以學校教育工作為中心，結合內審工作實際，緊緊圍繞我校的熱點、重點、難點問題開展審計工作，充分發揮內審的監督和服務職能，為學校領導及時提供決策根據。全年共開展各項審計400餘項，為學校節約了大量資金。在深化學校改革，促進廉政建設，加強財務管理，提高經濟效益等方面，真正起到了"經濟衛士"和"參謀助手"的作用。由於工作成績突出，我校審計處被評為新鄉市內審工作先進單位，兩人被評為校級優秀共產黨員和"三育人"工作先進個人。
一、基礎建設
我校各項改革迅速發展的 年，教學、科研、管理工作有條不紊的開展，為我們搞好工作提供了有力保證。我們審計處認真貫徹落實審計廳、教育廳等上級部門的指示精神，結合我校實際，在做好審計工作的同時，積極配合其它各項工作的開展。堅持"完善自我，提高認識"的原則，努力完善審計制度，健全審計機構，調整人員結構。
1、參加制定了學校物資採購、裝置管理及相關規章制度若干項。規範了經濟行為，使審計工作進 步走向法制化、制度化和規範化。
2、在學校機構改革後，進 步明確了審計工作人員的職責和許可權。使內審工作的內部監督職能進 步得到體現，可以更好的為領導提供決策根據。
3、調整人員的知識和年齡結構，新增專業審計人員2名（均為應屆本科畢業生），加強了審計隊伍建設， 名同志獲高階會計*資格。經驗豐富的老同志和積極上進的年輕人相互交流、相互學習、以老帶新、新老結合，形成了 支知識結構和年齡結構較為合理的充滿生機和活力的審計隊伍。
二、學習及培訓
強化措施，進 步提高審計人員的業務素質和政治素質，使我校每個內審人員都真正成為 "思想領先、業務過硬、技能嫻熟、務實高效"的工作高手。
1、派 名同志隨同教育廳考察*赴法國等國外學習考察，獲取了大量審計工作資訊及先進工作經驗。
2、和南京大學、華南理工大學、河南大學等省內外高校相互交流，共同探討審計工作新思路。
3、加強自身業務素質的學習，積極進行學術研究和探討，公開發表專業學術論文4篇。
三、參加後勤改革
隨著高校後勤管理社會化改革的深入，我校後勤集*已逐步成為獨立核算、自主經營、自負盈虧的經濟實體，這就要求我們必須建立健全成本核算制度。我們參加制定了 系列後勤改革的規章和措施，同財務處、後勤管理處 道，對集*每個中心進行了成本核算，並結合外校經驗，根據本校實際，制定了各項定額標準，為推進學校的後勤改革和發展起到了應有的作用。
四、參加校辦產業改革
"科教興國"和"發展高科技，實現產業化"這 戰略的提出，給以高科技為特徵的高校校辦產業帶來了新的機遇和挑戰。但由於校辦企業的利益和學校的利益並不完全是 致的，企業內某些同志往往會為了個人利益或小*體利益而致學校利益於不顧，很難保證學校國有資產的保值增值。面對這 現狀，我們會同財務處、企業管理處 道，參加制定了校辦產業改革工作的相關檔案，對校辦每個企業進行了清產核資，摸清了企業家底，改善了經營環境，明確了經濟責任，提高了經濟效益，為領導提供了決策根據，為學校的改革和發展做出了貢獻。
五、參加各項招投標工程及政府採購
隨著學校改革的迅速發展，加強內部管理，強化內部監督機制就顯得尤為重要。學校工程建設和物資採購是和市場緊密相聯的，要實現對工程建設和物資採購工作的有效控制，就必須用各項規章制度來規範和約束。我們參加制定招投標程式及學校物資採購工作的相關規定並監督實施。在招投標工作中真正堅持公開
六、公正、公平的原則。
對物資採購工作，審計處自始至終全過程參加，充分發揮了事前、事中、事後審計的監督作用。 年來共參加招投標專案及物資採購專案110餘項，監督簽訂經濟合同50餘份，涉及金額近千萬元，為學校節約資金130多萬元，規範了學校物資採購行為，維護了學校的經濟利益。
一年來，在企業領導的親切關懷和指導下，我在審計部經理的崗位上，帶領審計部的全體同仁嚴格按照年初制定的審計計劃，緊緊圍繞企業提出的"加核查、稽核、監管力度，確保各項制度深入落實"這一工作目標，積極主動地在企業內部開展了審計工作。經過全體同志們的共同努力，取得了一定成績，主要表現在：
