表，共13份，全部由計算機自動生成)及《行政事業單位資產清查報表》(財清事基01-17表，共28份，主要通過手工錄入)的填報規定和要求，根據資產清查工作內容和學校部門管理職責，具體分工落實如下：

(1)單位基本情況(含戶數、編制和人員狀況等)的清理清查及報表填報由人事處、財務處、裝置處、教務處、辦公室等職能部門負責，相關部門配合;

(2)賬務(含銀行賬戶、會計核算科目及各項資金往來等)清理清查及報表填報由財務處負責，相關部門配合;

(3)財產(含房屋構築物、土地使用、資產出租出借、對外投資、擔保情況、裝置及圖書等事項)清理清查分別由總務處、後勤總公司、財務處(國資辦)、裝置處、圖書館等負責，相關部門配合。

(4)南校區、二附院負責本單位的資產清查工作，並在規定時間內報由財務處(國資辦)彙總。

3、資產清查工作報告由財務處(國資辦)負責撰寫。

4、清查工作結果報告由領導小組審定。

(三)上報階段(2019年5月20日前)

在接受省教育廳對省屬院校上報資料和材料組織複查和稽核後，按規定向省教育廳報送資產清查工作結果報告。內容包括：工作報告，資料報表，相關證明材料及上報資料。

(四)賬務處理階段(2019年6月30日前)

根據省財政廳資產核實批覆檔案，財務處進行賬務處理，裝置處與財務處(國資辦)辦理相關資產管理手續。

七、工作要求

此次全國行政事業單位資產清查工作涉及面廣，政策性強，技術要求高，時間緊，任務重，工作難度相當大，要求按照“統一政策、統一方法、統一步驟、統一要求”的原則進行，統一思想，提高認識，真抓實幹，務求實效。

(一)加強領導，精心組織

各部門、各單位和直屬附屬醫院要高度重視資產清查工作，服從學校的統一領導和指揮，並按照省教育廳的統一部署，認真做好資產清查動員、培訓及檔案學習工作，各相關部門和單位要安排專人負責此項工作，做到人員落實到位，工作落實到位，責任落實到位，要建立工作聯絡和工作報告制度，確保資產清查工作順利進行。

(二)認真實施，加強督導

要本著對學校和事業高度負責態度，認真開展資產清查工作，切實摸清“家底”，保證資產清查工作結果真實、可靠。資產清查清理、情況核實、資料錄入工作量極大，工作中各相關部門和單位、各工作組要通力協助，積極支援，密切配合，不得推諉和妨礙資產清查工作。通過清查，堵塞管理漏洞，進一步完善制度，提高辦學管理水平。學校資產清查工作領導小組對資產清查工作進行指導和監督檢查。

(三)積極整改

對資產清查中反映出的問題應當及時總結，分清責任，提出整改措施，完善規章制度，加強管理，鞏固資產清查成果，提高資產使用效益。

(四)嚴肅紀律

此次全國範圍資產清查工作，工作任務繁重，時間緊迫，工作要求高，各相關部門和單位、各工作組一定要以認真負責的態度，按照資產清查的規定和要求，認真落實清查工作，真實反映清查結果，不得有意瞞報，弄虛作假，對於違反規定的行為，學校將按照《會計法》及《財政違法行為處罰處分條例》等有關法律、法規規定予以處理。