工程專案資金使用計劃

近年來，工程建設領域資金管理不善，資金斷鏈造成爛尾工程，如何做好資金的使用計劃呢？下面是有工程專案資金使用計劃，歡迎參閱。

成本計劃是一個不斷修改、調整、控制和反饋過程。成本計劃工作與專案各階段的其他管理工作融為一體，並將其作為一項管理工作，同時也作為專業性很強的技術工作。總體上來講成本計劃存在兩種模式，即自上而下的預算管理模式和自下而上的彙總模式。

其中，自上而下的預算管理模式主要依賴於中上層專案管理人員的經驗和直覺判斷。這些經驗和判斷可能來自於歷史資料或相關專案的現實資料。首先，由專案的上層和中層管理人員對專案的總體成本、構成專案的子專案成本進行估計，這些估計的結果給予低層的管理人員，在此基礎上對組成專案或者子專案的任務或者子任務進行成本估計。然後向下一級傳遞，直到最底層。

自下而上的彙總模式要求對所有作業的預算進行仔細考察。最初，預算是針對資源進行的，然後才轉化為作業所需的成本。所有作業的估算的總體彙總就形成了專案總體成本的直接估計。專案經理在此基礎上加上適當的間接成本以及利潤就形成了專案的總預算。

在實際應用中通常是這兩種模式的混合。先是確定專案總成本目標、成本逐層分解，再由下而上逐層彙集、進行對比分析。

成本管理過程中按照專案的總預算自上而下進行WBS的層層分解。資金計劃分為兩種應用模式，“概算資金計劃”和“四算對比資金計劃”模式。

資金是工程實施的基本保障,如果資金運作不良,工程進度將難以得到保證。為確保本工程專案的正常運作,制定如下資金使用保障措施:

1、使用的三個階段:前期資金用於本工程施工用材料及施工機械、工具的備料款。中期資金用於每個月的工程進度款、材料款及人工施工費用。後期資金用於材料貨款及尾款、各系統檢修、除錯費用、人工施工費用。

2、使用必須以工程進度為依據,由專案經理根據工程總體計劃提出詳細的工程量表,並結合工程進展分月度提出下一階段調整工作量計劃。

3、工程量計劃由生產副經理稽核批准,並報供應部門和財務部門核算,擬製人工、材料、裝置等費用計劃報專案經理批准,經批准的檔案作為調撥資金的基本憑證。

4、對於本專案所收工程款,實行專款專用，不得挪用於其它工程。

5、對於本專案出現之臨時資金問題,公司財務部門設立一定數額的儲備保證金,通過內部調節手段確保生產資金足額及時到位,確保工程之正常使用。

6、科學組織、周密計劃、統籌安排,優化施工組織設計,建立健全成本核算體制,加強定額成本管理,及時分析成本開支,找準超計劃成本原因,採取有力措施加大成本控制力度。

7、嚴格工程質量目標管理,做好預控和監控,嚴把質量關,克服質量通病,杜絕質量事故,確保一次成優,避免返工浪費、加大工程成本。運用成熟的施工經驗,積極推廣和應用新技術、新工藝、新成果,提高工效,降低物耗,向技術要效益。

8、切實做好機械裝置和材料物資的施工保障工作,杜絕因計劃不周、排程不當造成的窩工損失;同時加大管理力度,搞好單機單車核算,按定額消耗,避免浪費和不必要的損耗。

一、 編制依據

彭水新城建設工程施工總承包招標檔案及招標答疑 彭水新城建設工程初步設計

《20XX年重慶市建築安裝工程預算定額》

20XX年《全國統一安裝工程預算定額》相應的費用定額 投標人編制的彭水新城建設工程施工進度計劃 二、 編制說明

本資金使用計劃未包含招標檔案中專業分包的第二類工程、甲供主材及裝置，估價為 萬元。

三、 資金計劃

20XX.11~20XX.1

400萬元/月×2

800萬元 20XX.2~20XX.3

500萬元/月×2

1000萬元 20XX.4

1200萬元 20XX.5~20XX.6

600萬元/月×5

3000萬元 20XX.7~20XX.8

900萬元/月×3

2700萬元 20XX.9

600萬元/月×3

800萬元 20XX.10~20XX.11

300萬元/月×5

1500萬元

14230萬元

四、資金管理辦法

根據本工程施工體量大，施工週期長，資金需求量大的特點，為保證工程按期完成，必須有足夠的資金保障。根據資金管理有關制度，結合本工程的實際情況，制訂該專案資金管理辦法。

成立專案資金管理領導小組：由專案經理任組長，專案副經理及有關部門主要負責人為成員。對工程的全部資金，分別按收入做出月、詢資金支出預算計劃，防止盲目開支、無計劃支付，單筆支出在10萬元以上的必須實現連籤制度。

設立專用資金賬戶：為保證工程按承諾工期交工，必須設立兩個專用資金賬戶即收入賬戶和支出賬戶，由專案商務副經理負責執行。業主撥付的全部資金必須無條件全部進入收入賬戶，合同規定由業主代付的材料、裝置款除外。在向支出賬戶撥付資金時，必須有專案經理、專案總工程師、專案副經理批准的月度資金計劃明細表，方能從收入賬戶撥付到支出賬戶中。另外，在月度資金計劃中必須留有不少於月度資金5%的應急儲備金，作為特殊需要而準備的資金，動用時需按資金管理要求執行。

資金支出程式：在支出賬戶向外撥付工程、材料款時，應由以下人員連籤，即：專案預算員稽核上兩個月已完成工程量，專案材料員稽核材料供應，專案質量、安全員籤審質量、安全情況，專案經理批准，專案商務副經理按合同批准執行。