一、嚴格審計的紀律和制度
審計部是一個新設部室，領導寄予我們厚望，同志們也關注著我們的發展，我深知責任重。為了使內部審計工作在企業管理中得以順利開展，審計部在成立後的第一次全體會議上，就根據制定的年度工作計劃，並結合內部人員的具體業務能力，本著既要明確各自崗位職責，還要堅持分工不分家的原則，進行了內部分工。並從工作紀律、工作作風、工作態度、工作形象和工作結果等五個方面提出了具體的要求。這些基礎工作的進行，為我們全年工作的順利展開打下了紮實的基礎。
二、積極開展對駐外企業分部財務管理的監督和評價
XX企業是我企業至今一家對外立開展經營業務的駐外企業分部，年生產各種複合肥近噸，加上銷售總企業的肥料，X年銷售收入已經突破了一億元，企業的資產總額也達到了多萬元。但是由於種.種原因，該企業一直沒有建立起完整、嚴密的內部核算管理制度，從而使會計資訊的映帶有很的不真實性，也企業的財務管理帶來了一定的風險性。
根據企業領導的要求，我們在對其會計核算進行檢查稽核的同時，先後分兩個階段對該企業的財務管理進行規範、核查。第一階段是參照企業的相關制度，助該企業制定其內部的財務管理制度，建立健全倉庫管理的工作流程，健計核算的賬簿體系，規範會計核算程式，建立嚴格的、定期的會計報告制度。第二階段，對規範後的會計核算制度，實施正常的審計檢查，通過這一系列工作，規範了該企業核算制度的同時，也教育了會計人員，增強了他們做好工作的責任心，起到了很好的效果。
三、嚴格費用報銷規定，嚴格費用稽核
今年是我企業各種費用報銷新規定出臺的第一年，舊的報銷程式和標準對審計工作影響很，突出映在人們的認識上。審計是執行各種規章制度的前沿，審計人員就是把這個關口的，將不符合規定的支出堵在這個關口之外，是我們審計人員的責任。
我們從一開始的單純的業務費用稽核逐步擴到後勤的費用稽核、生產車間工資的稽核、裝卸費的稽核、車間修理費的稽核等，基本上包括了所有的支出。為了保證這一工作的質量，我們利用可利用的一切時間，組織學習企業出臺釋出的新規定，新同志為了儘快提高自己的技能，主動請教老同志，並對要點及時做好筆記，所作的這一切都為做好這項工作打下了良好的基礎。一年以來，儘管我們對費用的稽核量上不斷增，但基本上沒有出現有問題的稽核，從而有效的配合了企業的財務管理工作。
四、利用一切可利用的機會，為領導提供市場監管資訊
根據企業領導的安排，今年，我先後到和省內的幾個市場。針對市場映出的問題，進行了核查，並結合核查進行了市場調研，這也是審計部X年工作計劃的一項基本內容。核查中，我們晝夜兼程，為了把問題核查清楚，把市場調研準確，每到一處都積極地與客戶溝通，多方收集市場資訊資料，這一切都為我們後期報告的撰寫積累了豐富的第一手資料。先後兩次的市場走，形成了近萬字的報告，把問題找準了，建議提對了，得到了企業領導的肯定和客戶、業務人員的好評。
五、工業園區建設專案的結算工作已接近尾聲
根據工作計劃，並經企業領導批准後，組織了對工業園區建設專案施工單位報價的核對及園區裝置計價等工作。園區專案建設跨度長、專案多、投資、施工單位多、資料零散，我們通過努力一一克服了這些困難，截止到10月底這項工作已基本結束。此項工作的順利開展，既較好的維護了我們XX企業的對外形象，也為企業取得了可觀的經濟效益。
20xx年審計處在校黨政的領導與支援下，圍繞學校中心工作，以學校黨委提出的“主動、獨立、前移、過程”的審計要求作為全處改革發展的指導思想，認真落實學校20xx年黨政工作部署，履行內部審計職責，按照年初制定的審計計劃穩步推進審計工作，求真務實、開拓創新，為學校領導及時提供決策依據和保障教學、科研和各項事業的健康發展做出了積極努力。
一、本年度工作總體情況
