1、嚴格按照國家有關現金管理和結算制度，認真辦理款項收付業務，根據稽核無誤的付款憑證支付款項，如不符合有關規定，出納員有責任不予辦理;
2、認真做好現金報銷工作，在規定的報銷時間內不能無故不報銷或讓報銷人長久等待不作答覆;填制報銷憑條，經常清點備用金，每日下班前要把報銷單據彙總;
3、每日逐筆登記現金日記帳，做到帳證相符，每日結出當日餘額，並與庫存現金核對，保證現金的準確無誤，做到帳實相符;
4、每日所收支票必須做好登記工作，並及時送交銀行，如支票退回，要及時與收款人和付款人取得聯絡，儘早收回，換取支票再存銀行;
5、負責銀行帳戶的管理，按規定與銀行辦理各項結算，不準出租、出借銀行帳戶;
6、完成現金報銷部分費用的彙總，出據費用明細表;
7、完成現金報銷及支票的印鑑簽字工作;
8、在主管監督下，盤點備用金，並按財務核算手續及時補充備用金，以保證管理公司現金正常運轉;
9、掌握並保管好公司財務印鑑。按規定使用財務印章，超出使用範圍，要經總物業經理批准;
10、上級指派的其它工作。
1、每日記現金日記帳、銀行日記帳。
2、每天做出銀行、現金日報表，由財務經理和總經理稽核簽字。
3、對稽核合格的請款單，及時開出支票併發放。
4、負責日常現金的報銷工作，請款人報銷時，檢查發票及其他有關附件是否齊全、符合財務規定。
5、填寫撥款申請單、備用金申請單，交部門經理審批後，負責請款程式的後期跟進工作。
6、每週五給發展商做資金情況的週報，並送交財務部。
7、月末最後一天對庫存現金進行盤點，保證帳實相符。
8、每月作銀行餘額調節表。
9、對請款單進行初審，檢查各專案填寫是否符合財務規定。
10、其他有關現金、銀行的日常工作。
11、稽核每月的付款通知單，日常督促發單會計的跟催工作，有特殊情況及時向上級彙報。
12、協助總經理編制年度預算。複核行政部編制的工資表。
13、每月編制內部財務報告，主要包括收入、支出、借貸方科目金額情況。
一、負責公司現金，銀行存款的收支、管理、記賬、結算工作。
二、熟悉轄區內的單元戶數面積，以及管理費、水、電氣費等收費標準及計算辦法。收繳各種管理費用並開具收據，做好收費用的統計，核算工作，做到及時，不重不漏，收費率高達100%。
三、熟練掌握出納賬的記賬原則和方法，建立健全現金、銀行存款日記賬其它賬目，定期核對，做到賬目清晰、手續完備、賬賬相符、賬表相符、賬實相符、目清月結、準確無誤。
四、格執行財務制度，款項均須與會計填寫記賬憑證相符，未經總經理批准，不得挪用公款和私自借支。
五、員工因特殊情況需借支公款，所借額度最高不得超過本人月收入的80%，若需破例必需具備還款計劃，經總經理簽字認定。
六、負責公司員工考勤彙總，造表核實。及時發放員工工資和獎金，按月辦理社會保險和在規定的時間內續保其它商業保險。
七、負責購買公司日常辦公用品和員工勞保用品中，及時交給庫房登記入庫。
八、員工因辭退或辭職，應及時將個人借支情況呈報公司人事行政部，保證公司資金不流失。
九、對當月的資金使用支付情況，在二十五日前列表報送財務部備查。
十、完成公司總經理交辦的其他工作。
1. 辦理現金收付結算業務，嚴格按照國家有關現金管理的規定，根據稽核人員稽核簽章的收付款憑證，進行復核辦理、款項收付。對重大的開支專案，必須要經過財務總監、總裁或董事長的稽核簽章，方可支付，收付款後要在收付款憑證上籤單，並加蓋“收訖”、“付訖”戳記。庫存現金不得超過銀行核定的限額，超過部分要及時存入銀行，不得以白條抵充庫存現象，更不得任意挪用現金。
2. 登記現金日記帳。根據已經辦理完畢的收付款憑證，逐筆順序登記現金日記帳，當日的收支款項當日必須入賬，並結出餘額，每日終了，現金的賬面餘額要同實際庫存現金核對相符，如有差錯，要及時查詢處理。出納人員不得兼管收入、費用、債權、債務賬簿的登記工作、通訊稽核工作和會計檔案保管工作。
