目前，信貸業務是農村信用社的主要資產業務，是農村信用社創造效益、壯大實力的主要渠道，同時，信貸業務也是操作風險多發部位，違規操作造成的危害也最大。加強信貸稽核，對於保證信用社的信貸資產安全，提高信貸業務的風險防範水平，都起著至關重要的作用。筆者就如何強化信用社信貸稽核，充分發揮稽核對於信貸業務的監督、指導作用，談一下自己粗淺的認識：
當前信貸管理的現狀
一、未認真落實貸款“三查制度”。由於信貸人員的責任心不強以及業務素質不高，未深入客戶的生產經營場所，認真審查、核實借款戶的基本情況，評級授信隨意性大，貸前調查深度不夠；貸款審批小組成員在貸款審批時不能對信貸人員提供的借款資料進行認真、專業的審視，往往是瞥上幾眼，簽字了事；而貸後檢查則只是撰寫一份貸後檢查報告完事（很多時候，連貸後檢查報告也沒有），只有在對借款戶催收貸款時，發現客戶不能按時還貸或不能正常結息，才能察覺貸款存在的風險。
二、崗位制約機制不健全。絕大多數基層信用社未認真堅持審貸分離原則，貸款受理、調查、審查、審批、放款、貸後檢查、風險管理、資產保全、檔案管理各個環節普遍存在崗位混淆、一人多崗的現象，無法形成各崗位之間相互制約的機制。部分信用社的貸款許可權設定形同虛設，信貸員發放超越許可權的貸款，一個人參與調查，一個人決定貸與不貸，信用社負責人和審批小組成員礙於情面，對信貸員的發放的貸款基本不持異議，只是在審批記錄簿上籤簽字而已。先發放，後審批的現象也不足為怪。
三、信貸隊伍建設滯後。一是信用社信貸人員人少事多。近幾年，隨著信用社信貸業務的迅速發展，加之受合併網點的影響，信貸人員不足的矛盾日益突出。合併網點前，一個行政鄉配備2-3名信貸員，尚且無法滿足服務三農的需要，現在一人至少管一個鄉，一人管兩個鄉、甚至三個鄉的現象，在全縣信用社也並不少見。這樣的人員配置，何談精細的信貸管理？二是信貸人員素質不高。目前，由於信用社員工進出渠道不暢，部分信貸人員，無論是學識水平、知識層次，還是年齡結構、思想道德水平，已經不能完全適應信貸知識不斷更新、信貸手段不斷先進、信貸業務快速發展的要求，從而主觀或非主觀的為信貸管理帶來風險。
信貸稽核面臨的困難
一、信貸稽核工作量大、人員少，難以有效控制信貸風險。以某縣聯社為例，該聯社貸款餘額14億多，僅配置了7名稽核員，基本上是一個稽核員就要承擔幅員面積涵蓋上百個行政村，貸款餘額近2個億，貸款戶數多達3、4萬戶的工作量，並且還要承擔對財務會計、經營管理等方面的稽核，以及各種專項稽核、本部室的.一些應付工作，並不時被市聯社抽調參加對其他聯社的稽核。造成現有稽核人員只能應付性的完成一些常規的和專項的工作任務，無法達到對信貸業務的序時稽核和全過程的動態監督，更無法主動對信貸管理的“過程”進行分析並從中查詢原因，難以查詢更深層次的漏洞。
二、信貸稽核中的阻力不容忽視。基層普遍重信貸任務完成，輕合規操作，稽核人員對基層信用社的違規操作現象進行暴露或處理時，不可避免會受到以下兩個方面因素的制肘：
一方面，在現行的嚴格的任務考核制度下，不少信用社領導和信貸人員在一定程度上存在著重發展、輕防範，重投放、輕管理，重結果、輕過程的思想。甚至少數幹部職工存在著“只要效益好，違點規無所謂”的極端錯誤認識，為了追求業績，大搞以貸收息，違規展期，違規借新還舊，違規調整五級分類形態，等等。集體違規、統一違規大面積違規現象的存在，讓稽核人員面臨“法不責眾”的困局。稽核力度過大，處罰面過寬，勢必會造成與基層社關係的緊張，影響基層員工的積極性。
另一方面，信貸業務是信用社創造效益的主要渠道，信貸稽核牽動著幾乎每一個員工的神經。現行體制下，稽核員人事上受縣級聯社制約，稽核員的工資、福利、獎金等均由縣級聯社計發，如果信貸稽核中暴露問題過多，就會影響到聯社的經營效益，從而導致自身經濟利益受損。
另外，多數信用社信貸檔案管理不規範，未落實專人管理，信貸檔案亂放，資料收集不齊，貸款帳銷賬不及時，不利於稽核人員查詢資料，影響稽核工作效果。
相 應 的 對 策
一、確立信貸風險防範前移策略。
一是控制信貸操作風險。主要是變信貸事後檢查性稽核為事前預防性稽核、事中阻滯性稽核。如：大額貸款調查與發放參與監督，從源頭上嚴把信貸發放關，堵住違規、避免違規；加強對違約貸款的清理，發現貸款逾期或未按時結息，要及時敦促信貸人員採取維權措施，對不良貸款突然大幅上升的信用社要及時重點稽核、專項稽核。
二是降低決策風險。改變現有管理體制，讓稽核部門參與到對聯社的信貸業務經營決策進行分析與審查，及時提出可行性的意見，在關口上控制基層為完成目標任務而違規的衝動。如經濟出現不穩定因素、社會信用環境不佳時，稽核部門應及時建議控制貸款投放量指標。
三是嚴防道德風險。稽核部門要嚴格監督執行信貸人員的定期輪崗和強制休假制度；搞好信貸人員離任審計；加強對信貸人員中“九種高危人員”的排查，對發現的“九種高危人員”，要及時建議對其調換崗位或待崗處理。
二、加大信貸違規責任追究力度。
為根治信貸管理中違規違紀不斷、重複問題屢查屢犯等不良現象，必須強化信貸責任追究，嚴懲信貸違規行為，加大違規違紀成本，使有違規意向的信貸員不能為，也不敢為，實現防範信貸內部風險的目的。對貸款審查不嚴，貸後管理不善，造成信用社資產損失的，要嚴格追究其經濟責任與行政責任。對於置省聯社經營管理禁令於不顧，發放假名（假身份證）、假地址、冒名、頂名、化名貸款，自批自貸、互批互貸，偽造虛假信貸申報材料，違規向關係人發放貸款，未經批准核銷呆賬貸款的情況，要立即向縣聯社彙報，頂格處理。在工作中，做到定期檢查與隨機抽查相結合，序時檢查和專項檢查相結合。對重點社、重點人員存在的重點問題，重點進行檢查，嚴格責任認定和責任追究，做到發現一個查處一個，始終對違規現象形成高壓態勢。通過監督檢查和責任追究，使信貸人員逐步養成按制度辦理貸款、管理貸款的良好工作習慣，轉變隨心所欲的工作作風。
三、不斷更新思想觀念，實現四方面轉變
一是稽核理念從檢查監督型向管理服務型轉變。稽核工作既有監督檢查的職能，也有服務和輔導的職能。對稽核工作中當時能糾改的一般性問題，要現場幫助其糾改，防止問題越積越多；稽核工作結束後，稽核人員要及時為基層信貸人員解答相關的業務知識難題，傳授相應的業務技能。如示範貸款業務操作流程，信貸資料的收集、歸檔，貸後檢查報告的撰寫方法，借新還舊、貸款展期的要求等。另外，對於操作不合規受到處罰的人員，要在思想上多予關心，幫助其分析自身的不足，鼓勵其樹立信心，認真工作。對工作進步明顯的人員，要及時進行表揚，樹立榜樣。
二是稽核手段以合規性檢查為主向以風險性稽核為主轉變。在繼續加大對信用社及信貸人員執行信貸方針政策、法律法規、規章制度等情況的合規性檢查的基礎上，稽核人員要不斷強化自身學習，學會運用定性和定量的分析方法，對貸款的各種風險因素（政策風險、經營風險、市場風險、操作風險等）、風險性質及風險程度進行識別和測定。在此基礎上，對貸款運營各環節和各種狀態下的風險資訊進行收集、整理、識別、反饋，根據事前設定的風險控制指標變化所發出的警示性訊號，對影響貸款安全的主要風險訊號進行前瞻性判斷，提示信用社制訂處置方案，落實各環節的責任，提出防範和控制風險的預防性和補救性措施。
三是稽核方式從現場檢查逐漸向非現場動態監測轉變。要在注重現場檢查的同時，藉助科技、第三方反饋等諸多手段，實現對信貸業務操作非現場動態監督。一是建立遠端網路系統，實現遠端異動流水非現場監督，實現對業務操作人員的遠端監督與控制；二是採取調閱監控錄影等方式取證，對信貸人員的操作合規性進行抽查；三是充分利用信用社內勤、社會監督員等人力資源，建立起強大的非現場審計資訊收集網路。
四是稽核內容實現從賬面稽核為主向外查外對為主轉變。要逐戶下村入戶核對，嚴防信貸管理出現人為風險。著重稽核外部貸款的真實性，考察外部客戶的實際償債能力，檢查貸款發放是否合規；核對借款人的生產經營狀況，抵押物是否完好，檢查貸後管理是否認真；認真入戶調查貸款呆帳核銷，核對貸款損失的真實性，檢查呆帳核銷是否隨意，是否存在違紀現象。
四、加強稽核體系建設，突出稽核工作的力度和作用
(一)創新稽核機制，提高稽核獨立性。一是根據查防案件的客觀需要，按照“上收一級，下查一級”的原則，建立更具超脫地位的稽核工作模式，避免信貸稽核工作受到不必要的干擾。二是建立查、防、處、糾功能一體化的稽核反應機制，減少稽核時滯和梗阻。三是建立中長期稽核規劃，合理搭配臨時性稽核專案，減少非目標性稽核事務，使稽核部門獨立高效地行使職能。
(二)設立信貸專職稽核。根據農村信用社稽核部門服務範圍，工作量的實際情況，合理確定稽核人員職數，在此基礎上，選拔有較強的分析能力、判斷能力，作風正派、堅持制度，信貸、計算機業務精通的稽核人員，集中呼叫，組成信貸專職稽核員隊伍，制定專門的信貸稽核考核辦法，在全縣範圍內對信貸資產質量進行經常性、專門性的檢查。通過專職信貸稽核員與片區稽核員相結合，確保信貸稽核明確目標，統一標準，有針對性的開展工作。
剛剛進入信貸部門與之前的崗位跨度還是很大的，通過領導的教育關心，同事的幫助指導和我個人的自學努力下，通過閱讀相關書籍、解讀檔案規章，我很快渡過了起初的不適應，迅速地融入到現在的崗位角色中。實習期間跟隨同事做了一些宣傳，貸前調查，受理，簡單的表格製作和貸後調查，讓我對信貸部門有個更進一層的認識。
宣傳是廣告的一種形式，目的是讓更多的人瞭解郵政儲蓄銀行的信貸業務，是一種很有利的.渠道，通過走訪門店，張貼海報，分發宣傳頁等方式，讓更多的人知道，瞭解，並且接受我們的信貸業務。靈活，準確的與客戶進行溝通，讓客戶感覺一切是從客戶利益出發，瞭解他們的需求與困難，有技巧的進行滲透於溝通。
以其中一個調查案例為例進行進一步瞭解。
借款申請人為杜某，申請抵押借款，客戶經營一家砂輪廠，有兩個女兒都在上國小，沒有其他家庭負擔，經與鄰居核實客戶所說屬實。家庭資產：全款購買商品住房一套；通過客戶及配偶口述、查詢個人徵信以及其他方式交叉驗證，客戶無其他負債情況，與客戶口述情況相符。進銷渠道、結算週期和淡旺季情況通過客戶及相關人員口述、相關單據（進銷單據）、實地調查，借款人經營年限：7年，客戶長期的經營積累了穩定的上、下游客戶，有著良好的合作關係。
進行擔保物分析，擔保物為個人房產，所處地段較好，擁有較高的使用價值，變現能力較好。客戶的個人徵信記錄為正常類，信用記錄良好，無不良記錄。風險點分析：
1.客戶由於自身失誤導致銷售額下降；
2客戶產品大幅貶值或成本大幅上漲等導致銷售額下降。
3.發生不可抗力的自然災害及人為因素，如洪水、地震、戰爭等導致抵押物損毀。