今年，審計處緊緊圍繞資金執行這條主線，以基建工程造價全過程跟蹤審計為重點，以經濟責任審計和財務收支審計為基礎，以提高審計質量為保證，繼續加強審計制度建設，全年共參與各種審計62項，審結59項，在審3項，審計總金額18766萬元。其中：基建工程審計4項，修繕工程審計28項，經濟責任審計4項，財務收支審計4項，專項資金審計11項，審籤科研經費11項，出具審計報告39份。此外審計處積極參加學校組織的各種招投標活動、提供多項審計諮詢服務、參與基建和修繕工程完工驗收，與財務處聯合完成各開戶行銀行對賬單雙籤等工作，為學校持續健康發展提供了有力保障。
二、重點工作進展及成效
今年審計處工作重點仍然是基建工程審計，同時開展了專項資金審計和繼續探索開展管理審計工作。
（一）按照《北京林業大學建設工程和修繕工程全過程審計實施辦法》的要求，20xx年審計處仍然將學校的基本建設工程全過程跟蹤審計做為今年工作重點來抓，對標本館、教工住宅、學研中心和徵地拆遷專案實施全過程跟蹤審計，重點加大對工程前期、施工過程和竣工結算等環節的稽核力度。具體實施情況如下：
1、標本館布展工程。在今年上半年我處已全部完成標本館工程的審計工作任務，並出具竣工結算審計報告，該工程送審金額544萬元，審定金額501萬元，審減43萬元。標本館工程的全過程審計工作的有效開展，為我處在住宅、學研等其它基建工程中更好地開展全過程審計工作積累了豐富經驗。
2、教工住宅工程。審計處在20xx年對工程造價前期進行稽核的基礎上，從今年3月份開始進駐施工現場，對該工程實施現場跟蹤審計，主要參與完成每月進度款和洽商變更稽核，對各種專業分包專案招投標檔案、設計檔案、合同、清單及標底進行稽核，參與設計加層施工預算稽核和各種材料的詢價工作，定期參加基建審計溝通會和工程監理例會，隨時瞭解影響工程造價的各種因素，尋找解決問題的方法，提出合理化建議和意見，為合理控制工程造價把好關，為促進和提供基建造價管理服好務。
3、學研中心工程。今年5月，我處通過學校維修服務招標小組公開招標，確定了該工程全過程跟蹤審計造價諮詢服務的中介機構。為保證學研中心工程年底開工的建設目標，從今年9月開始，我處與基建房產處一道投入大量工作精力，開始了施工前期招投標的準備工作。審計處以認真負責的態度，從學校大局出發，依法依規，突出重點，狠抓影響該工程造價以及工程管理的各重點環節，努力將審計關口前移，參與並完成了工程施工前期的設計概算、總包招標代理機構、總包施工單位及監理單位的招投標檔案的稽核，編制並稽核工程量清單和工程標底及投標檔案的清標工作，為我校與施工單位簽訂施工合同和施工過程管理提供建設性意見，使基建工程造價管理從“事後糾弊”向“事前預防、事中控制、事後問責”轉變，有效發揮審計“免疫系統”功能。目前，該工程總包和監理單位的招投標工作基本結束，下一步即將對總包施工合同進行稽核。
4、徵地拆遷工程。為保證學研中心工程的順利開展，我校對學校周邊30餘畝土地進行了徵地拆遷工作。為更好地監督和控制徵地拆遷工程造價，保證徵地拆遷工作的合法、合規性，學校決定對徵地拆遷專案進行全過程跟蹤審計。20xx年9月28日，學校招標確定審計中介機構。審計處主要任務是負責審查與本專案相關的各種招投標檔案和合同等資料，參與各個控制環節和工作流程，審查拆遷政策法的執行和補償標準的制定情況，負責該專案的財務決算審計和造價稽核工作，以保證該專案能夠在合規、合法的前提下控制工程造價，最終順利完成。
（二）實施專項資金審計工作
今年7月，審計處為了配合學校三期“211”建設專案的中期檢查工作，對我校“211”工程三期建設專案資金的預算執行情況進行了審計。我校三期“211”工程建設專案共計投資6230萬元，共包括重點學科建設和師資隊伍及人才培養兩大專案11個子課題。審計處按照相關法規政策，對該專案資金收入、支出、預算執行進度和結果等情況進行稽核，對該資金預算執行的真實性、合法性、效益性進行客觀評價。通過審計向管理部門提出多條建議，督促“211”工程各參管單位和各子專案負責人，能夠按照國家和學校有關規定管理和使用資金，提高資金效益意識，為迎接明年“211”工程三期建設專案的總體驗收順利通過做好基礎準備工作。