3. 保管庫存現金和各種有價證券。對於現金和各種有價證券，要確保其安全和完整無缺，如有短缺，要負賠償責任。要保守保險櫃密碼，保管好鑰匙，不得任意轉交給他人。
4. 保管有關印章、空白收據。出納人員所管的印章必須妥善保管，嚴格按照規定用途使用。對於空白收據必須嚴格管理，專設登記簿登記，認真輸信用登出手續。
1 、對內對外接待，群眾來信來訪接待和處理。
2 、負責工會各項會議的會務工作，負責送發文件、信函工作。
3 、協助領導深入調查研究，收集情況及意見，提供資訊。
4 、熟悉和掌握本崗位技能，熟悉電腦的基本操作。
5 、做好檔案的收發、傳閱、催辦、保管、立卷、歸檔和保密工作。
6 、嚴格執行現金管理制度和銀行結算制度，及時辦理現金、銀行存款及有價證券的收、付業務。
7 、及時登記現金、銀行存款日記帳，做到日清月結。庫存現金超過銀行核定的限額及時送存銀行。
8 、認真做好現金、有價證券的管理及經管的有關印章、空白支票、空白收據、原始憑證的保管工作，並嚴格執行保密紀律，確保庫存款及印章、票據的安全與完整。
9 、複核原始憑證，檢查有無會計稽核和領導審批簽字，嚴把“收支關”。
10、認真做好領導交辦的其他工作。
一、嚴格遵守國家財經紀律，認真按照規定辦理現金、銀行存款的結算、收付業務。
二、認真稽核各種費用的報銷，對不合法、不合理的原始憑證堅決予以退回。
三、發放事業編制職工工資及獎金等費用。
四、保管好各種空白支票、庫存現金、有價證券、財務印鑑。
五、認真按時登記現金日記帳及銀行存款帳，做到日清月結，按月核對銀行餘額，填制銀行餘額調節表。
六、認真準確填制現金收付憑證。
七、負責各類票據的認購和發放登記工作。
八、完成上級交辦的其它任務。
1、根據助理會計所制現付、現收憑證和報銷單據進行復核，並準確收、付款;按規定序時登記日記賬，按日結出餘額，並核對實際庫存餘額，確保帳實相符;月末跟總賬核對，做到賬賬相符。
2、按規定登記銀行日記賬，每日結出餘額;每月出具銀行存款餘額調節表，並與銀行核對，確保賬單相符。
3、嚴格遵守現金管理制度，對超限額現金應及時交存銀行。嚴守保險櫃密碼，隨身保管好鑰匙，並不得隨意轉交他人。
4、負責員工借款和各種應扣款項的管理工作，對到期未還的借款及時追收，超出規定期限的未還的，編制應扣款項表交由綜合管理部從借款人工資中扣還。
5、負責保管出納應保管的各類印章、憑證、銀行票據和有價證券，負責財務資料和會計檔案的管理。
6、負責與現金業務相關憑證的整理、裝訂和歸檔工作，協助理會計對其他憑證的彙總、整理、裝訂和歸檔。
7、負責辦理各項銀行業務。
8、負責編制資金收支情況日表和月表，以及整理其他與資金有關的資料。
9、完成公司領導或部門領導交辦的其他工作。
1， 對上月各客戶上期欠款及餘款情況進行核對，確保準確計入下期賬單中
2， 對所有收貨清單，出貨清單按客戶及服務商名稱進入整理分類
3， 對所有收貨清單，出貨清單與統計報表中所統計資訊進行一一核對(核對中有些需用 內部聯絡單協助)通過此審查，確保無：有登記無清單及有清單無登記，及其它登記 資訊有誤之情況)
4， 對所有與客服交接的內部聯絡單與客服統計的各類表相核對，確保無誤
5， 對所有與客服交接的內部聯絡單與統計報表相核對，確保無誤
6， 對清單共計票數與統計表中共計票數做彙總核對
7， 利用統計報表登記收貨清單編號對清單所使用情況進行審查，有報廢及其它銷燬的需 做出準確登記並調查原因，做出上報
8， 對分類好的收貨清單與客戶賬單進行核對(包括：單號，件數，單筆金額，總金額)
9， 對所有客戶的內部聯絡單與客戶賬單進行核對，確保無少收情況
10， 對內部調賬單與賬單進行核對，確保每筆與實際價格不符的調整有憑有據
11， 對每家客戶單日金額與各客戶總賬單工作表中資訊進行核對，確保無少計入情況
