部門的二級庫管理是成本、費用、核算管理中重要的控制點，其工作水平的好壞直接關係到所在部門的各類財產是否被充分利用，不被擱置；購入的原材料、物品是否保管妥當，以杜絕不必要的損耗和浪費；各類低值易耗品如工具、布草、棉織品、瓷器、玻璃器皿等是否管理有致，以避免人為的流失、破損等。所以，抓好二級庫的管理是財務管理中一項重要的工作。
一、二級庫管理員負責做好內部領用、發出手續，督促各部門管理人員做好每日進銷日報表，並進行查核。
二、部門間發生物品相互調撥，應由調出部門開具內部調撥單，交接收部門負責人簽字確認後，及時將單據上交財務部。
三、嚴格執行物品報損管理制度，各部若發生人為的原料、物流流失、損耗應由部門自生負責承擔，並落實相關責任人員；自然破損或其他特殊原因造成的，部門及時開具報損單，遞交財務部查核、確認。如：餐飲部瓷器報損率為3‰，若超過將落實責任。
四、各部門二級庫管理人員根據領料單、直耗單、內部調撥單、報損單銷售統計表等相關資料，在財務成本會計指導下，做好二級庫領入。
五、庫管工作的基本要求：
必須真實反映本店經營所需的.各種物資的進、銷、存情況，為財務提供原始、真實、準確的營業成本資料，必須對庫存物資的安全完整負責。
六、庫房的工作環境要求
1、庫房物品堆放必須按品種、規格分類存放，整齊有序，貼上標籤。各類物品不得雜亂混放。
2、保持庫房地面整潔、衛生、乾燥，搞好“六防”工作。
3、閒雜人員不得隨意進出庫房。
七、庫管計量、計算工作要求
1、庫管人員開單或記帳時前後使用計量單位必須統一，若出現計量單位混用所造成財務混亂、成本反映不真實等損失，由庫管員承擔。
如：酒水入庫不能按箱、件單位，應以其完整的最小計量單位“瓶”為入出庫計量單位。
2、對菜品計算重量時，必須以市斤或公斤或克為計量單位。
如：菜、魚、肉食、米麵、菜籽油等。
3、對每種進出庫物資的計算，採用先進先出法，金額要求保留小數點後兩位。
八、庫管員日常工作規範
1、庫管員應與一級庫及部門領用人員密切配合，保持合理的庫存量，嚴禁缺貨現象的出現。
2、不得虛開、補開、漏開、單聯填寫入庫單，必須整聯複寫，違者追究庫管員經濟責任乃至刑事責任。
3、貨物入庫後，庫管應按類別、品質特徵、進貨批次分類存放，並填制標籤。
4、庫管員所管物資不準擅自借出，違者應承擔經濟責任，物資調撥須履行相關手續。
5、發出存貨實行“推陳出新、先進先出、按規定供應、節約用料”的發料原則，隨時對存貨進行檢查。對貪圖方便違反發料原則造成的存貨變質、失效、黴爛等損失，庫管員應承擔相應經濟責任。
6、庫管員根據正確無誤的入、出庫單，隨時登記庫房明細帳，做到數字清晰、名稱規格齊全、及時結出餘額。
7、每天按時向財務室上報前一日存貨進銷存情況，每月末應對存貨進行現場盤點，並填制盤點表。若存貨發生盈虧，應隨即查明原因，經批准後作出相應調整並落實責任。
8、所有發貨、進貨憑證等按月進行制訂，妥善保管。
十、入庫存放：
1、凡經驗收後的物資，除直撥的外，一律要進倉庫管理；
2、凡進倉庫的物品一律按物品的種類、品名、型號、規格等幾種按固定的位置存放。堆放要有條理，注意整齊美觀。不能擠壓的物品必須要用層架平放；
3、凡庫存物品，要逐項建立《實物卡》，物品進庫時在卡片上按數加，物品出庫時在卡片上按數減，並結出餘數。卡片應該固定在物品存放正前方的中間顯眼處。
十一、保管與監督管理：
1、對庫存物資要認真看管、勤於檢查、防蟲蛀、防鼠咬、防黴變，將物資的損耗率降低的最小；
2、抽查及監督管理：
A、倉管員本身要經常對自己所管各類物資進行抽查，檢查實物與卡片是否相符，若不相符適應及時查對；
B、成本會計或有關人員也要經常對二級倉庫物資進行抽查，檢查是否帳物相符、帳卡相符、帳帳相符。
十二、乾貨、調料、客房一次性用品、辦公用品、印刷品、PA清潔用品、洗衣房洗衣用品等物品由倉庫根據部門使用情況，制定最佳庫存量和採購週期，定期定量進行補倉。使用部門根據需要，填制《調撥清單》，報部門負責人和財務部經理審批後，即可領用。
十三、各部門的領貨人員必須指定專人負責，便於溝通。領貨員要先填好領貨單（含日期、名稱、型號、規格、數量、單價、金額、用途），領貨單一式三份，領用部門一份，憑單領貨；總倉一份，憑單發貨；成本會計一份，憑單記賬。
十四、倉庫物資要求每月月中小盤點，月底大盤點，半年和年終大盤點。盤點期間停止發貨。盤點結果列明細表報財務部和總經理稽核。
十五、倉庫必須建立檔案制度，倉庫檔案有收貨單、領貨單和實物卡等。
庫房管理制度及流程
一、目的
通過制定庫房的管理制度及操作流程規定，指導和規範庫房人員的日常工作行為，對有效提高工作效率起到激勵作用。
二、適用範圍
庫房的所用工作人員
三、職責
庫房管理人員每月檢視庫房中物資，協調科室需求，將缺少的物資報給採購員，採購員將採購申請給予領導簽字批准，即可採購。