授信結論分析過程及需落實條件：借款人經營狀況穩定，第一還款來源較好，抵押物價值較高，借款人符合我行商務借款要求，綜上所述，建議為借款人杜麗授信額度為11萬元，額度支用期為5年，額度內單筆借款最長期限5年，抵押率為70％，利率為基準利率上浮30％，採用等額本息還款法，落實條件：1、辦理房產、土地抵押登記後取得他項權證後額度生效；2、借款支用時需選擇銀行自主支付方式。
通過實地調查，我認識到了借款的真實性很重要。一定要到借款人的家裡和實際經營地點看一看，看看借款人的房子、生產裝置、實際運轉情況。檢視借款人的生產經營證件。檢視借款人的生產裝置數量、賬本，生產購銷狀況，成本支出和盈利結構要了解，生產的採購渠道、銷售渠道要了解，最好了解借款人生產的上游供應商和下游銷售物件，打電話瞭解借款人和他們的往來情況以及評價。檢視借款人的自有資金情況和在銀行信用社的存取記錄。要了解借款人借款用途的真實性。瞭解借款人家庭成員狀況尤其是他們的健康、收入等情況，估算借款人的家庭總收入和總支出。也同樣有利於表格製作的詳細性和精準性。
加強自身的業務理論學習，進一步提高業務水平和能力。業務素質有待提高，對銀行業工作的認識還處在較膚淺的階段，對各類報表的來龍去脈，對銀行業的數字分析能力還不夠。我將努力克服自身的不足，在郵政儲蓄銀行領導的正確領導下，在自己的本職崗位上，一定愛崗敬業，開拓創新，為完成將來一年的各專案標任務作出自己積極的努力。
改革開放以後，中國經濟進入高速發展階段。同時銀行及非銀行類金融機構也得到空前的發展，尤其是證券公司，基金公司，以及保險公司的業務範圍更是層出不窮。特別是20xx年中國加入世貿組織以後，中國市場對境外金融機構更加的開放，大量境外金融產品湧入中國。人民銀行作為銀行中的“銀行”，也是金融業統計工作的管理機構；因此隨著金融業的發展人民銀行的統計工作正面臨空前的挑戰。爭對目前新型機構和業務的不斷湧現，人民銀行必須做到規範、協調、統一以加強金融統計工作的標準化建設，並不斷適應完善現代金融統計工作。我處根據人民銀行下發《中國人民銀行關於印發〈金融機構編碼規範〉的通知》及《中國人民銀行關於釋出〈金融工具常用統計術語〉等四項行業標準的通知》現將統計工作標準化建設的工作情況彙報如下：
一、目前信用社統計工作現狀
1.基層統計人員素質不高
當前信用社統計人才總體素質不高，統計人員的統計知識、金融理論以及計算機操作水平欠缺。部分基層統計人員對各科目統計資料的來源和處理方式無法熟練掌握，對操作中出現的問題不能及時的解決。
2.基層信用社統計裝置配置
當前信用社裝置配置普遍比較落後，跟不上金融發展的要求。
3.會計科目分類不細化
隨著農村信用社業務範圍不斷擴大，逐漸由原來的農業擴充套件到國有工商業私營企業等。但信用社統計相應的會計科目沒有得到及時的設定，因此本該統計於農村工商業貸款或其他貸款的資料無法能夠準確的統計到相關行業，導致統計報表資料不能夠真實的反映各行各業的資料資料。尤其是設在縣城的農村信用社，將對城鎮居民發放的個體貸款和私營企業併入農業類貸款中，使得農業貸款資料不確實，統計報表數字參有水分。
4.統計口徑不統一現金歸屬不明確
在現金收支統計上農村信用社主要存在以下情況：一首先是大多數數統計人員都是由出納兼任，統計概念模糊。基層農村信用社營業網點的統計人員對《現金收支統計制度》等有關制度規章認識不足，基礎知識和基本方法掌握不全、運用不準，從而在現金收支統計工作中普遍存在專案資料歸屬不準的問題。二是統計方法存在較大的主觀隨意性。基層農村信用社營業網點對現金收支資料的統計，至今仍停留在手工操作階段，由於此項工作量大面廣、內容複雜，加之在實際操作過程中，現金收付傳票上載明的.用途不明確，無法據實歸類統計，只能憑個人的主觀判斷隨意歸類統計，致使現金收支數字因專案歸屬不準確而失真。
5.基層信用社人員對金融統計工作重視不夠
首先由於各金融機構激烈競爭，因而在經營理念存在重“業務經營”，輕金融統計，造成部分基層農村信用社偏向重視存貸款等考核目標，而忽視了金融統計等基礎性工作。其次，決策權多集中在上級部門，造成金融統計資料在基層農村信用社利用範圍有很大的侷限性。另外，金融統計工作基本不列入年度業績考核的範圍。
二、針對以上問題信用社標準化建設採取的措施
1、強化軟硬體建設，實現金融統計的資訊化管理
農村信用社要捨得花錢、捨得投入，切實加快金融統計工作電子化建設步伐，並會同有關部門研究開發門類齊全、便於操作、快捷高效的統計程式、統計軟體，改變基層統計人員手工作業的現狀。使統計人員將工作重點從單純彙總資料轉移到分析、研究、預測上來，從而大大提高基層信用社工作的質量和效率。
2、強化統計人員專業知識，提高素質
農村信用社要切實提高對統計工作重要性、緊迫性的認識，轉變觀念，增強做好統計工作的責任心，嚴格執行各項金融統計制度，加大獎懲力度。同時要加強對統計人員的職業道德教育，使他們充分認識到做好統計工作對經濟發展的重大意義，樹立愛崗敬業、甘於奉獻的工作責任心，樹立優良的統計隊伍形象。另外要切實加大基層網點統計人員的培訓力度，在培訓方式上，可採取集中輔導與業餘自學、考核測試與實務操作相結合的辦法，以確保統計專案歸屬準確，資料報送及時、完整和真實，具備較強的分析資料和綜合判斷能力，由業務操作型向業務管理型轉變。只有加強培訓，提高統計人員素質才能適應統計工作的新要求。
3、提高技術水平，加快資料共享。
省聯社應從信用社統計工作的便捷化、資訊化和高效化入手，在綜合系統全面更新換代之際，依託綜合系統的網路平臺組織科技人員研究開發配套的業務軟體，統計軟體與人民銀行、銀監局、省聯社統一要求的標準介面程式相相容，相關資料銜接，建立資料共享系統，利用計算機對會計報表資料直接轉換為統計相關資料，採取網路傳輸，邏輯審查，減少信用社統計人員工作量和重複上報資料，使統計資料取之有道，達到降低手工勞動強度，提高統計資料質量目的。藉此平臺，建立通暢的資料共享渠道，把統計工作和業務管理結合起來，改變單純為統計而統計的狀況，把統計資訊集中起來，既方便下載、上報和查詢，又能為各基層社使用者、查詢者和分析者提供一個更全面、更直接、更真實的金融統計資料資訊和資料。
4、改善管理制度，確保規範
加大對統計法規和統計制度的執行情況、統計質量和統計資料真實性情況、統計資料整理情況、統計資訊披露情況、統計資訊系統完備性和安全性等情況的檢查力度，要把金融機構建立統計協調製度和統計人員履職情況作為統計檢查的內容進行檢查，確保統計資料準確、及時、全面的報送。
5、充分運用資料，提高分析水平。
為了發揮信用社統計在服務決策中的作用，基層社應適應形勢和管理的需要，針對決策層這個特殊群體，在按制度生成報表的基礎上，進一步調整和完善相關統計指標，精簡報表、簡化指標，使指標通俗易懂。儘快改革農村信用社會計科目，全面、準確反映農村信用社業務經營狀況。首先必須準確界定農村信用社農業貸款的涵義，在此基礎上，對原有的不合理科目進行調整，如對活期存款科目進行細化，劃分農業及非農業存款；解決部分貸款科目期限問題；將農戶貸款中居民消費性貸款和個體經營性貸款調分離出來，真實反映純農戶貸款。為全面、真實反映農信社貸款投向情況，根據貸款的實際用途增設部分貸款科目。同時應針對報表反映的資訊和出現的異動變化，及時開展重點調查和典型調查，摸清情況，形成材料，向決策層報送，讓資料說話，用巧勁提高統計資訊的利用率。如此不僅可以更好地服務各級管理目標，還可以使決策層感受信用社統計的重要性，提高統計職能部門的地位。
一、農戶小額信用貸款基本情況
1.農戶小額信用貸款規模發展情況
截至20xx年12月末，我行農戶小額信用貸款餘額為85萬元，貸款戶數為81戶，其中不良貸款為70萬元，不良貸款率為82.35%。
2.融資額度、融資期限及申辦條件
我行農戶小額信用貸款採用農戶小額信用貸款證進行管理，《農戶小額信用貸款證》以農戶為單位發放，一戶一證，核定貸款限額最高二萬元，有效期二年，貸款期限一年以內。農戶小額信用貸款嚴格實行“一次核定，隨用隨貸，餘額控制，週轉使用”的管理辦法。具體的申辦條件為：
（1）借款人戶口在本行服務轄區內；
（2）借款人年齡在55週歲以下，具有完全民事行為能力，資信良好；
（3）從事種植、養殖、消費需求或其他符合國家產業政策的生產經營活動，並有合法、可靠的收入來源；
（4）在本行或其他金融機構無不良記錄，社會信用度良好；
（5）具備償還貸款本息的能力。
3.農戶小額信用貸款平均利率水平。
對於農戶小額信用貸款利率，我行規定在基準利率的基礎上上浮125%，對於農村種養殖及農產品生產加工類的農戶小額信
用貸款給予一定的利率優惠。
二、農戶小額信用貸款利弊分析
1.農戶小額信用貸款的積極意義
對於農戶來說，開辦農戶小額信用貸款業務解決了他們因無有效抵押物而出現的融資困難的問題，進一步拓寬了農戶的融資渠道；對於農村中小金融機構來說，開辦農戶小額信用貸款業務增強了金融機構支農支小的服務力度，進一步提升了金融機構的知名度和美譽度。
2.農戶小額信用貸款的風險分析
對於農戶小額信用貸款，信用風險是最大的風險。農戶小額信用貸款以個人信用保證貸款本息償還，金融機構憑藉款人的契約性承諾提供貨幣資金。信用即借款人自身的人格信譽，屬道德品質範疇，變數很大。由此形成的債務鏈極為脆弱，一經斷裂和遭致破壞就會失去對信貸風險的約束力。
當前，農村信用體系制度還不夠健全，往往相互影響形成債務連鎖反應。加上農村執法難度較大，而且農戶小額信用貸款分散，其執法成本高，因此難以對借款戶的行為給予有效的法律約束。
三、關於農戶小額信用貸款的風險防範措施
我行嚴格按照貸款新規要求，做好貸款“三查”工作，切實防範客戶的`信用風險。在貸前調查環節，安排客戶經理上門進行實地調查，深入調查客戶的生產經營情況，確保借款用途的真實
性以及還款來源的可靠性；在貸中審查環節，對調查內容的合法性、合理性、準確性進行全面審查，重點關注調查人的盡職情況和借款人的償還能力、誠信狀況等情況，對借款主體虛假或對借款用途虛假的貸款實行否決制；在貸後檢查環節，我行客戶經理定期對貸款資金使用、借款人的信用情況進行跟蹤檢查和監控分析，發現影響借款人按期還款的因素和訊號，立即採取得力措施，維護債權。
四、農戶小額信用貸款發放中存在的困難
1.銀行內部制約因素。
20xx年以來經濟下行壓力較大，信用風險持續攀升，20xx年末，我行不良貸款餘額1.2億元,較年初增加0.61億元，不良貸款佔比1.61%，較年初上升0.69個百分點。欠息貸款83筆，貸款金額4.92億元，欠息金額920萬元。隨著信用環境的持續惡化，我行的風險管控也更趨審慎。此外，由於嚴格的責任追究制度，客戶經理髮放信用貸款的意願不強。
2.外部制約因素。