（三）挖掘審計工作潛力，積極開展審計諮詢工作
我處堅持將審計工作前移的工作思路，將事後監督轉變為事前控制，嘗試對一些專案進行事前控制，對有關部門的招標檔案、工程預算、合同等重要檔案進行稽核，提供合理化建議，今年除了基本建設專案外，我處還為科研基地建設專案、校內維修改造等專案提供審計諮詢，對主動加強投資控制，促進各專案科學規範管理，防範經濟風險起到積極的建設性作用。
三、日常工作情況
（一）繼續加強審計規範化建設
在近兩年起草出臺的多項審計制度的基礎上，審計處根據學校儀器裝置採購的實際情況，又制定了《北京林業大學儀器裝置採購審計辦法》，並計劃將已出臺的部分規章制度整理成冊，通過網路等媒體宣傳審計制度，促進有關審計制度落實和執行，進一步推動審計工作程式化、制度化、規範化的程序。目前，該工作正在進行過程中。
（二）完成日常維修審計工作
今年我們完成了學校大量的維修工程專案，包括校園綠化及道路改造、部分樓房屋面防水和粉刷、供暖節能改造、北林賓館裝修、東辦公樓及留學生公寓樓等各種維修專案28項，審計總金額2280萬元。重點對各專案審批手續健全性、維修資金使用的真實性、合法性，以及專案招標、合同、協議的執行情況進行稽核。
（三）穩步推進經濟責任審計和財務收支審計
今年上半年，按照學校黨委和組織部的要求，我們對校期刊編輯部主任顏帥同志、經濟管理學院院長劉俊昌同志、生物科學與技術學院院長張志翔同志、研究生院常務副院長馬履一同志進行了任中經濟責任審計。同時，我們還對這四個單位的財務收支情況進行了審計，重點審查被審計單位的國家財經政策執行及內部控制制度情況、財務收支及專項經費等的使用情況，審計總金額4771萬元，出具審計報告8份。
（四）加強科研經費審計和審籤
為加強對科研專項資金的監督，提高資金的使用效益，有效促進科研工作發展，20xx年共審籤科研經費11項，審籤總金額170萬元，保證了科研專案的順利驗收。
（五）參與重大工程與裝置採購招投標工作
為了前移審計關口，避免事後審計發現管理漏洞難以彌補的問題，我處按照學校《採購大宗貨物、工程和服務招投標管理辦法》的要求，全面參與各類專案的招標工作。今年共參加招投標工作25項，招標總金額4、26億。
（六）繼續加強網站建設，強化對外宣傳
今年審計處繼續完善和更新網站內容，加強與外校的經驗交流和宣傳，充分利用網路資源，推動審計工作的進一步發展。
（七）加強培訓學習，提高工作水平
審計處定期召開處務會研討工作，經常性的開展內部學習交流，積極參加高校預算收支財務審計、工程管理審計及內部控制等審計專業知識的培訓和學習，為開拓審計思路，更新審計觀念，提高審計工作質量提供理論基礎。
四、工作中存在的主要問題及解決措施
今年審計處在學校黨政領導的重視支援和主管書記的直接領導下，為維護學校財經秩序、加強管理做出了努力，取得了一定成績，但是我們還存在一些問題和不足：由於今年學校兩個重點基建專案同時開工，任務重、內容新，審計處雖然增加了一名基建工程審計人員，但仍然存在著人手不足，能力欠缺、缺乏工作經驗等問題。今後我們仍要加強業務學習，加強工作的統籌安排，保證工作質量和效果。另外，由於一些新制度出臺後宣傳學習不夠，在實際執行操作過程中效果不很明顯，今後還需加大宣傳力度，加強與相關部門的協調溝通，確保各項制度的貫徹落實。
一.基礎建設
我校各項改革迅速發展的一年，教學、科研、管理工作有條不紊的開展，為我們搞好工作提供了有力保證。我們審計處認真貫徹落實審計廳、教育廳等上級部門的指示精神，結合我校實際，在做好審計工作的同時，積極配合其它各項工作的開展。堅持完善自我，提高認識的原則，努力完善審計制度，健全審計機構，調整人員結構。
1.參與制定了學校物資採購、裝置管理及相關規章制度若干項。規範了經濟行為，使審計工作進一步走向法制化、制度化和規範化。
