超市採購發包作業管理辦法設計

一、為使公司採購發包達到行之有效的執行與管理，特制定本辦法。

二、範圍：

凡一切需採購之專案，如：財產、裝置工具及公司各項費用申請和支出，均依照本辦法執行。

三、管理細則：

1、總務處經辦人採購需負一切法律責任。不得徇私。如經舉證確實，除賠償所造成集體環境及損失外公司將追究其相關法律責任。

2、各類大宗採購必須按合同嚴格執行。公司費用核決、分預算內和預算外兩種流程

四、作業流程：

（一）預算內：（指超過月累計預算時）

1、凡一切須採購物品及各項費用申請和支出，均需嚴格按著公司財務部相關規定之流程進行。

2、每次申請金額核決程式也應嚴格按照財務部相關規定進行。

（二） 預算外：（指超過累計預算時）

1、嚴格按照財務相關規定進行。

2、突發性及預算數額較大者，應報公司董事會商議解決，並視同預算外。

五、依合同所簽定內容支出的費用，嚴格按照財務部流程辦理。

六、各部每月所支出費用如超過月累計預算時，應呈報直屬領導，並由部門主管詳細闡述理由，經主管副總或總經理批准方可。

七、各項費用支出，以事前申請核准為原則。金額較大的應先行了解價格再作預算。

八、發包、驗收：

1、採購完成後，總務經辦應以申購單所列清單進行發包。

2、發包中應特別注意物品規格、單價、數量等單據，以做最後確定。

3、物品送達後，由申購部門人員進行簽收、領用，如有數量不附等問題，應及時反映更換，不得進行驗收領用。

九、請款、付款：

嚴格按照公司規定財務程式和時間支取。

十、本辦法經總經理核准、修改時亦同。