當前，就目前來看，農村信用體系建設還不健全，農村信用資訊開放程度較低，加大了金融機構甄別農戶真實信用資訊的成本。此外，部分農戶信用意識淡薄，借款後不能及時還本付息，增加了金融機構的信貸風險。
五、改進農戶小額信用貸款投放工作的對策建議
1.銀行自身改進措施。
金融機構應加強對農戶小額信用貸款使用方向的跟蹤監控，
要求借款人定期上報貸款使用和農業生產狀況，金融機構可以安排人員定期對農戶小額信用貸款的使用進行實地考察和分析。
此外，金融機構應加強對信貸人員的培訓，增強操作人員的業務技能，提高對借款人的信用考察、識別能力與技巧，將客戶違約遏制於未發。
2.外部因素改進建議。
市政府、人民銀行等相關職能部門應大力推動農村地區信用體系建設，應充分利用地方存量資訊，多角度、多層次、動態地挖掘有效的信用資訊，逐步建立當地農戶的信用檔案，解決資訊不對稱問題，減少違約行為的出現，降低金融機構的風險。個人信用記錄的建立和完善將給金融機構的信貸服務提供便利，有效降低其交易成本和信用風險。同時，培養農戶良好的信用習慣也有利於農村地區經濟的長期健康發展。
一、總體評價
XX年，總行制定實施了信貸結構調整5年綱要，5年來，按照總行的檔案要求，我行在信貸結構調整的各方面作了大量艱苦細緻的工作，行業、區域、期限、業務品種結構得到明顯改善，信貸風險得到較好控制。信貸結構的調整優化，為下一階段全行的體制機制改革和加快有效發展奠定了基礎。
截止XX年末，我行貸款結構按客戶型別分為：優良客戶11戶，金額47548萬元，佔比64%，XX年初無優良客戶，較XX年優良客戶上升100%;一般客戶735戶，金額15309萬元，佔比20%，較XX年下降36%，;限制客戶6戶，金額3677萬元，佔比5%，較XX年下降15%;淘汰客戶878戶，金額8238萬元，佔比11%，較XX年上升13%。
截止XX年末，按貸款四級分類不良貸款14347萬元，不良佔比19%，較XX年6174萬元，佔比下降21個百分點;按貸款五級分類不良貸款12473萬元，不良佔比17%，較XX年5870萬元，佔比下降23個百分點。
二、我行採取的主要政策、措施及實施的效果
(一)、調整信貸結構，確定投放重點：
XX年我行把理工大學作為重點營銷物件。
理工大學是我省重點高校，有著豐富的人才資源和研發優勢，是我國鐳射行業研發的領軍力量。時逢xx省構建“光谷”計劃出臺，我行領導及時捕捉到這樣一條資訊：理工大學欲進行南校區專案建設，急需銀行的信貸扶植，於是他們敏銳地意識到這無疑是一個合理調整信貸資產結構，積極培植黃金客戶，切實提高信貸資產盈利水平的絕好專案。經過周密準備，統籌規劃，我行把“繡球”拋向了理工大學。理工大學專案的巨大效益引來了共行、建行、交行等多家實力雄厚的競爭者，均欲將其收入自家囊中。
面對這種局面，我行領導並沒有淺嘗輒止，知難而退，在上級行的大力支援下，積極開展市場營銷。同時，提升服務質量，改進服務方式，優化服務設施，一次不行，就去兩次，在對學校營銷的同時，又巧妙地對該校的主管部門開展更高層次的營銷。當我行領導第23次來到該校領導面前時，校領導終於被感動了。
XX年初總行成功與理工大學簽定合作協議，XX年4月30日支行與理工大學建立信貸關係，為其發放3億元7年期專案貸款。此次銀校合作我行每年利息收入1752萬元，保費每年收入30萬元左右，提供銀行卡服務，除帶動存款增長外，年費收取10元，預計辦卡2萬張，可實現收入20萬元。帶來了良好的'經濟效益與社會效益。現將該校基本情況及貸款情況報告如下：
1、 學院基本情況
理x工大學(以下簡稱理x工大學)始建於1958年，是中國科學院創辦的一所理工科高等院校。
學校座落在風光秀美的x湖之畔，佔地71.1萬平方米，建築面積54.5萬平方米,是一所以工為主，理工滲透，文理交融，軍民兼顧，技術特色明顯，重點學科優勢突出，博士、碩士、本科、專科培養層次齊全，工、理、文、經、管、法多學科協調發展的多科性大學。其前身是頗負盛名的中國光學人才的搖籃——精密機械學院(簡稱x學院)，XX年更為現名。建校40多年來，該校聚精會神搞教育，一心一意促發展，踏踏實實，孜孜以求，各項工作屢攀新高，累計為祖國社會主義建設事業輸送了4XX餘名各類專門人才，贏得了政府和社會各界的充分肯定和普遍讚譽。
截至XX年末，該校中外文圖書120.9萬冊，在校本專研學生總數22659人。理x工大學開設省部級重點學科11個，本科專業43個，覆蓋工、理、文、經、管、法6大學科門類。
現有實驗室56個，有教學、科研儀器裝置11038臺(套)。XX年，該校招生3850人，招生省份增至30個，部分或全部進入一批次錄取的省份增至22個，有效地提高了生源的質量。在畢業生就業方面，由於素質過硬，畢業生受到用人單位的普遍歡迎，1998年以來，畢業生一次就業率都在95%以上。XX年一次就業率達到98.07%，被教育部授予“全國普通高等學校畢業生就業先進單位”。
XX年一次就業率達到95%，在xx省高校排名位居首位。此外，該校在國際學術交流與合作方面也取得豐碩的成果，先後與多所國際知名大學建立了校際友好合作關係。XX年，學校招生形勢喜人，錄取分數線達到480分，較xx省錄取分數線392分超出近90分，今年錄取人數過4000人，無論是從生源質量還是招生數量上都步入了一個新的臺階，這直接導致學校人氣和社會知名度的飈升，一時間，理工大學成為我省高校中的熱門院校。
農村經濟的快速發展離不開信貸資金支援，因此，研究目前農村有效信貸需求的差異性，對調整信貸政策，進一步適應農村信貸需求，有效地支援農村經濟快速發展具有重要意義。
一、目前農村有效信貸需求的差異性表現
1、貸款額度上的差異性。在此僅以農戶經營土地為例，目前農民經營土地不在是過去5畝3分田的規模，而是有近三分之一的農戶保持原有的經營面積；有三分之一的農戶小規模的擴大再生產；還有三分之一的農戶向幾十公頃或上百公頃的規模擴張。因此，農民經營規模的不平衡性帶來資金需求的差異性。在具體額度上1-2萬、3-5萬、5-10萬，還有幾十萬，仍至上百萬各異。
2、貸款用途上的差異性。隨著農村經濟的快速發展，農村經濟結構也發生了顯著的變化。打破了過去單一農業生產的貸款需求格局，形成養殖業、加工業、個體商業、服務業等用途多元化結構，同時，隨著農民收入水平的提高和消費觀念的轉變，消費貸款需求也進一步擴大，這就帶來農民需求貸款用途的差異性。
3、貸款期限上的差異性。由於近幾年來，農村經濟結構多元化，經營專案的不同，經營週期也各不相同。比如養殖業一般週期要在2-3年；與農業貸款期不同的包括農產品加工業、農村個體商業等，需求貸款期限各不相同，這就形成了貸款期限的差異性。
4、貸款方式的差異性。在目前的農村，由於經營的專案和自身條件、環境的不同，在選擇貸款的方式也就不同，一般經營土地的農戶普遍選擇5戶聯保方式；個體工商業戶，養殖業戶等有的選擇固定資產抵押的方式；還有的選擇有經濟實力的法人、自然人或財政開支的擔保方式。因此出現了貸款方式上的差異性。
5、貸款需求時間上的差異性。目前經營土地的農民貸款需求基本分為備春耕生產，田間管理和秋收三個時間段；農戶品收購、加工的業戶貸款需求時間要在11-12月到次年的4-5月之間；經營生產資料的業戶貸款需求時間基本在春節前，開始儲備種籽、化肥，到農民備耕，正是種籽、化肥等生產資料銷售旺季，春耕開始時基本結束，致使貸款需求時間具有明顯的差異性。
二、目前農村信貸政策與貸款需求差異性不對稱的現實表現、成因及負面影響。
（一）信貸政策與信貸額度上不對稱的突出表現
表現之一：貸款額度上的不對稱。目前農信社對農戶貸款授信額度為3至5萬元，超過3萬元的需經主任審批，與目前種地大戶貸款實際需求十幾萬元，或幾十萬元相差幾倍。
表現之二：貸款用途上的不對稱。目前農信社的貸款主要是滿足農業生產單一的貸款種類，對農戶高中檔的生活消費，運輸業、養殖業等多元化需求難以滿足，因此，導致在貸款用途上的不對稱。
表現之三：貸款期限上的.不對稱。目前農村經濟的多元化。貸款需求專案多領域。因此貸款需求期限各異，與當前農村信用社規定的貸款期限為年內到期存在明顯不對稱。
表現之四：貸款方式上的不對稱。目前農村信用社的貸款方式基本為聯保貸款，加之經營的時間和生產經營週期的不同，農村個體工商業戶，養殖業戶自身條件和環境與經營土地農戶的不同，單一的聯保貸款方式難以滿足上述貸戶的需求。
表現之五：貸款時間上的不對稱。多年來，農村信用社始終延續傳統的春放、秋收、夏不貸的管理模式，與農村個體商業、農產品收購加工、農業生產分階段等貸款需求時間存在明顯的不對稱，嚴重影響農村經濟的發展。
（二）目前信貸政策與農村貸款需求不對稱的原因
一是農村信用社的信貸管理偏重於信貸風險管理，認為單戶貸款額度越大，風險就越大。因此，嚴格控制大額貸款。是區域農村金融體系不健全，缺少競爭機制，目前區域農村金融機構，只有農信社一家，處於壟斷地位，導致重管理、重自身效益，輕服務，輕社會效益，使金融服務跟不上農村經濟的發展步伐。三是農信社為了提高貸款利息收益率，人為的將貸款集中發放，延長貸款生息時間，使其實現利潤最大化。這就導致與農戶貸款需求時間上的不對稱。四是農村信用社信貸管理和貸款業務缺泛創新，導致單一聯保貸款方式和單一的農業貸款產品，難以滿足快速發展的農村對信貸需求方式和種類的多元化。
（三）帶來的負面影響
1、貸款授信額度小，而且一刀切，只能滿足中小規模貸款的需求，對種地大戶或個體工商業戶得不到有效支援。
2、貸款期限雖然是執行一年期，但是農信社由於管理仍然延續過去多年的傳統模式，全部約期在年末前到期，這就對養殖業、加工業、個體商業戶資金使用期限上的差異而受到直接影響。
3、迫使頂名貸款的增加和參與民間借貸活動。一些貸款需求量較大的貸戶，為了滿足需求，便採取以他人名譽貸款，借給自己使用。另外，促使民間借貸市場活躍。
4、信貸產品單一，造成貸戶在貸款的使用上串用和挪用，同時也給貸款用途的統計造成虛假、不真實，對貸款的真實用途沒有反應出來。
5、貸款在時間上集中發放，人為的延長貸款生息時間、迫使農民一次性貸出，分次使用，造成部分資金閒量時間長達4-7個月。不但對經營者生產經營帶來嚴重影響，更重要的是加重了農民的利息負擔。
三、建議及對策
1、樹立客戶至上理念，增強服務意識。農村信用社的主要客戶是農民，因此，講客戶為上帝，就是要一切從農民需求出發，急農民所急，想農民所想，切實解決自身存在的問題，為農民排憂解難，要多一些服務，少一些索取，這才是農信社生存發展的關鍵。