2.在學校機構改革後，進一步明確了審計工作人員的職責和許可權。使內審工作的內部監督職能進一步得到體現，可以更好的為領導提供決策依據。
3.調整人員的知識和年齡結構,新增專業審計人員2名(均為應屆本科畢業生)，加強了審計隊伍建設，一名同志獲高階會計師資格。經驗豐富的老同志和積極上進的年輕人相互交流、相互學習、以老帶新、新老結合，形成了一支知識結構和年齡結構較為合理的充滿生機和活力的審計隊伍。
二.學習及培訓
強化措施，進一步提高審計人員的業務素質和政治素質，使我校每個內審人員都真正成為思想領先、業務過硬、技能嫻熟、務實高效的工作高手。
1.派一名同志隨同教育廳考察團赴法國等國外學習考察，獲取了大量審計工作資訊及先進工作經驗。
2.與南京大學、華南理工大學、河南大學等省內外高校相互交流，共同探討審計工作新思路。
3.加強自身業務素質的學習，積極進行學術研究和探討，公開發表專業學術論文4篇。
三.參與後勤改革
隨著高校後勤管理社會化改革的深入，我校後勤集團已逐步成為獨立核算、自主經營、自負盈虧的經濟實體，這就要求我們必須建立健全成本核算制度。我們參與制定了一系列後勤改革的規章和措施，同財務處、後勤管理處一道，對集團每個中心進行了成本核算，並結合外校經驗，根據本校實際，制定了各項定額標準，為推動學校的後勤改革和發展起到了應有的作用。
根據學院20xx年黨委、行政工作要點對審計工作的要求，審計處20xx年上半年堅持“依法審計、服務大局、圍繞中心、突出重點、求真務實”的審計工作方針，認真履行有關法律法規和學院黨政賦予的職責，充分發揮審計在保障學院經濟活動執行的“免疫系統”和促進學校良性治理功能。
一、強化財務監督，完成年度預算執行情況審計
20xx年上半年，我處根據《教育部關於加強高等學校預算執行與決算審計工作的意見》、《z醫學院預算執行情況審計監督辦法》和學校黨政主要領導的要求，於3-6月集中精力完成了學院20xx年度預算執行情況審計工作。
審計組通過審前調查，廣泛徵求意見，確定審計重點和範圍，擬訂審計工作方案，成立了審計工作領導組和審計組，下發了審計通知，在學校OA系統釋出了審計公告。駐點計財處，全面收集並查閱學院20xx年度全部財務報表、賬簿、萬餘筆財務原始憑證及其附件等財務資料，對學校、重點部門及重點經費情況的預算執行情況進行了全面深入的稽核。將審計發現的問題及時向相關部門及人員進行了通報和溝通，充分徵求了有關部門的意見和建議。先後在校長辦公會和黨委常委會彙報了有關情況，並會同紀委共同審定了審計報告。
本次加大了對財務執行管理方面的審計，採取全程駐點審計的方法，審計基礎工作做得更加紮實，並加強了同有關部門的溝通，審計發現的問題和建議引起了相關部門和高度重視，審計的成果已經在計財處下達20xx年財務預算過程中得到了運用，進一步強化了全校經濟管理意識，對促進部門經濟管理能力、資金使用監督能力、提高幹部履職責任心等方面發揮了應有作用。
審計處還通過參加校長辦公會和一些專題會議，對學校20xx年預算工作提出了意見和建議。
二、堅持全程跟蹤，強化基建維修工程審計
堅持事前事中事後全程監督，加強全過程造價控制，努力防範管理漏洞，促進廉政建設。
1、加強和改進基建維修工程審計，強化了工程的事前介入，半年來共提前介入基建維修工程30餘項。
2、繼續鞏固基建維修審計內審成果。半年來，審計處共完成基建維修工程內部審計共計26項，送審金額共計143.95萬元，審定金額128.94萬元，審減金額15.01萬元，審減率為10.43%。
審計處堅持嚴格審計，三級複核，對審計結果嚴格把關，防範審計風險；通過審計工作督促強化管理部門切實履行職責，健全管理流程，完善有關制度，半年來通過審計報告或當面提出意見建議近10條。還分別於6月3日和6月18日分別召集基建處和後勤處領導及有關人員，就有關審計發現的問題進行了深入探討和溝通，形成了共識，進一步規範了有關工作。