12， 對手工登記各銀行流水與網銀中匯出的資訊是否一致進行核對， 確保完整及準確性。
13， 對手工登記各銀行流水進出情況與各客戶實際賬單中所計入金額及筆數是否相符 進行核對(現金付款的稽核收據)
14， 對收據所使用情況進行核對， 確保現金日記賬登記準確無誤， 並以此核對出所發放 收據使用是否完整(對報廢及其它情況做好登記及調查，並上報
15， 對現金進行稽核，確保每筆現金收支有憑有據，賬實相符
16， 對報銷憑證進行核對，並做好報表(報銷分為：運費支出報銷，及公司內部成本費 用報銷)
17， 做期末盤點(包括：本期客戶賬單明細表(為壓縮包) ;期末盤點表，現金日記賬 目明細表;銀行及現金結餘表，本月報銷金額統計表;問題件統計表)。
1、每日記現金日記帳、銀行日記帳。
2、每天做出銀行、現金日報表，由財務經理和總經理稽核簽字。
3、對稽核合格的請款單，及時開出支票併發放。
4、負責日常現金的報銷工作，請款人報銷時，檢查發票及其他有關附件是否齊全、符合財務規定。
5、填寫撥款申請單、備用金申請單，交部門經理審批後，負責請款程式的後期跟進工作。
6、每週五給發展商做資金情況的週報，並送交財務部。
7、月末最後一天對庫存現金進行盤點，保證帳實相符。
8、每月作銀行餘額調節表。
9、對請款單進行初審，檢查各專案填寫是否符合財務規定。
10、其他有關現金、銀行的日常工作。
11、稽核每月的付款通知單，日常督促發單會計的跟催工作，有特殊情況及時向上級彙報。
12、協助總經理編制年度預算。複核行政部編制的工資表。
13、每月編制內部財務報告，主要包括收入、支出、借貸方科目金額情況。
1、熟悉國家財經法規和學院規章制度，堅持原則，辦事公正。
2、嚴格按照國家銀行結算制度，辦理銀行存款業務。付款時要認真複核原始單據金額，並加蓋“銀行付訖”戳記。
3、正確使用和填制轉賬支票，熟練掌握銀行存款的各種結算方式，發出的轉賬支票，領款人必須在存根聯上籤章。過期未用的轉賬支票應及時收回登出，並加蓋“作廢”戳記。
4、根據已辦理完畢的銀行存款收、付款憑證，按憑證編號順序逐筆登記銀行存款日記帳，並結出餘額，做到日清月結，帳帳相符，帳證相符。
5、經常核對銀行存款日記帳與銀行對帳單，按月編制銀行存款餘額調節表，如發現未達賬項，要及時查清。
6、及時匯出在外人員工資。
7、隨時掌握銀行存款餘額，不得簽發空頭支票和遠期支票。轉賬支票填寫錯誤時應加蓋“作廢”戳記並留存，年終統一裝訂歸檔。轉賬支票遺失時要立即向科長報告，併到銀行辦理掛失手續。
8、不得將銀行賬戶出借給其他單位或個人使用。
9、不得將空白轉賬支票交給其他單位或個人簽發。
10、妥善保管銀行對賬單、轉帳支票、銀行預留的法人印鑑章、出納收、付訖印章及保險櫃鑰匙，防止丟失，被盜。
11、完成科長交辦的其他工作。
1、協助主管完成日常事務性工作，協助處理帳務及行政後勤工作內容
2、負責原始憑證的稽核及日常費用的報銷，定期完成各類原始憑證製作、整理與上繳工作
3、現金及銀行收付處理，做好現金日記賬與銀行日記賬
4、協助財會檔案的準備、歸檔和保管;從事財務成本核算的資料整理工作
5、固定資產和低值易耗品的登記和管理
6、負責公司現金、票據及銀行存款的保管、記錄等工作
7、負責報銷日常開支及每月工資的計算和發放
8、協助會計做好各種帳務的處理工作
9、協助完成主管交辦的行政事宜
10、為人誠實，處事細心，團結團隊
(1)按照國家有關現金管理和銀行結算制度的規定，辦理現金收付和銀行結算業務。出納員應嚴格遵守現金開支範圍，非現金結算範圍不得用現金收付;遵守庫存現金限額，超限額的現金按規定及時送存銀行;現金管理要做到日清月結，賬面餘額與庫存現金每日下班前應核對，發現問題，及時查對;銀行存款日記賬與銀行對賬單餘額也要及時核對，如有不符，立即通知銀行調整。