2、按照客觀實際需求，合理調整信貸政策。針對目前農村金融信貸政策與農村信貸需求不對稱的實際，合理調整信貸政策。一是合理擴大授信額度，改變過去一刀切的現狀，應按貸戶經營規模和實際需求確定貸款額度，努力滿足需求。二是實施靈活的貸款期限，改變目前單方確定期限為雙方按照生產經營專案週期合理確定期限。三是要推行活放活收的貸款管理方式，改變目前集中發放為隨用隨貸的靈活方式。
3、加強
業務創新，增強服務功能和競爭實力。針對目前，農村貸款需求用途和方式的多元化的實際。一是要改變目前貸款種類單一的現狀，應根據需求，拓展新品種，除支援生產、經營專案外，努力開展住房消費、生源地助學貸款；二是按照農村生產經營者的實際狀況，改變目前業務單一的聯保貸款方式，辦理信用擔保，抵押等多種方式的貸款，以滿足農村廣大貸戶的需求。
隨著農村信用社深化體制改革，管理模式由縣、鄉兩級法人改變為縣級聯社一級法人，工作重點由指導、協調、服務轉變為直接管理、授權經營。信貸工作是農村信用社各項工作的重點，信貸資產質量的好壞直接關係農村信用社存亡，如何加強對授權經營下的農村信用社信貸管理？管理的難點是什麼？如何對策？本文以萬源為例對這些問題進行一些探討，提出一些粗淺的看法。
一、授權經營的必然性
農村信用社明細產權關係，完善法人治理結構是深化改革的重點，由縣、鄉兩級法人改變為縣級聯社一級法人是完善法人治理結構的具體實施，三會制度的建立，理事會、監事會、社員代表大會各履其責，如何行使理事會領導下的經營管理，明確責任，統一法人後農村信用聯社信貸業務實行理事會向縣聯社主任授權，聯社主任向基層信用社授權，如何授權既要依據信用社所在地的經濟發展水平、信用環境和經營狀況，更要依據受權人的綜合素質和所在機構的整體信貸管理水平，還要結合信貸種類的風險程度。授權額度的大小決定是否適應農村信用社業務的發展，管理者資源和能力是否匹配，故合理授權是農村信用社經營和發展的前提。
二、授權經營信貸管理的難點
（一）基層信用社貸款營銷積極性調動難
取消基層信用社法人資格後，職工的收入不再由所在地信用社效益與盈虧決定，而是由聯社分配任務完成情況決定收入的高低，目標任務的分配主要依據貸款規模，即規模越大分配任務越多，反之規模越小分配任務小，如何調動職工積極性，發揚“跪著放貸，站著收貸”的傳統，充分開展貸款營銷是統一法人後亟待解決的問題。故基層信用社貸款營銷積極性調動難。
（二）授權額度的合理確定難
信貸授權主要依據信用社所在地的經濟發展水平、信用環境和經營狀況，即經濟越發達、信用環境好、存貸規模大的信用社得到的授權越大；反之經濟落後、信用環境差、存貸規模小的信用社得到的授權越小。萬源市位於四川東北部，大巴山腹心地帶，全市幅員面積4065平方公里，轄12鎮41鄉，373個村，2480個社，總人口578307人，其中農業人口471968人。 屬典型的山區農業市，境內山巒重疊，溝壑縱橫，海拔高差大，相對高差達20__米，大部分地方海拔600—1400米，佔幅員面積的83%。惡劣的自然環境決定了各地經濟差別大，邊遠鄉的信用社規模小，得到的授權小，上報一筆超過授權範圍的貸款要花費的'時間和開支的費用的成本遠遠高於經濟發達的信用社。這類地區由於可供抵押的範圍小，發放貸款基本上是信用貸款，信用貸款是目前風險最高的貸款方式，信貸授權額度宜小不宜大，故授權經營下的合理授權的額度如何確定確定難。
（三）信貸管理部門履職難
取消兩級法人實行統一法人實質是取消了管理上的中間環節，由縣聯社一步到位實行扁平化管理，聯社職能部門履職由依靠中間環節改變為自己直接面對所有網點，萬源聯社所轄40個營業網點，兩級法人時由12個法人社管理，對法人社主任的授權基本滿足基層信用社貸款的需要，統一法人後原基層信用分社的授權小於原法人社的授權，隨著中央對農村、農業、農民的扶持力度加大，農村低保、農村醫保、農村退耕還林等優惠政策的實施，貸款用途由原來的購買種子、化肥、農藥轉變為建房、修路、規模化養殖等新農村建設，貸款金額由以前的1000元－20__0元發展成10000元－100000元，統一法人後審批貸款直接上報縣聯社，縣級聯社信貸管理部門按照機構改革，設定信貸調查人員一人，如每個機構每月上報10筆貸款，每月合計360筆，根據萬源的地理情況，平均每天調查5 筆，實行聯社信貸管理部門實地調查達不到，況且每月實際上報資料遠遠高於360筆，故信貸管理部門履職難。
（四）操作風險、道德風險防範難
操作風險和道德風險是造成信貸風險的主要方面，人是生產力中最活躍的因素，農村信用社在經歷了人民銀行、銀監局、農業銀行的代為管理，進人渠道不一，70年代和80年代基本是世襲制的內部職工子女依靠關係進入信用社，90年代進入的是未經培訓的短期合同工，經過全日制的高等院校人才進入信用社的佔比太少，而且均在聯社管理部門，基層信用社職工大多是按部就班的操作人員，風險防範意識較差，缺乏綜合性管理人員，用人只能是矮子之中挑長漢，統一法人後，每個網點的負責人都能得到一定額度的授權，這部分人員素質參差不一，操作風險在不同程度存在，更不能避免個別人有意識為了自身利益損害集體利益，或者經不起外界各種各樣的誘惑走上犯罪的道路，帶來的後果是信貸資金的無法收回，兩級法人有法人社主任小範圍的管理，統一法人後容易形成鞭長莫及的現象，故操作風險和道德風險的防範難。
三、解決難點的對策
（一）嚴格執行信貸管理制度
省聯社成立以來，歷時半年，根據“先進性、適用性和可操作性”原則，制定了《信貸管理制度彙編》一書，該彙編是全省農村信用社必須遵循的信貸業務工作準則，內容涵蓋了信貸業務的全過程，形成了以“橫向制衡、縱向制約”的運作機制，強調科學決策、規範操作、風險防控、責任追究為核心，貸款發放必須在評級的基礎上授信，在授信基礎上貸款，只要信貸人員嚴格按照信貸管理制度和縣聯社授權經營管理辦法，按照流程銀行的理念，實現反映和監督職能，達到相互制約、合格經營、防範風險的目的，故嚴格執行信貸管理制度是提高信貸資產質量的關鍵。
（二）因地制宜合理授權
統一法人體制下，權利不能過於集中，也不能過於分散，授予的職權只是上級職權的一部分，而不是全部，因堅持決策管理權集中，業務經營權下放，按照充分調動職工積極性，要結合不同地域、不同崗位、不同人員實際，適度授權，既保證基層社正常的工作秩序，又要服從聯社的管理，規範運作，保持政令暢通，既要制定完善授權辦法，達到執行有標準、操作有程式，又要正確處理授權人與被授權人責、權、利的關係。
（三）建立合理的授權機制
一要建立統一核算分級授權，承包經營的經營機制，聯社對信用社下三收（收儲、收貸、收息）任務，定費用開支，結合工作質量計發責任目標工資和效益工資，實行工效掛鉤，工資捆綁；二要建立市場營銷機制，對優秀營銷人員提高貸款限額和貸款發放許可權，對管理能力差、營銷能力差要嚴格貸款限額，降低貸款許可權，並據此評定信貸人員等級；三要建立貸款質量堅持考評機制，考評工作要按照年度，根據工作內容，定量與定性指標，合理估算，客觀公證，要區分優劣，獎懲兌現，逐人建立考評檔案，對政策執行好，貸款營銷好，資金無風險
，經營無違規，經濟效益好的給予優先支援，擴大授權，在經濟上獎勵；對違規違紀造成資金損失，取消授權資格，還要追究經濟責任。
（四）加大違規處罰力度
統一法人後，對基層信用社的監督管理主要靠聯社職能部門，尤其是稽核監察部門、信貸管理部門、資產保全部門，聯社領導要充分給職能部門授權，職能部門要制定切實可行的內控制度辦法，信貸部門對籤批的貸款要進行貸後檢查，駐片稽核人員要對新增貸款的用途、貸前調查的真實性逐筆落實，加大檢查頻率，發現違規違紀行為，堅決重處，決不姑息遷就，要充分發揮稽核大對職能作用，嚴格序時稽核、專項稽核，有計劃、有步驟的開展監督管理，形成縱到底、橫到邊的監控網路，確保信貸資產質量的提高，確保無案件發生。
創新是一個民族進步的靈魂，是國家興旺發達的不竭動力。如何發揮金融核心作用，支援地方經濟平穩快速發展，只有通過創新信貸運作模式，增大有效信貸投入。
近年來，人行中支在對貨幣信貸實施效果跟蹤調查中，深切感受到少數金融機構經營觀念較為保守，未能正確地認識和處理好金融與經濟發展
需要持續動態地相適應相適配的關係，經濟安全與金融安全的關係，社會責任與自身效益的關係，增加有效信貸投入與防範風險的關係，在信貸運作機制不夠靈活，市場開拓、金融服務和產品創新力度不夠到位。特別是傳統的支農信貸運作模式越來越不適應農村經濟發展的客觀需求：一是隨著農民收入的快速增長，農戶傳統的生產經營方式對信貸資金的需求和吸納作用明顯減弱。二是農村規模經營正在迅速發展，迫切需要提高供更大規模更高層次的金融服務。三是新農村建設包含著豐富內容，客觀上要求提供多元化金融服務。四是由於傳統信貸模式嚴重滯後於農村經濟社會發展現狀，給金融機構自身在信貸資金管理和風險防範方面帶來了諸多問題，如貸款額度過小、貸款成本過高，改變貸款用途、冒名頂替等。據此，人行中支進行有針對性“視窗指導”，反覆強調指出解決當前金融服務的瓶頸出路在改革，關鍵在創新，只有把信貸政策與當地經濟發展特點結合起來，才能真正做到加大有效信貸投入。金融機構對於視窗指導意見感同身受，漸成共識，從而形成了同頻共振的貨幣信貸政策傳導與實施環境，他們緊密結合實施，發揮聰明才智，闖出了一些富有成效的信貸運作模式和產品創新之路。縣信用聯社“公司＋農戶”信貸執行模式等尤顯成效。
一、“公司+農戶+農業合作社”特色貸款模式成效顯著
近幾年，一批農業生產龍頭企業在縣落戶，由龍頭企業組織或農戶自發組建了數家農業生產合作社，“公司+基地+農戶”的農業生產新模式悄然現身；一些種植業、養殖業大戶規模不斷擴大，成為農業生產合作社之外農村經濟發展的另一主要特點。為適應農村經濟發展，從開始，縣農村信用聯社結合監管部門相關涉農貸款新政，摸索出了“公司+農戶+專業合作社”的信貸新模式，基本解決了種養殖企業自有資金不足問題，避免由於資金短缺影響整個生產、加工和銷售的問題。
“公司+農戶+專業合作社”的“兩小”信貸運作模式的完整操作流程，分三部分。
一是信用社操作程式：由農戶申請→公司推薦→信用社和公司聯合調查→核定貸款額度→公司承諾擔保→逐戶簽訂擔保合同→按信貸管理程式發放和收回貸款；
二是公司操作程式：簽訂商品雞（鵝）收購合同→農戶申請→公司調查推薦→公司出具擔保承諾書、簽訂擔保貸款合同→監督資金使用［提供雞（鵝）苗、藥品、飼料］→回收商品雞（鵝）→按季付息，到期還清貸款；
三是農戶操作程式：農戶申請→簽訂借款合同→將所借款交公司保管，接受公司監督［領雞（鵝）苗、藥品、飼料］→公司回購商品雞（鵝）→公司結算。
由於新的貸款模式將公司、養殖戶和信用社三方利益主體緊密聯絡起來，養殖戶貸款有了雙重保障，大大降低了農村“兩小”貸款風險，也得到了眾多農村小企業與廣大農戶的認同，因此，人民銀行市中心支行積極推動對這項產品管理辦法進一步完善並在全縣範圍內大力推廣。