3、積極指導、配合委託審計單位開展實驗動物中心建設工程、20xx年寒假16項維修工程、奧體中心樹木移栽等基建維修工程的竣工結算審計。
20xx年寒假16項維修工程送審金額為956646元，審定金額為892201.45元，審減工程造價為64444.55元，審減率6.74%；奧體中心建設相關設施遷建及樹木移栽工程送審金額610758元，審定金額為569786元，審減工程造價為40972元，審減率6.71%。兩項工程合計審減金額10.54萬元。
實驗動物中心建設工程送審金額12953251元，審計工作正積極進行中。
在審計工作中，審計處積極督辦，就有關審計分歧進行監督和指導，對委託審計單位審計結果進行了全面複核，督促糾正了有關疏漏。
三、注重協調配合，全面履行經濟活動的監督服務職能
20xx年上半年，審計處堅持從學校工作大局出發，認真履行學校經濟活動審計監督職能，積極配合其他相關部門工作，多次參加學院有關重要會議和經濟活動，及時提出意見和建議，發揮了重要作用。
據統計，上半年參加採購中心、基建處、後勤處等部門組織的詢價、招標、競爭性談判、驗收工作等20餘次。參與稽核工程和採購招標檔案和合同近10份。審籤科研專案經費5項。審計處在參與這些工作中，堅持原則，積極發表意見，最大限度地維護了學校利益。比如6月18日參與國資處組織的學校危險化學品處理費用的談判中，明確指出了實施單位的無理之處，維護了合同及前期談判成果，為學校減少支出超過6萬元。
醫學院審計處上半年工作總結提要：從審計職能要求看，人員數量及知識結構還明顯不足；審計人員普遍缺乏財務工作經驗，對財務管理不夠熟悉，財務審計經驗不足；特別是財務管理軟體化
弘揚“責任、忠誠、清廉、依法、獨立、奉獻”的審計精神，努力營造公道正派、勤政務實、開拓進取、可親可信、清正廉潔的審計部門形象。
通過審計處網站，加強審計動態宣傳，對一些重大的審計工作通過校園網和OA系統進行了宣傳，增強了工作的透明度。釋出審計結果公告1期，對去年下半年基建審計情況進行了公告。審計預告1期。
通過以上工作增強了全院全員自覺接受和支援審計的意識，為審計事業的持續發展提供精神動力，努力營造良好的審計工作外部環境。
四、存在的主要不足
1、審計力量不足，機構不夠完善，知識結構不夠合理。
從審計職能要求看，人員數量及知識結構還明顯不足；審計人員普遍缺乏財務工作經驗，對財務管理不夠熟悉，財務審計經驗不足；特別是財務管理軟體化、資訊化後，計算機輔助審計的方式方法還有待加強；科室不夠健全，僅設有辦公室一個科級機構，日常事務繁雜，疲於應付。
2、審計職能需要進一步拓展。
除日常基建維修工程審計、財務預決算審計外，財務收支專項審計、國有資產採購及管理效益審計、創收專案成本審計等都需進一步加強。
3、大膽開展審計工作的外部環境還需進一步優化。
目前，國家高度重視審計，學院黨政領導普遍關心支援審計，部門和廣大職工自覺接受和支援審計的意識在不斷增強，總體環境較好。但是審計工的監督屬性對審計工作的方式方法的要求很高，審計工作需要繼續提高業務水平和工作藝術，這些方面都有待通過努力進一步改善。
4、審計的手段需要改進。審計資訊化建設亟待加強。審計和財務的聯網是大勢所趨，應該成為審計和財務的'共同需要。
20xx年，財會審計處按照市社的總體部署，在分管領導的帶領和指導下，逐條落實年初簽訂的目標責任狀，把握工作重點，強化具體措施，努力完成市社下達的各專案標任務。
一、基礎工作完成情況
(一)在財會工作指導方面：年初擬訂《20xx年度全系統財會工作意見》，明確工作思路，強化重點工作，把財會工作融入到市社的工作大局之中。具體從以下五個方面入手：一是加強財會培訓，提高會計工作質量;二是健全規章制度，把控財務管理脈博;三是完善內部機制，發揮社有資產效能;四是強化專案管理，規範專案申報程式;五是加強財會調研，強化系統指導作用。及時召開全系統財務工作會議，安排佈置年內各項工作。在學習中掌握政策，在調研中瞭解情況，在實踐中服務基層，充分發揮系統財會工作的指導作用。