(2)根據會計制度的規定，在辦理現金和銀行存款收付業務時，要嚴格稽核有關原始憑證，再據以編制收付款憑證，然後根據編制的收付款憑證逐筆順序登記現金日記賬和銀行存款日記賬，並結出餘額。
(3)按照國家外匯管理和對購匯制度的規定及有關批件，辦理外匯出納業務。
(4)掌握銀行存款餘額不準簽發空頭支票，不準出租、出借銀行賬戶為其他單位辦理結算。
(5)保管庫存現金和各種有價證券(如，國庫券、債券、股票等)的安全與完整。
(6)保管有關印章，空白收據和空白支票。
1、遵守財務工作職業道德，愛崗敬業、工作勤奮努力、認真負責、服務熱情周到。
2、熟悉國家和工會的財經法律法規。辦理會計事務能做到實事求是，客觀公正。
3、負責辦理現金收付業務，做到收付準確，唱收唱付，當面點清。根據經審批的原始憑證支付現金，發現錯誤及時向會計人員提出糾正。業務完畢後及時制單及時傳遞憑證。
4、登記手工銀行存款日記賬，現金日記賬。做到登記及時準確，日清月結，按時對賬，賬款相符。
5、按有關規定妥善保管現金、支票和其它有價證券。確保資金安全。現金收入及時交存，嚴禁超限額保管現金和白條抵庫。
6、嚴格按規定保管和使用印章，做到專人保管，專人負責，使用審批登記，嚴禁擅自使用印章。
7、完成領導交辦的其它工作。
1.熟悉各種票據的填制方法填寫應正確清晰開出支票應保證不空頭印籤大小寫金額相符正確無誤並書寫規範
2.熟悉銀行日常操作程式與銀行建立良好的協作關係
3.嚴格遵守現金和支票使用規定做好支票領用、登記工作妥善保管好支票庫存現金按銀行規定限額執行不得以任何理由挪用現金
4.負責公司及管理處日常經營活動所發生的成本、費用報銷及工資、津貼的發放工作對各種費用的報銷、付款工作應掌握以下原則：
1)每付一筆款都必須有依據並經過規定的審批程式有相關的負責人籤批
2)稽核每筆需支付的款項是否符合合同的付款條件購進物品有無相關人員驗收
3)出納對每筆支出負有最後把關的責任因此要認真稽核每筆支出有無錯付、重付情況;稽核支出單證後的附件內容抬頭與金額合計是否與支出單證表面上的一致
4)每月出工資前必須認真稽核工資合計金額是否準確無誤對符合以上原則的款項方可予以支付對不符合以上原則的付款專案應暫時拒絕支付直至符合要求
5)領款人必須持身份證在領款處簽名屬業務公司的須持營業執照影印件加蓋章授權方可辦理並與業務部門溝通說明付款的條件、制定程式、函告對方
5.應每日稽核各收款員交來的票據和現金及銀行存款收付日結表查明當日收款項與其存入銀行數是否相符如有不符要與相關人員聯絡查明原因及時糾正
6.對已收支的款項按時間順序按管理處編號及時登記《現金日記帳》、《銀行日記帳》並結出餘額進行彙總填寫當期全公司“資金日報表”交會計稽核
7.月末號根據銀行對帳單對銀行日記帳逐筆進行核對查出未達帳項並編制《銀行餘額調節表》對查出的未達帳款要查明原因及時追討負責追討各有關業務借款
8.對各部門備用金予以管理
9.月末查清各小區各業主/租戶的管理費、水電費、租金、停車費、電梯執行費等應收帳款的應收、預收、已收、未收、欠交情況填制分類彙總表上交會計及管理部各一份予以催收
10.建立多欄式日記帳本每天按收費專案詳細記帳按每戶業主/租戶為單位建立三級明細帳用於登記本小區各項收入及代收代繳款項
11.全面掌握小區所轄物業情況如：住宅面積、高低層各是多少、入住及空置多少、商鋪多少、租用情況、租用價格、停車位(室內外)多少、使用情況等等做到心中有數
12.加強與專案公司銷售部的聯絡核實房屋銷售及入住情況
13.收業主裝修保證金時要稽核裝修、安裝申請表上業主是否已按要求填寫並已簽名管理處主任是否已籤批業主姓名、房號是否相符等一切無誤後方可收款並在申請表收款欄上簽字認可