截至3月末，縣聯社共向寶祥實業有限公司等5家以農戶養殖產品為原料的龍頭加工企業授信貸款餘額1535萬元，向恆福禽牧養殖專業合作社等3家專業合作社授信貸款餘額765萬元，向專業合作社入社農戶及公司周邊農戶共153戶提供公司擔保授信貸款餘額671.8萬元，三項合計貸款餘額2956.6萬元，較上年同期增長252.9%，沒有一筆形成不良。此外，該聯社還扶持了縣蛋鴨協會、縣黃陂湖水稻機械專業合作社等新型農業合作組織，信貸支援了3o多家省、市、縣級農業龍頭企業，有效地支援了種養殖業規模化經營和發展，取得了良好的社會經濟效益。與此同時，縣農業銀行也於3月份首次加入到“公司+農戶”、“公司+農戶+合作組織”信貸模式。今年一季度對26戶種養殖戶貸款授信78萬元，實際投放24萬元。
二、信貸創新領域擴大，返鄉農民工創業貸款、新農村建設貸款逐步試行
自“適度寬鬆”的貨幣政策和國務院“保企業、保增長、保穩定”系列要求出臺後，縣信用聯社從10月份開始，積極研究解決農民工返鄉創業信貸資金支援和農村城鎮化建設信貸支援問題措施，今年2份在當地人民銀行的指導和幫助下，進一步總結制定了“返鄉農民工創業貸款管理辦法”、“建設社會主義新農村貸款管理辦法”並於3月1日開始了這兩項新信貸產品的試點實施。
到3月底，支援返鄉農民工貸款規模達310萬元，其中發放個人貸款3戶24萬元，發放企業貸款2戶286萬元，幫助287名農民工解決了自主創業或上崗就業問題；3月24日已審議通過2戶“建設社會主義新農村貸款”客戶授信，授信額均為100萬元。
三、新的信貸模式執行中存在的問題。
一是創新機制尚未建立。從現場調查情況看，信用聯社建立了分部門的工作職責、部門人員崗位職責，分社工作及崗位職責以及各類內控與考核制度等，但所有職責要求和各項制度中均沒有與創新有關的.職責和工作要求，只是在年度工作計劃、總結與平時會議要求時偶有提及，如“要著力開展產品和服務創新，打造聯社品牌”等號召性字眼、並無多少實際內容，更沒有信貸產品創新的專門安排等內容。
二是創新組織體系未曾形成。調查瞭解到，縣域農村信用社多數創新產品是個別信貸負責人、信貸人員在傳統信貸產品基礎上通過長期實踐、整合和改進的結果，並沒有能夠形成有計劃、有組織開展信貸產品創新的組織保障體系。
三是創新性人才配備不足。從信用聯社職工學歷結構來看，目前尚未有金融產品專業設計人員、不具備金融服務產品的專業創新研發能力。所謂金融產品創新也只對傳統金融產品的整合和改進，沒有多少新的內涵。
四是內外環境有待改善。聯社自身由於機制、制度、組織體系尚未建立健全以及人員力量難跟上等眾多因素制約，加之創新宣傳發動和培訓工作未能有效開展，內部未能形成上下一致的創新行動導向；另一方面，地方政府相關鼓勵性、扶持性政策缺位也帶來信用社創新的外部動力不足。
四、加快信貸產品創新的措施建議
（一）建立長效機制，完善配套制度。作為農村金融機構應充分認識信貸產品創新工作的現實意義，研究制定年度和中長期《信貸產品創新計劃》和《信貸產品創新規劃》，並制定與之相配套的《信貸產品創新工作制度》、《信貸產品創新激勵制度》和《信貸產品創新試點與推廣制度》等制度，從而確立制度保證，提高全員信貸產品創新意識，明確目標任務，指導、引導和推動農村金融信貸產品的創新研究。
（二）建立組織體系，引進戰略人才。在建立健全各項信貸產品創新制度的基礎上，為了保障信貸產品創新工作有條不紊地進行，縣信用聯社應確定一名主管副主任作為信貸產品創新工作的總協調人，各相關部門和各分社應確定一名創新崗位人員，從而形成信貸產品創新工作組織保障體系。同時，縣信用聯社還應招聘或培養1-2名具有“金融產品設計師”專業職稱資格或具有相當能力的全日制本科以上學識水平的信貸產品研發人員，作為信貸產品創新開發的課題帶頭人，主導信貸產品的開發創新研究、試點和推廣工作。
（三）加強培訓學習，提高全員意識。創新無處不在，創新也是一個單位活力的靈魂。縣信用聯社不光僅要建立制度和組織體系，還要在系統內外廣泛開展宣傳發動工作，提高全體員工的創新意識，營造良好的信貸產品創新氛圍。一要把創新知識的學習作為系統內業務學習和培訓內容的重要組成部分，堅持長期開展，以期形成上下一致的金融信貸產品創新意識理念和強大的輿論倒向。二要採取“請進來、走出去”的辦法，適時請進相關知名專家或學者到信用社講課，啟發、教育廣大員工並傳播創新理念和知識；同時還應適時組織信貸產品創新研發人員參加較高層次的相關業務培訓或到其他金融機構參觀學習，更新知識、開闊視野、提高水平。
（四）政府政策扶持，強化聯動效應。地方各級政府應充分認識農村金融信貸產品創新對促進“三農”經濟發展的重要意義，出臺政策鼓勵和扶持農村金融產品創新。如：給予農村金融信貸產品創新一定的課題研發或試點費用補貼、減少或免除辦理農村金融信貸產品創新貸款相關的政府性收費或地方稅收等，中國人民銀行、中國銀行業監督管理部門也應出臺相應的鼓勵措施，共同為農村金融信貸產品創新營造寬鬆的外部環境和氛圍，發揮政府、金融監管部門、農村金融機構和三農經濟實體多方聯動的疊加效應。
隨著社會的進步、農業發展銀行內控制度的加強，尤其是今年綜合業務系統成功上線後，信貸員下鄉不能直接辦理存貸業務，各項業務都必須在櫃面上辦理。農業發展銀行走過風風雨雨十多年,老一輩銀行信貸員進山村，跑田頭，訪農戶，幾乎是人到哪，金融服務就跟到哪，發揚“挎包銀行”、“流動銀行”的優良傳統，為地方經濟和信用社發展做出了積極的貢獻。
容易出現農業發展銀行“外勤不外，外勤不勤”的現象，有些信貸員成了專職“電話遙控員”。久而久之，信貸員與農戶之間關係沒有以前那樣融洽，甚至相互之間產生隔閡。特別是現在農民外出務工人員逐年增多，如果信用社與農民之間相互溝通減少，資訊不對稱，將會加大貸款潛在的風險。
針對目前這種現狀，作為一名基層一線信貸員，我的做法是：
一、以“三個代表”重要思想為指導，努力加強自身黨性修養
作為一名年青黨員，我深知加強黨性修養的重要性。一年來，我做到了“三個堅持”，即堅持每天通過各種媒體關注國內外政治事實，堅持參加每週半天的集體政治學習，堅持進行每週一個晚上的業餘政治學習。保證了思想上的與時俱進。通過學習，我進一步堅定了自己的共產主義信仰，進一步增強了理解黨和國家路線、方針和政策的準確性及執行政策的自覺性與主動性，進一步強化了搞好工作的責任感和全心全意為人民服務的宗旨觀，進一步增強了廉潔自律意識。
二、以“規範化管理”為契機，切實抓好計劃信貸工作
信貸員業務素質提高注重一個“精”，以前別人總說信貸底子差，其實主要就是因為信貸員綜合素質差，很多人不會查帳、不會寫調查報告，不會一些基本的規範化操作，針對這種情況，我有的放矢地制定了系統的培訓計劃。
1.是開展以會代訓的形式，組織信貸員加強政策理論的學習；
2.是堅持每月不少於兩天的業務培訓，加強對信貸員的業務知識的學習；
3.是加強兄弟行之間的交流學習，去年我們帶領信貸員分別到了和支行進行參觀學習，大家感覺收穫很大。
4.是組織信貸員集中培訓。我們先後組織了貸款資格的認定、信用等級評定、統一授信管理、對公轉項電、大額現金支付系統、企業財務理論等多期業務知識培訓。在培訓後組織討論，讓信貸員充分發表自己的見解，提出信貸管理中存在的問題，共同研究在市場化條件下如何做好信貸管理工作，積極探索行之有效的管理辦法，這樣既調動了信貸員的積極性，又使信貸員業務理論水平和實際操作水平都得到了提高。由於所學切合實際，相互交流，學用結合，所以效果良好。目前，信貸人員基本都能勝任本職工作，總體素質提高很快。為迎接新業務的開展作好了充分準備。
三、以工作崗位為平臺，全面提高自身綜合素質
來農業發展銀行這段時間裡，我特別珍惜領導們給予我這個施展才華的舞臺，我感覺自己在各方面都得到了最大的鍛鍊。
一是積極協調各方關係，提高了協調配合能力。在信貸部這個崗位上，對內要協調部門、領導與同事的關係，對外要協調與企業、財政與政府的.關係，對上要彙報反饋情況，對下要傳達貫徹精神，這些是與在機關的時候不可同日而語的事情，我在短時間內就適應了這種角色的轉變，適應了工作崗位的需要，在處理各種關係上沒有出現任何問題。
二是積極參加支行工會活動，提高了組織管理能力。
三是積極協助上級行開展活動，提高了溝通表達能力。
四是積極寫作攝影多投稿，提高了宣傳報道能力。
四、後一階段的努力方向
（一）繼續加強政治思想和業務技術的學習，努力提高兩個素質
按照上級行的要求，今年是業務培訓年，我將帶領信貸員一手抓政治思想學習一手抓業務素質的提高，為迎接新業務的開展作好一切準備。
（二）繼續加強自身管理能力和組織能力的培養，努力提升自我性格中更剛性的一面
個人的能力需要在長期的實踐中才能不斷得到加強，我將繼續立足於本職崗位，紮實工作，摸索經驗，堅持原則，不和稀泥，管好一幫人，下好一盤“棋”，為全行工作做好份內之事。
（三）繼續加強調查研究，努力提高發現問題、分析問題、解決問題的能力
行正面臨企業改革改制和自身業務轉型時期，有許多實際問題和困難需要我們自己去發現和解決，我將帶領信貸員們深入工作、深入實際，加大調查研究的力度，多寫些好的文章，多推介好的經驗，為行領導決策提供更加真實可靠的現實依據。
總之：在年度的工作中，自己能嚴格要求，以身作則，做了一些自己應該做的工作，我計劃在新年度裡，繼續加強學習，發揚自己以前工作中的優點，克服自己的不足，改進工作作風，大膽治理、大膽工作，與同志們一同完成上級交給的各項工作任務。
為了更好地滿足這部分低收入人群的金融需求，從20__年起，不單是政府扶貧機構或組織，我國農信社也開始涉足小額信貸專案，並主要以農戶小額信用貸款的模式開展業務。農戶小額信用貸款作為一項增強信貸支農服務功能的重大政策措施，在解決農戶貸款難問題、支援農村經濟發展、促進農民增收等方面發揮了重要而積極的作用，受到了廣大農戶的普遍歡迎。然而，目前我國農戶小額信貸業務的可持續發展卻面臨著諸多的問題，其中最為突出的難點在於小額信貸極高的信用風險（農戶的還貸風險），直接導致農戶小額貸款難的現象屢屢發生以及農戶小額信貸市場普遍存在的低覆蓋率，難以滿足農村經濟發展的需要。因此，我國小額信貸信用風險能否得到有效管理和化解，不僅關係到小額信貸機構的生存和發展以及農戶增收的扶持資金保障，而且關係到農村信貸市場秩序以及農戶小額信貸今後的可持續發展，並最終影響到我國的社會主義新農村建設。
產生原因