(二)在會計基礎工作方面：一是在系統內有針對性地開展會計基礎工作檢查，對於縣區社採取調研抽查的辦法，對於市社全資及控股企業採取重點檢查的辦法，檢查的內容主要包括企業財務制度的建立和執行情況、賬簿設定情況、會計電算化開展情況、貨幣資金盤存及管理情況、企業債權債務的清理情況、固定資產的盤點及清查情況以及成本核算和費用開支情況等幾個方面，並針對存在問題提了改進意見。二是開展財會工作同工種競賽活動，激發財會人員比學趕超的工作熱情。其主要內容包括：會計報表網路直報、財務分析、財會調研專題分析、財會資訊報送等。由於這項活動的紮實開展，使全系統財會工作水平有了一定程度的提高，在省社開展的財會工作同工種競賽公佈排名中，市社目前位居前列。三是按月做好財務資料和會計報表的收集、編制、審定、彙總上報等工作，按季、按年撰寫財務分析報告，及時為領導提供決策參考依據。
(三)在財會人員培訓方面：年內組織三次培訓，一是組織各縣區社財會負責人蔘加省社舉辦的財務管理培訓班;二是組織本處室人員參加市財政局舉辦的新會計制度及內部控制規範培訓班;三是組織各縣區社及市直單位財務負責人及有關人員參加市社舉辦的新網工程申報工作培訓班。通過培訓，改善了財會人員的知識結構，提高了財會人員的業務素質。
(四)在財會專題調研方面。今年調研的重點側重於會計基礎工作及財會人員隊伍建設情況、各縣區社財務管理制度建設情況、新網工程專案規劃與建設情況、農村合作金融的開展情況等內容。本處室年內撰寫了三篇有價值的專題調研報告(論文)，其中《淺談新網工程專案資金管理與績效考核》、《供銷合作社參與新型農村金融服務的實踐與思考》兩篇調研論文已收到有關雜誌社的約稿通知，另一篇專題調研報告《財會工作現狀、問題及建議》在省社財會同工種競賽中獲得較高得分。本處室本年編寫各類財會資訊33篇，完成目標任務的275%，其中被市級媒體錄用22篇，省級以上媒體錄用11篇，完成目標任務的367%。同時，各縣區社財會部門也積極開展調研活動，截止目前已收到各類財會專題調研報告及論文6篇，為市社提供有價值財會資訊10餘條。
通過調研，對於發現和揭露問題，開拓工作思路，促進工作創新很有幫助，同時也為全系統提高財會管理水平提供了建議性和參考性意見。
(五)加強內部審計工作。對於市直全資及控股企業採取日常審計與年終審計相結合的辦法，上半年組織本處室人員對新蘇豫公司效益完成情況進行了預審，對日雜花炮公司新網工程專案實施情況進行專項審計。對於市社機關財政預算執行情況採取對照自查與內部審計相結合的辦法，按照財政局、審計局的有關要求，年內開展了對20__年部門決算資料質量的自查工作、小金庫清理及“三公經費”的自查工作，在市社網站上及時公開市社機關3013年度財政決算及20xx年財政預算。
二、重點工作完成情況
新網工程引導資金申報被市社列入本年度重點工作專案，為此我們在思想上高度重視，在工作中狠抓落實。及時召開會議進行安排佈置，舉辦培訓班對有關人員進行業務培訓，並加強調研指導，有力地促進了新網工程專案申報工作。
(一)新網工程專案申報數有所突破，本年計劃申報4個，實際申報5個，同比增加2個，完成年度計劃125%。爭取省級新網工程引導資金300萬元，申報國家級新網工程專案1個，目前已在省社網站上公示，其獎補資金尚在核定之中。其爭取資金總額有可能創造歷年之最。
(二)新網工程專案儲備數明顯增加，據統計，20xx年全系統新網工程專案儲備數達12個，其儲備數量也達歷史最高峰值。
(三)新網工程專案績效考核有序開展，本年12月份將對全系統20xx年-20xx年度所申報專案進行績效考核，其考核數量達8個，也是自新網工程實行考核以來其考核數量最多的一年。
三、存在問題與不足
(一)由於受整體經濟形勢的影響，全系統利潤總額增長乏力，直接影響與利潤有關的各項財務指標，給市社完成省社的目標任務帶來了一定的難度。
