董事會祕書工作中應注意的問題

關於董事會祕書，你瞭解多少啦?下面是本站小編為你整理的董事會祕書工作中應注意的問題，希望對你有用!

董事會祕書工作中注意事項：

先在企業內部做好溝通，才有可能做好和投資者的溝通。在企業內部做好溝通可以起到兩方面的作用。

一、能讓公司其他高管和董事及時瞭解監管部門、投資者對公司的要求、希望和建議，從而影響甚至規範企業在經營管理上的行為，達到外部投資者、監管部門和社會公眾對企業的要求。

二、讓公司瞭解、認識，甚至認可董祕這個崗位所能夠起到的作用。董祕也只有在這個過程中才能對企業的情況有真實、透徹地瞭解，才能把公司的情況和監管部門、投資者說得清楚，形成一種良性互動。對於上市公司來講，如何才能有一個好的治理結構，一個好的投資回報給到投資者，董祕可以說是關鍵，就像詩中說的：問渠哪得清如許，為有源頭活水來。所以說，內部溝通更重要，是董祕做其他事情的根基、生命所在。

這個溝通過程實際上也是董祕參與企業的經營管理決策的過程。

另外，董祕應該自己看重自己，只有自己看得起自己，別人才看得起你。我接觸的一些董祕，認為自己在公司高管中低人一等，沒有自信，對職位也沒有神聖的使命感，所以做起事情來很容易屈服。

新三板之董祕八大注意事項

第一是“公司基本情況”，這一節沒什麼特別要注意的，通常是把去年的內容直接拷貝過來。

第二是“會計資料和業務資料摘要”。這一節是財務部準備的，要點在於對較上年變化幅度大的專案的解釋，還有非經常性損益的影響。有時候一家公司，淨利潤暴增，結果只是因為賣了些資產，而不是經營持續性轉好。

第三是“股本變動及股東情況”。這裡可以看到公司歷次融資和拆細造成的股本變動，那都是剪刀+漿糊的內容。然後是前10名股東和前10名非限售股股東情況表。一般來說，每家公司裡面都有“主力機構”駐紮，通過大股東的變動，能夠覺察到機構投資人的態度變化。不過定期報告一年只有四次，而董祕每月可以收到交易所資訊結算中心提供的前200位股東名。在這節裡還有個有用的資訊，就是公司實際控制人的介紹。

第四是“董事，監事和高階管理人員情況”，裡面有公司主要領導的履歷介紹，以及薪酬情況。我讀每個公司的年報，都特別喜歡這一節。而且我發現，董事會上每個董事看的最仔細的，也是這一節的內容。人最關注的是自己，董事們總是把簡歷讀了又讀，改了又改。有一次，證券代表忘記更新一位董事的年齡，立即被發現了，後來這一節我只好親自稽核。高管的報酬和持股數在這節裡是個重點，另外，公司員工情況中的員工數量和專業與年齡結構值得特別關注。

第五是“公司治理結構”，這一節通常是用垃圾文字堆砌出來的官樣文章。可以直接撕下來給孩子疊飛機。

第六是“股東大會情況簡介”，看看哪家機構派員來參加股東大會了，可幫助推算誰是這個公司的主力機構。有的公司還真的不想讓投資人蔘加股東大會，用的招數有跑到西藏開會的，也有專挑與同行業更著名的公司同時開會的。基金研究員分身乏術，上市公司也就樂得清閒。我所在的招商地產，永遠是在蛇口新時代廣場開股東會。好公司，當然不躲著股東。不過我也曾暢想，咱要是哪天也能到喀納斯開次股東大會，那該多好。

第七是“董事會報告”，這一節是整個年報的精華所在。不看報表，也要看“董事會報告”。這一節的主要內容，是描述公司過去一年是怎麼幹的，幹得如何，未來一年又準備如何發展。散戶是很少有人逐字逐句去看這些內容，但是機構會。所以這一節主要是寫給機構看的。這裡也是公司通過定期報告，傳遞關鍵資訊，並主動控制投資者預期的關鍵。

第八是“重要事項”，涉及重大訴訟，重大重組，關聯交易等等。凡是有大量關聯交易的公司，在這裡都是要看的重點，需要和往年的資料仔細對比。如果這節裡有撤換會計師事務所的情況，那就要格外小心。沒有人願意輕易撤換會計師，除非不能“得心應手”。

董事會祕書資格考試總體規定

上證所規定，將以上市公司資訊披露和規範運作的合規性為重點，對董事會祕書的年度履職情況或離任履職情況進行考核。上市公司年度報告法定披露期限屆滿或董事會祕書離任前，董事會祕書應向上證所提交年度履職報告或離任履職報告。考核不合格的將計入上市公司誠信檔案。如上市公司董事會祕書或證券事務代表連續兩年考核不合格，或最近三年受到交易所公開譴責或三次以上通報批評，或連續兩年未參加董事會祕書後續培訓，以及出現不符合上市規則規定的任職條件等情況的，其董事會祕書資格證書將被登出。

深交所規定，若董事會祕書及證券事務代表最近3年受到交易所公開譴責或3次以上通報批評;或連續兩年未參加深交所董事祕書培訓，深交所可取消其董事會祕書資格。

上證所規定，參加董事會祕書資格考試的人員，事前參加資格培訓的時間不得少於36課時。參考人員通過考試後，上證所給予資格考試成績合格證明，並依據資格培訓出勤率和上市公司誠信檔案等情況綜合評定，頒發董事會祕書資格證書。董事會祕書資格考試的基本範圍包括《公司法》、《證券法》等相關法律法規;中國證監會相關部門規章和規範性檔案;上證所相關業務規則;與證券登記結算業務及投資者關係管理有關的業務規則等。上證所強調，參考人員應嚴格遵守考試紀律，違規者將被取消當次考試成績，且3年內不得參加資格考試。如出現代考，則代考者與被代考者都將被取消當次考試成績，且永久不得參加該類資格考試。深交所對此也作了類似規定。

督促董祕和證券事務代表持續提高業務素質、強化後續培訓並將後續培訓制度化是本次辦法的另一個重要內容。滬深交易所均規定，已通過資格培訓的在任上市公司董事會祕書或證券事務代表每兩年至少參加一次由交易所舉辦的董事會祕書後續培訓。上證所將建立董事會祕書資格管理資訊庫，記錄通過資格考試的人員名單及其接受後續培訓情況等相關資訊。深交所還要求，資訊披露考核不合格的上市公司董事會祕書、證券事務代表，以及被交易所通報批評的董事會祕書、證券事務代表，須參加深交所擬舉辦的最近一期董事會祕書培訓。