業務用餐費用支出的審批程式和費用標準

業務用餐費用支出的審批程式和費用標準

根據常依辦發（2002）46號“關於招待費報銷申報規定”，為嚴格控制各項費用的開支，結合本公司實際，就有關業務執行費支出的審批程式和費用標準如下：

一、 用餐程式及標準

凡外單位（人員）來公司聯絡工作、洽談業務等需要安排就用餐時，按下列程式辦理：

由業務部門（人員）到綜合辦填寫用餐申請單（必須註明用餐事由、用餐人數），經部門負責人簽字，送綜合辦稽核後分三種情況安排：

⑴ 客飯 標準：5元/份，憑綜合辦發就餐券到食堂用餐。

⑵ 桌餐 標準：20～30元/人（需經分管領導批准，超過部份另批後方可予以報銷）。

用餐地點：原則上在指定餐館（新園春酒家），憑綜合辦簽發的用餐單用餐。

⑶ 確因需要到其他地方就餐的，由部門提出申請，部門負責簽字後，由綜合辦轉公司主要領導稽核批准後方可就餐。就餐採取即時付清，報銷憑證由使用人簽字、部門負責人簽字、綜合辦主任稽核，經董事長籤批後，財務價格部方能給予報銷。

二、專項費用

因工作需要使用專項費用的，按下列程式辦理：

由專案實施部門負責人提出專案活動經費預算申請報告，詳細說明所需費用的列支（會務、接待、住宿、差旅費、禮品、諮詢費等），預算費用報告送綜合辦，由綜合辦交董事長審批後統一負責實施，特殊情況事後立即補辦手續。

三、其他有關事宜

1．來賓需住宿的，原則上由來賓自理，確需由本公司負責報銷的，一律由綜合辦負責（按有關審批手續）辦理。

2．需贈送禮品的標準嚴格按省、市紀委的有關規定執行。

3．嚴禁任何個人用公款招待親屬、朋友，一經發現，按所花費用的三倍在本人的工資中扣除。

4．凡在外用餐不辦理用餐申請手續的（擅自在用餐飯店簽字無效），一律由用餐人（或部門）自行承擔。銷售業務的用餐按銷售承包額定數規定使用。

以上規定經董事長批准後執行。