14.退“裝修保證金”、“工作證保證金”時要檢查業主送來的“退保證金的申請表”業主填寫的部分是否已齊全附上的收據是否屬本公司/本管理處原開出之收據工程驗收人員是否已簽署驗收意見及退款意見管理部主管是否已經籤批無誤後需驗證收款人身份證並記錄其身份證號用紅字衝開水法開票處理請收款人簽名後方可退款如有扣抵部分保證金情況時還需開具相關收據從中抵扣
15.停車費的收取需車場保安員每天交單交款時憑停車場收費登記表的票據號碼順序核查入場時間、出場時間、核實應收費金額無誤後簽名認可方能收單收款
16.嚴格執行發票的領用、保管、使用規定妥善保管好所領用的發票收據開具時應按順序開列不得跳號並註明房號、業主姓名、收費內容、起止時間、單元平方數、單價、總額等內容
17.如有票據要作廢各聯粘在原票據存根並加蓋“作廢”戳記
18.水電費的收支情況與統計
19.完成會計及管理公司領導下達的其他任務
一、嚴格執行國家財政、稅收政策，加強資金管理。
二、 做好現金管理工作，稽核、檢查財務報銷手續，做到準確無 誤。
三、及時根據收付款憑證順序登記現金和銀行存款日記帳，按月 結出金額，銀行存款的帳面金額要及時與銀行對帳單核對，對 未達帳款要及時查清，如有退票要及時追回。
四、 嚴格控制簽發空白支票，因特殊情況，確須簽發不填金額的 轉賬支票時，須在支票上寫明收款單位名稱、用途、簽發日期， 對外不簽發空頭支票。
五、 做好工資、獎金、津貼和各種費用的發放工作，及時支付購 貨款。
六、加強現金管理，保證現金安全。現金付款必須當場點清，現 金庫存必須按規定限額存放，保險箱鑰匙必須隨身攜帶，人離 開時，嚴禁將鑰匙插在保險箱上。
七、 借用公款必須按規定辦理申請手續，經領導同意後，方可支付。
八、 離開辦公場所，隨手關閉抽屜、門窗等，確保安全。
九、嚴格遵守公司規章制度和財務制度。具備良好的道德品質和 責任感，勤奮敬業、鑽研業務，保守公司祕密。
十、妥善保管各類票據，準確開具各類原始憑證，對憑證編制符 合財務核算原則負責。
十一、每月月末編制銀行存款餘額調節表，對企業結算帳戶與企 業開戶銀行餘額一致負責。及時、準確完成各類報表的編制和 上報工作。每日盤存現金，保證現金帳實相符。
十二、及時完成公司領導、部門佈置的臨時任務。
一、學校出納統一管理學校全部現金支付，對所屬校辦廠等出納工作負責業務指導和檢查。
二、根據黨和國家的有關方針、政策和規定，認真稽核各項報銷憑證。對不符合國家方針政策和財務制度的款項，在做好宣傳解釋工作的基礎上，有權監督、拒付，並向一切揮霍國家財物、弄虛作假、損害國家利益、違法亂紀的行為作鬥爭。
三、學校出納掌管學校預算內外庫存現金和銀行帳戶的款項。根據規定按銀行帳戶設定銀行日記帳、現金日記帳，並日結月清，定期和銀行對帳，做到正確無誤。
四、學校出納應按照現金管理的有關規定和實施辦法，做好現金管理工作。庫存現金不得超過人民銀行核定的限額。非經銀行同意，不得將收入的現金“坐支”，也不得保留帳外公款。備用的現金都要收入銀箱，並妥善保管銀箱鑰匙。
五、學校出納在工作過程中如發生庫存現金有餘缺情況，應先作暫存或暫付入帳，查明原因後根據單位領導的處理決定辦理。如金額較大，應報上級財務部門審批。對確實無法查明的多餘現金應作“應交預算收入”上繳國庫。
六、學校出納調動工作或因故離職，應辦好移交手續，並由總務主任負責監交。
一.出納工作的具體流程
①出納的工作。
辦理銀行存款和現金領取。
負責支票，匯票，發票，收據管理。
做銀行賬和現金賬，並負責保管財務章。
負責報銷差旅費的工作。
員工出差分借支和不可借支，若需要借支就必須填寫借支單，然後交總經理審批簽名，交由財務稽核，確認無誤後，由出納發款。
員工出差回來後，據實填寫支付證明單，並在支付證明後面貼上收據或發票，先交由證明人簽名，然後由總經理簽名，進行實報實銷，再經會計稽核後，由出納給予報銷。 員工工資的發放。