我國農信社開展小額信貸業務，就其宗旨而言毫無疑問，是面向“三農”服務的。農戶在獲得小額信貸後，一般都是將其投入到種養殖業等農業生產中。與非農業不同，農業生產是自然再生產與經濟再生產相交織的過程，受到氣候、市場、技術及政策等一系列自然、經濟和社會因素的影響，因此是一個具有較高風險性的產業。作為發展中“小農大國”的中國農業，在改革之前所面臨的風險主要表現為自然風險；而隨著以放開農產品市場為主要內容的農業和農村改革程序的深入，市場機制在農業資源配置中日益發揮主導性作用，農產品生產與流通體系發生了根本性變化，市場風險日趨凸顯。農業生產深受自然風險和市場風險雙重製約，所謂“多年致富、一災致貧”、“一朝滯銷、一季虧本”便是農業（農戶）經受雙重風險的直接體現。與此同時，伴隨著20__年我國加入wto，在經濟全球化、市場國際化、貿易自由化的'大背景下，我國農業不僅面臨國內市場風險，還需要面對來自國際市場諸如價格波動、外資控盤等多方面的風險。我國農業“小生產”與“大市場”的矛盾被進一步放大甚至激化，相應農業風險也日趨多樣化和複雜化。農業的高風險性使得農戶的還款能力面臨著極大的不確定性，一旦貸款農戶遭受極端氣候或者諸如禽流感等重大動植物疫情，農業生產蒙受巨大損失甚至血本無歸，貸款農戶在沒有諸如農業保險等相應保障機制情況下根本無法償還本息，陷入到“非不為也，實不能也”的窘境之中，最終只能違約而失信於農信社，導致信用風險產生。因而，小額信貸信用風險產生的根源在於農業產業的“高風險性”。
小額信貸是直接面向農戶發放的、小額度的、無需抵押擔保的信用貸款，這使得與普通商業貸款業務有著很大的不同，同時也是極易引發信用風險的重要原因。從理論上講，既然農戶小額信用貸款屬於個人信用貸款，就需要一個相應的適用於個人的信用制度來對其進行管理和制約。但目前的實際情況是我國農村地區信用制度普遍缺失，農戶個人信用記錄系統尚不完善；同時由於農戶小額信用貸款是面向農村地區廣大的農戶發放的，目標群體龐大，因此其業務量遠比普通貸款要大，並且農戶小額信用貸款的每筆業務金額又較小，倘若農信社開展每筆小額信用貸款業務都投入大量的人力、物力和財力去逐個收集農戶資料，進行審查、跟蹤以及貸後管理，其經營成本無疑是巨大的，這使得農信社難以充分了解貸款農戶的資訊；加之，農戶申請小額信貸無須抵押擔保，即使故意違約或者不能按時償付，農信社也無法進行有效約束；此外，農戶在獲得小額信貸後可能會轉而投向收益較高但風險也很大的生產領域，或者乾脆不打算到期還款而挪用於其他非生產用途。資訊的不充分或不對稱以及貸款農戶可能存在的“逆向選擇”與“道德風險”，在主客觀上造成了今後還款能力不足的可能性。因而，正是由於小額信貸有別於普通商業信貸所具有的一些獨特屬性在很大程度上為信用風險的產生提供了可能，併為農業風險傳導或誘發信用風險起到了推波助瀾的作用，最終導致目前農信社普遍存在的一個現象就是放貸容易收貸難，貸款風險都集中於信用社，從而嚴重挫傷了農信社發放小額貸款的積極性，制約了小額信貸業務的可持續發展。
基本框架
我國小額信貸信用風險要想得到有效管理和破解，一方面必須從源頭上加以解決，即對農業生產的高風險性進行有效管理和控制；另一方面，必須針對小額信貸本身所存在的缺陷加以防範，阻止農業風險傳導或誘發信用風險。據此，我國小額信貸信用風險管理的基本框架可以表述為：“農業保險+訂單農業”+“小額信貸”，即農戶在從事生產經營之前與農業保險經營公司和農產品龍頭企業簽訂相應的保單和訂單，之後農戶直接將訂單合同抵押給農信社以獲得小額信貸資金，購買諸如種子、化肥、農藥等各種生產要素從事生產經營活動。
農業保險的主要功能在於化解貸款農戶農業生產所面臨的自然風險，通過政策性農業保險設計和推廣，政府在財政上予以合適比例的補貼，鼓勵農戶參加農業保險，確保貸款農戶農業生產穩定。而訂單農業的首要功能在於通過訂單將農戶面臨的市場風險分散和轉移給訂單企業，幫助貸款農戶獲得穩定的收益，確保其還款能力。這樣藉助於“農業保險+訂單農業”一體化風險管理工具，貸款農戶可以完全轉移和分散從事農業生產經營所可能遭受的風險和損失：當貸款農戶遭遇極端氣候或者諸如禽流感等重大動植物疫情後，事前簽訂的農業保險合同可以給予貸款農戶事後生產賠償；當貸款農戶遭遇市場價格劇烈波動時，早已簽訂的訂單農業合同可以確保貸款農戶獲得良好的預期收益，而將市場風險轉嫁給訂單企業。“農業保險+訂單農業”在對農業風險進行有效管理的同時，從源頭上最大限度地降低了小額信貸信用風險產生的可能性。
訂單農業的第二功能在於抵押擔保功能。農民貴重財產少，很難找到用於抵押擔保的抵押物，而農民賴以生存的土地使用權和住房轉為貸款抵押物仍存在法律和制度上的障礙。以訂單農業為基礎的小額農貸方式，可以有效破解農民貸款缺乏抵押擔保物的問題。農民只要有訂單合同支撐、有還款來源，可以按期還款，就可獲得小額信貸支援。因此，通過訂單農業與小額信貸捆綁，形成一個執行成本比較低的抵押擔保替代機制，如果到期借款農戶違約，不能按時償付，農信社可以直接將抵押品（訂單合同）拍賣轉讓以獲得補償。此時農信社雖然還是難以充分了解當地借款農戶的資訊，但自身所面臨的信用違約風險已大大降低。這樣小額信貸本身所存在的缺陷得到有效克服，在很大程度上阻止了農業風險傳導或誘發信用風險。
配套措施
創新農業風險管理工具。小額信貸信用風險管理的有效實施要通過科學、合理的風險管理工具來實現，要依據不同型別風險的表現特徵，承險體生物學特性，創新和開發各種型別風險管理工具，滿足各類生產經營主體風險管理的需要。目前應重點開發和完善好農業保險（諸如成本保險、產量保險、收入保險、氣象指數保險）、訂單農業（諸如緊密型訂單——簽訂合同時雙方定種植面積、定價格、包收購、返利潤、企業供種子；鬆散型訂單——合同只確定最低保護收購價和基本質量要求，不限收購數量，高於保護價時隨行就市）等各類農業風險管理工具。
創新小額信貸管理制度。小額信貸信用風險管理的有效實施須從制度層面加以保障。要完善相關法律法規制度，以法律的形式對農村小額信貸市場的具體實體加以明確，制定小額信貸市場準入制度，包括機構的必備條件、審批制度、監督制度、報表制度等等，使農戶小額信貸機構做到有法可依，避免政策的短期性和隨意性對小額信貸發展帶來的阻礙。要加強小額信貸機構的內部管理，應在明確產權關係的前提下，建立起完善的機構章程和內部執行制度，設定完備的職能部門和監督部門，防止出現個人決策的隨意性，保證管理的透明度。要強化人力資源建設，需要引進先進的科學管理方式，加強人員的配備定期對信貸員進行小額信貸業務方面和保險知識方面的培訓，增強服務意識和綜合服務能力。
近年來，黨中央、國務院提出全面建設社會主義新農村，體現了黨和國家解決“三農”問題的決心和信心。無論是從農業貸款投放規模，還是營業網點的設立，支援“三農”發展的重擔責無旁貸的落在了信用社的肩上，農村信用社作為農村金融的主力軍，在支援農民、農業和農村經濟發展，促進農民增收、建設社會主義新農村和農村社會穩定中發揮著不可替代的作用。但是，由於受諸多因素的影響和制約，信貸支農工作問題比較突出，影響了“三農”問題的解決和全面建設小康社會目標的程序。
一、農村信用社支農工作中存在的主要問題
(一)從社會環境看
1.農業投入不足，難以滿足農業持續、穩定發展的需要。黨和國家十分重視農業的發展，拿出了一定數量的資金支援農業，但財政支農支出佔國家財政總支出的比重呈現不穩定並有相對下降趨勢，尤其是縣鄉財力十分困難，對農業的投入不足，更加劇了農業資金缺短的狀況。
2、農村信用環境差。由於宣傳不到位，認識上出現偏差，以至有的農民錯誤地將農業貸款看成扶貧救濟款，盲目申貸、張冠李“貸”，直接影響到農業貸款的發放、使用與回收。由於農村信用環境差，農戶信用意識淡薄，農業科技含量低，農民收入不穩定，支農貸款風險高，信用社存在普遍的“懼貸”、“惜貸”心理，有富餘資金不願投放。由於金融、法律意識差，甚至惡意逃廢金融債務，造成信用社的部分貸款被“懸空”，信貸資金的週轉速度逐年減慢，交易成本偏高，嚴重降低了農村信用社信貸資金的使用效益，也制約了農村信用社信貸支農資金的投放力度。賴債現象還在一些農戶中存在，這在一定程度上影響了農村信用社信貸支農工作的積極性。
3、農業貸款風險大、利潤低。
近年來，我市農村信用社積極貫徹落實國家支農、惠農政策，加大資金扶持力度。在信用社的支援下，我市的棚蔬生產、水果鮮儲、養殖形成了產業化規模，大大改善了農業結構，增加了農民收入。但農業貸款週期長、抗風險能力弱，以農業經營為主的農民收入微薄，還要支付吃、穿、住、用、行、子女上學、醫療等費用，所剩寥寥無幾。如果遇上天災人禍，無疑又是雪上加霜。一是信貸需求主體數量大，高度分散，經營規模小；二是農業生產季節性強、週期長，受自然資源和自然災害影響大；三是農村經濟相對落後，交通通訊條件差，資訊傳遞不便；四是農戶和農村企業貸款抵押難，擔保難，分散風險的機制不健全。土地承包權抵押存在很大的難度，農民缺乏其他的抵押品，又沒有專門的擔保基金或機構為農戶提供擔保。由於農業保險萎縮，一遇到自然災害，就有大批農民和農業企業遭受嚴重損失，無力歸還貸款，影響了金融機構開展農業貸款的積極性。受自然因素影響較大，這就決定了農業貸款較其他商業性貸款具有更大的風險，而我們又缺少相應的信貸風險補償辦法；
4、農業貸款受政策性因素多。目前，農村信用社是地方性金融機構，在一定程度上，農業貸款的發放受到行政干預。比如禽流感、雪災等，農村信用社在政府部門的督促下，給予了大力支援，禽流感過後，由於政府扶持和信用社的信貸支援，禽業發展迅速恢復，截至XX年末北鎮地區的禽類養殖量已達4000萬羽，比禽流感前養殖量2500萬羽增加了1500萬羽，造成蛋雞產品市場過剩，價格低廉，加之飼料漲價及養殖成本的增加，導致養殖蛋雞風險加大。
(二)從農村信用社內部看
1、對信貸支農工作認識不足。部分信用社工作人員沒有充分認識到農村信用社信貸支農工作的重要性，認為農業貸款風險大，工作任務重，投入的人力、精力多，效益卻沒有投向工礦企業來得快，來得明顯，對信貸支農工作缺乏熱情，信貸支農的主動性不夠。
2、信貸支農資金不足。當前，縣域金融市場的基本現狀是各國有商業銀行、郵政儲蓄、農村信用社等機構分爭社會資金。除農村信用社外，其他機構吸收的資金絕大部分流出縣域及農業產業之外，農村資金匱乏，單憑信用社的資金難以滿足日益增長的農村信貸資金的需要。
3、農村信用社信貸人員素質難以適應新形勢的需要。目前信用社信貸員普遍偏少，據查，一個信用社一般有信貸員2—3名，一個鎮有十多個行政村，一個信貸員要負責好幾個行政村幾千戶農民，加上信貸日常工作，實在忙不過來。同時，為防範風險，信貸員不僅要懂得貸款知識，還要懂一些科學知識，對種殖業、養殖業、企業管理、農村產業政策，
整個市場行情等等都要了解。這就對信貸員的素質提出了較高的要求。