庫房管理人員負責物料的收料、入庫、發料、儲存、單據追查、保管、入帳、盤點、防護工作。
四、倉儲管理規定
1、貨品收貨及入庫
需嚴格按照 “收貨入庫單”的流程進行作業。
採購員將“客戶送貨單”給到庫房後，庫房負責清點完貨物的貨品名稱、數量。
庫房收貨時需要求採購人員給到“客戶送貨單”，沒有時需追查，直到拿到單據為止，庫房人員有追查和保管單據的責任。
庫房人員與採購共同確認送貨單的數量和實物，如不符由採購人員聯絡供貨商處理，並由採購人員在送貨單簽字確認實收數量。
庫房人員對已驗收的貨品，開出“物料入庫單”，標明貨品種類，並簽字確認。 將入庫貨品按照類別分類存放。
2、貨品出庫
每週各科室按照實際科室需求上報需領物資。
庫房管理人員按照科室上報物資取出貨品，並按照貨品的品名、規格、數量填好“物料領料單”後，由科室相關人員簽字確認，並由領料科室負責人簽名確認後方可讓貨品出庫。
庫房任何人員都無權給沒有辦理相關手續的貨品出庫。
3、 貨品報廢
嚴格執行 “報廢單”進行操作
發現庫房庫存物料不良時及時處理或通知上級領導處理。
經過領導確認後，填寫報廢單，寫清報廢物品名稱及報廢原因，由各級領導簽字確認，才可以提交報廢單至上級主管部門。
五、貨物管理
貨物的品質維護：物料在收貨、點數、入庫、搬運、擺放、歸位、存放、儲存過程中遵守安全原則，做到防損、防水、防蛀、防晒等安全措施。
每天檢查貨物資訊，如發現儲位不對、帳物不符、品質問題及時反饋和處理。
保持貨物的正確標示，由倉管負責，對於錯誤標示及時更正。
貨物的單據、報表、盤點表由庫房管理人員把電子檔和手工單據一同交到財務。每月的單據、報表、盤
點表需由採購員、庫房管理員、庫房採購分管領導及一把手領導簽字確認。
六、貨物的盤點
庫房貨物盤點由財務、庫房以及主管部門每月擬定盤點計劃時間表和盤點流程。
盤點時保證做到盤點數量的準確性、公正性，嚴禁弄虛作假、虛報資料。盤點過程中嚴禁更換不同的盤點人員，以免少盤、多盤、漏盤等。
所有的盤點資料都需盤點人員簽名確認。
七、庫房的安全、衛生管理
庫房每天都對庫房區域進行清潔整理工作，清理掉不要、不用的東西和壞的東西，並將庫房內的`物料整理到提定的區域內，達到整潔、整齊、乾淨、衛生、合理的擺放要求。
對庫房內貨物擺放做出合理的擺放和規劃。
庫房衛生可以在庫房空閒的時間進行。
上下班關閉窗戶及鎖上庫房門。
做好及時檢查物貨，如有異常或者安全隱患及時處理和上報。
八、庫房人員的工作態度及作風
庫房工作人員應該培養良好的工作態度和作風，形成良好的工作習慣。
庫房工作人員要求做事細心，認真，負責，誠實，有良好的團隊意識及職業道德。
對於上級下達的任務要按時按質完成。
本著全面貫徹醫院醫用耗材精細化管理工作的精神，根據《泰山醫學院醫用耗材管理制度》等相關管理的規定，針對高值耗材、植入類產品管理中凸顯問題，現制定醫學裝備部二級庫制度如下：
一、 二級庫的建立
隨著醫院業務量的迅速增長，醫用耗材特別是高值耗材溯源化管理要求的加強。原有倉庫管理模式不能滿足實際工作需要。
（一） 二級庫針對的是高值類耗材：骨科植入類、介入類。人工晶體等。
（二） 二級庫設立專職管理人員，產品分類存放、管理。
（三） 原則上，由醫學裝備部人員管理二級庫，與此有關的崗位人員編制歸屬醫學裝備部。
二、 二級庫的工作流程
（一） 二級庫管根據臨床科室計劃、業務量以及庫存實際情況，編制二級庫需求計劃，並提交醫學裝備部。
（二） 醫用耗材送達二級庫，庫管根據發票或隨貨同行點火驗收，簽字確認後妥善保管醫用耗材。
（三） 裝置倉庫根據二級庫管簽字確認的票據，辦理耗材入庫、移庫手續，將醫用耗材自裝置倉庫移入相對應的二級庫。
（四） 二級庫管根據二級庫簽字確認的票據，辦理耗材入庫、移庫手續，將醫用耗材自裝置倉庫移入相對應的'二級庫。
目前二級庫暫由各使用科室專職人員兼職管理。
三、 二級庫的工作職責
（一） 保證庫房在正常工作時間開房，以滿足臨床科室領用以及接受廠商送達的醫用耗材。
（二） 嚴格遵守醫院醫用耗材管理制度，對無需求計劃的醫用耗材，拒絕驗收入庫，合理制定醫用耗材儲備定額，防止積壓浪費。
（三） 嚴格按照醫院倉庫規定，驗收貨物，科學碼放，分類保管。保證醫用耗材在有效期內使用或替換。
（四） 二級庫管按月向醫學裝備部倉庫提交本倉庫領用、發放醫用耗材清單。
（五） 定期配合醫學裝備部會同財務處、審計科盤查庫存，保證賬實相符。
（六） 二級庫管監管相關臨床醫用耗材不良反應上報工作。
（七） 做好溯源登記（病人資訊、手術資訊、產品資訊等），妥善保管相關有效資質證明和合格證。
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