②現金管理，現金庫存不超限額，不違反規定大額使用現金，登記現金日記賬
③現金收付。
現金收付的，要當面點清金額，並注意票面的真偽。若收到假幣予以沒收，由責任人負責。 現金一經付清，應在原單據上加蓋“現金付訖章”。多付或少付金額，由責任人負責。 把每日收到的現金送到銀行。
④不得“坐支”。
每日做好日常的現金盤存工作，做到賬實相符。做好現金結報單，防止現金盈虧。 一般不辦理大面額現金的支付業務，大額支付用轉賬或匯兌手續。特殊情況需審批。
員工外出借款無論金額多少，都須總經理簽字，批准並用借支單借款。若無批准借款，引起糾紛，由責任人自負。
⑤銀行賬處理。
登記銀行日記賬時先分清賬戶，避免張冠李戴。開匯兌手續。
每日結出各賬戶存款餘額，以便總經理及財務會計瞭解公司資金運作情況，以排程資金。每日下班之前填制結報單。
保管好各種空白支票，不得隨意亂放。
公司賬務章平時由出納保管。每日下班後上交賬務章。
⑥報銷稽核。
在支付證明單上經辦公是否簽字。若無，應補。
附在支付證明單後的原始票據是否有塗改。若有，問明原因或不予報銷。
正規發票是否與收據混貼。若有，應分開貼。
支付證明單上填寫的專案是否超過3項。若超過，應重填。
大、小寫金額是否相符。若不相符，應更正重填。
報銷內容是否屬合理的報銷。若不屬，應拒絕報銷，有特殊原因，應經審批。
支付證明單上是否有總經理簽字。若無，不予報銷。
一、崗位名稱：出納員
二、職責說明：
(一)辦理現金收付和銀行結算業務;
嚴格按照國家有關現金管理和銀行結算制度的規定,根據有關人員稽核簽章的收、付款憑證,進行復核,辦理款項收付。對於重大的開支專案,必須經過會計主管人員、公司領導稽核簽章,方可辦理。收付款後要在收付款憑證上籤章;
(二)庫存現金不得超過銀行核定的險惡,超過部分要及時存入銀行。不得以 "白條"抵充庫存現金,更不得任意挪用現金;
(三)嚴格控制簽發空白支票;
如因特殊情況確需簽發不填寫金額的轉賬支票時,必須在支票上寫明,收示單位名稱、款項用途、簽發日期、規定限額的報銷期限,並由使用支票人在支票登記薄上籤章。逾期未用的空白轉賬支票,要及時收回登出。不得將空白支票交給其他單位或個人簽發。對於填寫錯誤的支票 ,必須加蓋"作廢"戳記,與存根一併儲存。支票遺失時,要立即向銀行辦理掛失手續;
(四)編制和保管會計記賬憑證;
根據稽核無誤的收、付款原始憑證,填制記賬憑證,記賬憑證的內容必須填齊,附有原始憑證。填制會計憑證的字跡必須清晰、工整並正確使用會計科目。要妥善保管會計憑證,應按編號順序,摺疊整齊,按月裝訂成冊,加蓋封面、封底、蓋章歸檔;
(五)登記現金和銀行存款日記賬;
1、根據記賬憑證,逐筆按順序登記現金和銀行存款日記賬,做到日清日結。現金的賬面餘額要同時及庫存現金核對相符。銀行的賬面餘額要及時與銀行對帳單核對,月末要編制"銀行存款餘額調節表",使帳面餘額與對帳單上餘額調節相符,對於未達帳項要及時查詢,要隨時掌握銀行存款餘額,不準簽發空頭支票。不準將銀行賬戶出租、出借給任何單位或個人辦理結算;
2、出納員不得兼管收入、費用債權、債務帳薄登記工作以及稽核工作和會計檔案保管工作;
(六)保管庫存現金和各種有價證券;
對於現金和各種有價證券,要確保其安全和完整無缺,如有短缺,要負責賠償,保險箱密碼要保密,保管好鑰匙,不得轉交他人;
(七)保管有關地稅、國稅的計算機程式碼因帳、空白收據和支票; 出納員印章必須妥善保管,嚴格按照規定用途使用。簽發支票所使用的各種印章;財務章、法人印章由財務經理負責保管。對於空白收據和空白支票須嚴格管理,專設登記薄登記,認真辦理領用登出手續。
(八)完成領導交辦的其他工作。
三、直接上級――財務部經理
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