4、信用社的內控機制制約了信貸支農。貸款作為一種商業行為，它是以安全為起點的，但農業貸款由於其自身的特殊性，存在著自然風險大，比較效益差的特點，而目前農村信用社對農貸的考核有不盡合理的地方，這給信貸員造成了一定的心理壓力，懼貸恐貸思想還一定程度存在。
二、解決支農工作問題的有效途徑
1、進一步提高對信貸支農工作重要性的認識。農村信用社廣大幹部職工要進一步端正經營思想，切實增強做好信貸支農工作的緊迫感和主動性，因地制宜地制定信貸支農的政策措施，進一步加大對“三農”的信貸支援力度。
2、改善支農投資環境，解決農民貸款供求問題。
農村信用社要從農民增收、農村穩定大局出發，緊密聯絡現階段農村生產力發展水平，健全和完善支農政策措施，千方百計擴大對農業投資力度，把工作重心真正轉移到服務“三農”上來。一是要把信用社牢牢定位於服務農村、立足農業、支援農民，優先保證農戶種養及相關的加工、服務業的合理資金需要。並在此基礎上，加大對農民消費信貸和農村工商業的扶持力度；二是完善授權授信制度。依據各地經濟狀況、信用環境和信用社的管理水平及資金實力，採取有區別的貸款額度調控措施，有針對性的適度提高貸款限額；三是實行貸款增量考核，將農戶貸款增量納入年度考核指標，對信貸人員實行業績考核，在合理控制風險的前提下，多放多獎；四是制定科學的責任追究制度，注意區分違規放款、決策失誤、自然災害和市場變化等不同情況，確定相應的責任標準，充分調動農業貸款投入的積極性。
3、政府對農村信用社支農工作給予大力支援，努力營造良好的信用環境。
農業貸款的管理工作，離不開地方黨政的支援。各級政府應加強社會信用體系建設，強化信用的綜合治理，切實改善社會信用，共同維護金融債權，提高農民信用意識，同時依法打擊惡意逃廢債務的行為。加大宣傳力度，發揮輿論導向，在全社會範圍內大力提倡誠實守信的社會風尚，努力營造良好的信用環境。
4、合理安排信貸資金，突出支援重點。農村信用社資金要取之於農，用之於農。在信貸資金投向上要體現“三優先”：農戶貸款優先、社員貸款優先、農業貸款優先。具體說一是要保證農民種植糧棉油的生產費用需要。二是要積極引導和支援農民加快產業和產品結構調整，著力支援優化品種，優化品質，優化佈局.提高產品質量的.加工轉化，支援農戶多種經營。三是要結合農業結構調整，擇優支援以本地區資源為依託，產品有銷路，還款有保障的，以公司帶農戶為主要形式的產供銷一條龍，貿工農一體化經營，實現龍頭帶基地，基地聯農戶的良性迴圈，推動農業產業化市場化。
5、進一步完善貸款方式，提高為農服務水平。農村信用社要適應農民對信貸資金需求額度逐漸加大的形勢變化，不斷總結小額信用貸款的經驗，在加強風險防範的前提下，適當提高信用貸款的額度，對不同的信用等級農戶核定不同的信用貸款額度，最高可達10萬元，同時要按照靈活、方便、安全的原則，完善農產聯保貸款方式，擴大農戶聯保貸
款的範圍。在貸款期限上，要合理確定支農貸款使用期限；在經營方式上，由以往的“坐等放貸”轉變為“主動營銷”；在工作作風上，農村信用社信貸員要發揚“揹包銀行”精神，堅持走出社門，訪農民家，知農民情，助農致富。從根本上扭轉農民“貸款難”問題，使農村信用社真正成為服務“三農”的主力軍。
6、建立科學的信貸風險防範體系，解決農村信用社支農服務的管理困境。一是切實強化對支農貸款的管理和監督。首先要健全農戶貸款檔案，各類管理臺賬、卡片，要規範統計口徑，定期複核臺賬、卡片內容，確保信貸資訊真實全面，並逐步將檔案臺賬實行計算機操作管理，實現客戶檔案動態管理。其次是探索實行貸款公示制，將信用社的貸
款條件，貸款物件，貸款利率，貸款程式公示於眾，以程式的公開保證貸款管理的公正。再次就是轉變工作作風，要規範信貸人員深入農戶調查的次數、比例及內容，加強信貸調查，及時掌握農戶真實的基本情況。三是建立有效風險防範體系。農村信用社要深入研究信貸支農風險的特點和表現形式，借鑑先進的信貸風險評級方法，建立適合產業化特點
和自身情況的科學有效的信貸風險防範體系。四是規範貸款責任認定。責任追究和認定要建立一個合理的綜合性指標，對不良貸款數量、佔比等各種情況綜合考慮，同時增加對信貸人員的獎勵條款，對信貸投放效果好、質量高的信貸人員實行獎勵政策，達到既控制違規貸款，最大限度地減少信貸資產風險，又有效地支援“三農”的目的.
7、進一步優化農村信用社的信貸支農環境。一是針對高投入、高風險特點，建議地方政府牽頭建立支援“三農”發展擔保機構和擔保基金，為“三農”發展提供系統的金融和非金融服務，為農村信用社發放“三農”貸款提供擔保，降低產業化龍頭企業、重點大戶的融資難度和融資成本，為農村信用社支援產業化發展創造更有利的條件。二是政府
要加強對信用社工作的領導和指導，要本著信用社經營自主的原則，減少對信用社不適當的行政干預，加大對信用社依法維護債權工作的支援力度。三是建立高質量的信用環境，廣泛開展建立信用村(鎮)活動，通過加強宣傳，建立農戶信用評級機制等方式，強化農產的信用意識，規範其信用行為，為信用社支農服務創造良好寬鬆的外部環境。
**公司因經營（或籌建**專案）資金不足向我社申請方式借款**萬元，期限**年，利率執行‰上浮％按照《*農村信用合作聯社借款操作規程》，我社於200*年*月*日對該公司基本情況、財務狀況、經營情況、資信情況、資金需求及還款來源、抵押擔保等情況進行了實地調查瞭解，現將調查情況報告如下：
一、借款企業基本情況
1、基本情況
該公司坐落於,公司性質為有限公司，企業法人營業執照號，組織機構程式碼證號，國稅登記證號為，地稅登記證號為，借款卡號，基本帳戶開戶行：，公司主要經營專案及經營能力。
該公司成立於**年，法定代表人，註冊資本**萬元。
2、企業信用情況
**公司,在開立基本賬戶，該公司目前在我社資金結算率%，近兩個月日均存款餘額**萬元，企業現有借款餘額**萬元，能夠堅持正常還本付息，配合信用社的各項信貸檢查及貸後檢查工作，目前與我社信貸關係融洽，經初步測評，該企業達到**級企業標準，目前無對外擔保。
3、法定代表人情況
4、借款人組織結構、管理水平及主要管理人員情況、信譽狀況
該公司實行董事長領導下的總經理負責制，現有員工**人，其中大中專畢業生**名，中級職稱以上的中高階專業人才**名。
二、企業經營情況
1、生產能力、原材料來源保證、裝置技術等生產條件及銷售渠道
2、公司前三年及上月收入、成本、利潤情況
3、行業地位
4、市場發展前景分析
三、借款企業財務狀況
（一）資產負債情況
依據會計師事務所審計結果，截止上年末公司主要財務狀況如下：
1、該公司資產總計**萬元，其中，流動資產合計**萬元，主要有：
貨幣資金**萬元；
應收賬款 **萬元，帳齡在一年以內**萬元，佔比%，一至二年**萬元，佔比%；主要債務人有**公司等。
其他應收款 萬元，主要有**公司**萬元、有**公司**萬元等。
存貨 **萬元，主要為產成品**萬元，原材料**萬元；
預付賬款 **萬元，為；
長期投資 萬元，為；
固定資產合計**萬元，其中固定資產淨值 萬元，主要包括等；
無形資產**萬元，為。
2、負債**萬元，主要包括：
短期借款 萬元，全部為借款，借款人為；
應付賬款**萬元，主要；
應付工資**萬元， 主要；
預提費用**萬元， 主要是；
應交稅金**萬元，主要是應交增值稅**萬元及應交所得稅**萬元；
長期應付款**萬元，*是；
其他長期負債**萬元，主要是。
3、所有者權益**萬元：其中實收資本**萬元，資本公**萬元，盈餘公積**萬元，未分配利潤*8萬元。
會計師事務所審計認為，企業報表已經按照企業會計準則和《工業企業會計制度》規定編制，在所有重大方面公允反映了該公司200*年12月31日的財務狀況以及200*年度的經營成果和現金流量。
公司上月資產、負債、所有者權益情況（結構同上）
（二）比率分析情況
1、資產負債率200*年%，200*年為%，200*年為%，20xx年為%。近3年符合行業滿意值65%的要求，表明債權人權益在企業全部資金來源中佔比較低，投資人權益比例較大，企業風險主要由業主承擔，從而增強了債權人的安全係數，企業長期償債能力較強。
2、流動比率200*年%，200*年為%，200*年為%，20xx年為%。
近3年基本接近行業滿意值150%的要求，表明企業資金週轉正常，流動性良好，有較好的短期償債能力。
3、速動比率200*年為%，200*年為%，200*年為 %。較行業滿意值100%的要求有一定差距，表明企業的即期償債能力稍顯不足。
4、資產報酬率200*年%，200*年為%，200*年為%，說明企業銷售收入的收益水平及經營成果較好，企業的資產利用效益也較好，經營管理水平較高，企業的盈利能力很好。。
5、借款本息按期償還率前3年度均為%，符合滿意值100%的要求，表明企業具備按期償還借款本息的能力。
6、利息保障倍數200*年，200*年為，200*年為，說明企業支付利息費用的能力很強。
7、應收賬款週轉率200*年%，200*年為%，200*年為%，表明企業執行態勢良好，應收賬款的變現速度較快，管理效率較高。
（三）現金流量分析
20xx年末，該企業現金及現金等價物淨增加額**萬元，其中：經營活動產生的現金流量淨額**萬元；投資活動產生的現金流量淨額**萬元；籌資活動產生的現金流量淨額**萬元。20xx年末，該企業現金及現金等價物淨增加額**萬元，其中：經營活動產生的現金流量淨額**萬元；投資活動產生的現金流量淨額**萬元；籌資活動產生的現金流量淨額**萬元。20xx年末，該企業現金及現金等價物淨增加額**萬元，其中：經營活動產生的現金流量淨額**萬元，投資活動產生的`現金流量淨額**萬元；籌資活動產生的現金流量淨額**萬元。數額變化大的要說明原因。
截止上月末，該企業現金及現金等價物淨增加額**萬元，其中：經營活動產生的現金流量淨額**萬元；投資活動產生的現金流量淨額**萬元；籌資活動產生的現金流量淨額**萬元,主要是。
從近三年的現金流量上看，企業發展穩健，經營活動獲取現金的能力逐年增強，企業第一還款來源比較理想。
四、資金需求及還款來源分析
1、資金需求情況
2、還款來源情況分析
五、擔保情況
該筆借款採取抵押（或保證）方式，保證人或抵押物情況。
（一）若為保證借款
1、保證人基本情況：企業基本概況及法定代表人情況簡介，是否具備保證人資格。
2、資信情況：企業在開立基本賬戶，經查詢企業徵信系統，目前企業在借款**萬元，均為正常借款，對外擔保**萬元，其中：為**公司擔保**萬元，為**公司擔保**萬元，以上各單位經營正常，具備歸還借款的能力。無對外不良擔保，無不良信用記錄。
。包括上年度及上月資產、負債、所有者權益情況和對外擔保情況，保證人累計對外提供保證的債務總額（包括本次擬提供保證的借款本息），不超過保證人淨資產的兩倍。
3、經營情況：簡要介紹企業銷售及市場經營情況、前二年經營成果（收入、支出、利潤）。
4、財務狀況：截止200*年年底，該公司資產**萬元，負債**萬元，所有者權益**萬元，資產負債率%、流動比率%、速動比率%、銷售收入**萬元、應收賬款週轉率%、資產報酬率%、利息保證倍數。
5、近三年現金流量情況
企業200*年末淨現金流量為，其中：經營活動產生的現金淨流量為；投資活動產生的現金淨流量為，主要為，籌資活動產生的現金淨流量為**萬元，主要是。200*年末，該企業現金及現金等價物淨增加額**萬元，其中：經營活動產生的現金流量淨額**萬元（主要是）；投資活動產生的現金流量淨額**萬元（購入*萬元）；籌資活動產生的現金流量淨額**萬元（原因說明）。200*年末，該企業現金及現金等價物淨增加額**萬元，其中：經營活動產生的現金流量淨額**萬元，投資活動產生的現金流量淨額**萬元；籌資活動產生的現金流量淨額**萬元（原因說明）。保證人前三年的經營現金淨流入量大於所保證的借款本息額，企業具備較強的保證擔保能力。
（二）若為抵押借款，抵押物所有權人、抵押物坐落位置，房產土地證號，
經評估所評估，每平方米價值**元，抵押物總價值**萬元，信用社認可價值，借款到期利息，本息合計抵押率為%。則：上述借款符合省聯社抵押借款相關規定。經調查人員現場調查，以上所有抵押物目前均保持完好，無毀損情況。
六、調查結論
綜合以上調查分析認為，該公司經營合法，生產經營正常，產品市場前景良好，公司各項財務指標較好，經營活動現金流量正常，利潤逐年增加較快，還款來源有保證。同時，借款抵押物足值有效，符合《擔保法》及省聯社抵押借款相關規定，信用等級被評定為**級，符合借款條件。經我社借款審批小組集體研究決定，同意辦理借款*萬元，期限**年，利率執行‰上浮％，結息方式按結息。
調查人：
*年*月*日
一、總體評價
XX年，總行制定實施了信貸結構調整5年綱要，5年來，按照總行的檔案要求，我行在信貸結構調整的各方面作了大量艱苦細緻的工作，行業、區域、期限、業務品種結構得到明顯改善，信貸風險得到較好控制。信貸結構的調整優化，為下一階段全行的體制機制改革和加快有效發展奠定了基礎。
截止XX年末，我行貸款結構按客戶型別分為：優良客戶11戶，金額47548萬元，佔比64%，XX年初無優良客戶，較XX年優良客戶上升100%;一般客戶735戶，金額15309萬元，佔比20%，較XX年下降36%，;限制客戶6戶，金額3677萬元，佔比5%，較XX年下降15%;淘汰客戶878戶，金額8238萬元，佔比11%，較XX年上升13%。截止XX年末，按貸款四級分類不良貸款14347萬元，不良佔比19%，較XX年6174萬元，佔比下降21個百分點;按貸款五級分類不良貸款12473萬元，不良佔比17%，較XX年5870萬元，佔比下降23個百分點。
二、我行採取的主要政策、措施及實施的效果
(一)、調整信貸結構，確定投放重點：
XX年我行把理工大學作為重點營銷物件。理工大學是我省重點高校，有著豐富的人才資源和研發優勢，是我國鐳射行業研發的領軍力量。時逢xx省構建“光谷”計劃出臺，我行領導及時捕捉到這樣一條資訊：理工大學欲進行南校區專案建設，急需銀行的信貸扶植，於是他們敏銳地意識到這無疑是一個合理調整信貸資產結構，積極培植黃金客戶，切實提高信貸資產盈利水平的絕好專案。經過周密準備，統籌規劃，我行把“繡球”拋向了理工大學。理工大學專案的巨大效益引來了共行、建行、交行等多家實力雄厚的競爭者，均欲將其收入自家囊中。面對這種局面，我行領導並沒有淺嘗輒止，知難而退，在上級行的.大力支援下，積極開展市場營銷。同時，提升服務質量，改進服務方式，優化服務設施，一次不行，就去兩次，在對學校營銷的同時，又巧妙地對該校的主管部門開展更高層次的營銷。當我行領導第23次來到該校領導面前時，校領導終於被感動了。XX年初總行成功與理工大學簽定合作協議，XX年4月30日支行與理工大學建立信貸關係，為其發放3億元7年期專案貸款。此次銀校合作我行每年利息收入1752萬元，保費每年收入30萬元左右，提供銀行卡服務，除帶動存款增長外，年費收取10元，預計辦卡2萬張，可實現收入20萬元。帶來了良好的經濟效益與社會效益。現將該校基本情況及貸款情況報告如下：
1、 學院基本情況
理x工大學(以下簡稱理x工大學)始建於1958年，是中國科學院創辦的一所理工科高等院校。學校座落在風光秀美的x湖之畔，佔地71.1萬平方米，建築面積54.5萬平方米,是一所以工為主，理工滲透，文理交融，軍民兼顧，技術特色明顯，重點學科優勢突出，博士、碩士、本科、專科培養層次齊全，工、理、文、經、管、法多學科協調發展的多科性大學。其前身是頗負盛名的中國光學人才的搖籃——精密機械學院(簡稱x學院)，XX年更為現名。建校40多年來，該校聚精會神搞教育，一心一意促發展，踏踏實實，孜孜以求，各項工作屢攀新高，累計為祖國社會主義建設事業輸送了4XX餘名各類專門人才，贏得了政府和社會各界的充分肯定和普遍讚譽。截至XX年末，該校中外文圖書120.9萬冊，在校本專研學生總數22659人。理x工大學開設省部級重點學科11個，本科專業43個，覆蓋工、理、文、經、管、法6大學科門類。現有實驗室56個，有教學、科研儀器裝置11038臺(套)。XX年，該校招生3850人，招生省份增至30個，部分或全部進入一批次錄取的省份增至22個，有效地提高了生源的質量。在畢業生就業方面，由於素質過硬，畢業生受到用人單位的普遍歡迎，1998年以來，畢業生一次就業率都在95%以上。XX年一次就業率達到98.07%，被教育部授予“全國普通高等學校畢業生就業先進單位”。XX年一次就業率達到95%，在xx省高校排名位居首位。此外，該校在國際學術交流與合作方面也取得豐碩的成果，先後與多所國際知名大學建立了校際友好合作關係。XX年，學校招生形勢喜人，錄取分數線達到480分，較xx省錄取分數線392分超出近90分，今年錄取人數過4000人，無論是從生源質量還是招生數量上都步入了一個新的臺階，這直接導致學校人氣和社會知名度的飈升，一時間，理工大學成為我省高校中的熱門院校。
2、 專案建設情況
理工大學在我行專案貸款3億元，貸款到期日為4月28日，信貸資金全部用於該專案中，自籌資金已到位。該校本次貸款用於南校區專案建設。規劃總佔地面積16.75公頃，土地原為精密機械與物理研究所廠區。按專案設計，總投資51762萬元，專案建設包括面積為39050平方米的科技樓，15440平方米的體育館，28150平方米的國際交流中心，27000平方米的研究生宿舍樓。現工程已進入施工階段，施工單位如下：體育館由建工集團吉潤建設股份有限公司施工，監理單位為xx市建設監理公司;研究生宿舍樓由xx省第二建築公司施工，監理單位為xx市建設監理公司;學生宿舍三舍由建工集團建設有限公司施工，監理單位為xx省遠大工程監理有限責任公司;科技樓由xx省一建集團有限公司施工，監理單位也為xx市建設監理公司;研究生教學樓由建工集團建設有限公司施工;國際交流中心由xx省新生建築工程公司施工;研究生宿舍二舍由xx省鑫安高新建築有限公司施工。由於我省氣候影響，冬季過於寒冷，工程專案的施工受到影響，無法繼續施工，所以自XX年末至今，南校區工程處於停工階段。各項工程進展與去年程序相當。即研究生教學樓由於工程開工前拆遷工作不順利，影響了工程的進度，所以該專案無法按期完工，現工程主體已經封閉完畢。研究生宿舍1舍與國際交流中心工程進度上由於工程主體二次設計延誤時間，使照預計進度稍有滯後，現工程主體已經封閉完畢。研究生宿舍樓2舍、3舍現已經竣工並已經交付使用。體育館專案由於欲採用省內先進的建築技術，先前的設計施工單位無相應資質，故變更影響了工程的進度，差距較大，網架安裝的工期長短暫時無法確定。科技樓為東西塔樓形狀，實現封閉。至報告日，各項工程預計將全面開工。
(二)、積極清收盤活不良貸款
我行在確定開發優良客戶的同時，加大限制淘汰客戶退出的工作力度。
工業大學的前身為工學院，是xx省省屬重點工科大學，自XX年與支行建立信貸關係。由於種種原因，該校對到期貸款未能及時履行償還義務，致使至XX年末， 1000萬元貸款全部呆滯，形成較大的信貸風險。為了維護x行權益，支行成立了以黨總支書、行長為組長的專項清收領導小組，並會同相關部門人員多次召開專題會議，研究解決方案。經過認真分析，達成共識：工業大學基於其行業特點及自身實力，具備還款實力，貸款之所以久拖不還，究其原因是還款意願不強所致。所以，清收的關鍵是在增強其還款意願方面把工作做實、做細、做出成效。XX年，當“非典”疫情初現春城的時候，支行領導發動全行員工捐款，購置了部分板藍根等藥品送到了該校，支行的行長在繁忙的工作中抽出時間，天天打電話去校方，卻絕口不提貸款之事，道句平安，說聲珍重，送去祝福，在熱情的關心和體貼的問候中，通過人性化溝通使銀企關係愈加融洽起來。一個月後，該校積極籌措資金，一次性還清了貸款1000萬元。
(三)、加大客戶退出力度。
在金融同業競爭激烈的今天，劣質客戶已嚴重阻礙了我行信貸業務的發展。基於此，做好劣質客戶的退出工作也是我行另一重點工作。
鴻吉經貿有限責任公司系我行開戶企業，1999年與我行建立信貸關係。截止XX年末，該企業在我行貸款100萬元(XX年11月29日到XX年11月28日)為還舊借新貸款。該公司與北方五礦貿易有限責任公司簽定了一批重油購銷合同，因流動資金緊張，特向我行申請貸款100萬元。由產權屬馬桂香的房屋抵押，該宗房地產位於xx區xx小區9號樓，建築面積446.15平方米，經xx省順達房地產估價有限責任公司評估價值201萬元.
貸款到期後，企業無力履行償付手續，致使貸款全部逾期，形成不良。針對這種情況，為了最大限度地保全我行信貸資產，經行領導研究決定，對該戶實施積極的客戶清退工作。認真作好貸後管理。定期檢查同走訪相結合，及時瞭解企業經營動態，徵求客戶意見;主動、熱情地為企業提供資訊服務，與企業交朋友。XX年7月，該企業還清全部貸款。應該說，積極的客戶清退策略為改善提高我行信貸資產質量和結構提供了有力保障。
三、存在問題
貸款投放速度較慢，由於我行貸款從申請到貸款批覆操作環節多、鏈條長，影響了銀企雙方的效益，同比其他金融機構，貸款從申請到批覆的時間不超1個月，使我行流失很多優良客戶。
支行
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