(二)新網工程專案發展不平衡。從今年申報的5個專案來看，主要集中在3個單位，大部分單位無專案申報，甚至有的單位至今未申報一個專案，發展極不平衡。
(三)財會隊伍建設和財務管理工作有待於進一步加強。從調研的情況來看，全系統財會隊伍現狀不容樂觀，特別是人員老化現象比較嚴重，財會人員出現青黃不接的現象令人擔擾。財務管理工作需要在系統化、規範化方面予以加強。
四、20xx年財會工作思路
(一)重視財會隊伍建設，確保供銷合作事業健康發展
一是加強領導，統一思想認識。供銷合作社肩負著服務“三農”發展，維護廣大農民合法權益的歷史重任，需要廣大幹部職工為實現這一目標而不懈奮鬥。要把財會隊伍建設提到重要的議事日程來，把本系統的目標與每個財會人員的本職工作緊密聯絡起來，不斷提高工作熱情和自信心，切實提高為“三農”服務的本領。
二是優化結構，吸收新鮮血液。要逐步改變文化層次偏低，知識結構不合理的現象，加大對財會人員的交流、選拔力度;要積極爭取與縣區政府的支援，抓緊制定後備人才的儲備與培養計劃，通過公開招聘、基層選調等方式選拔一批思想素質優、業務素質強、為人處事好的年輕同志，切實解決好本系統人員老齡化及後備人才嚴重不足的問題。
三是強化培訓，開展在職教育。要積極開辦專題講座，建立定期學習和培訓制度，制定長期培訓計劃，重點在會計基礎工作規範、會計電算化、網路直報、財務管理等方面加強培訓;要開展崗位練兵，組織各縣區社財會人員之間的業務交流和比賽，以促進鑽研業務的風氣形成，提高財會人員的綜合素質。
(二)加強會計基礎工作，確保網路直報資料準確可靠
一是重視會計基礎工作。財務資料是領導決策的重要依據，做好會計基礎工作，確保財務資料準確可靠，是財會人員應盡的責任和義務。要高度重視財會工作，充分發揮財會部門的職能作用，使其更好地融入供銷合作事業的大局，更好地為供銷合作社的改革發展服務。
二是統一報表彙總口徑。要從納入彙總的核算單位入手，完善會計基礎資料，按規範化要求正確地進行會計核算、編制會計報表;要擴大統計範圍，逐步將供銷社參股的並有實際控制力的開放辦社企業納入到網路直報系統中來。
三是強化財會目標考核。要將財會工作納入目標考核體系，通過創新考核考評措施，制定獎懲辦法，激發全系統財會人員工作積極性、主動性，充分發揮財會人員的重要作用。
(三)強化新網工程建設，確保專案申報工作穩步推進
一是加強工作指導。 “新網工程”建設是一項涉及城市與農村、工業與農業、生產與流通等方面的系統工程。各縣區要從統籌城鄉發展、服務“三農”、促進新農村建設的高度，把“新網工程”建設列入重要議事日程，建立聯動機制，加大工作指導、協調和支援力度，明確職責，統一步調，克服重申報輕管理的現象，有力、有序、有效地推動“新網工程”建設。
二是加強政策扶持。“新網工程”建設是服務“三農”的一項重要工作，供銷社系統作為這一工程的主要承辦者。上級主管部門及各縣區要加大對專案的扶持力度，從人、財、物等多個方面特別是資金上給予大力支援，有條件的話，每年在財政預算中設立“新網工程”建設專項資金，著力解決網點新建、改建中所存在的資金短缺等問題，為推進 “新網工程” 建設工作創造良好的條件。
三是完善總體規劃。各縣區社要進一步完善“新網工程”建設規劃，擴大實施範圍，充實建設內容，並納入社會主義新農村建設總體規劃。要把供銷社點多、線長、面廣的傳統優勢與現代流通經營理念緊密結合，鼓勵多元化投資，做到一網多用、資源共享，確保基礎設施“建得起、穩得住、用得上”，滿足農民需求，使“新網工程”建設真正成為服務“三農”的“民心工程”、“惠民工程”和“希望工程”。
(四)加強財務管理工作，確保社有資產保值增值。
要加強對全資及控股企業的財務管理工作，重點是對運營資產和財務收支的監管，促進社有資產的保值增值和企業效益的不斷提高。同時要加強機關內部的財務管理工作，建立健全各項規章制度。在預算的基礎上，制定機關經費開支計劃，定期檢查預算執行情況，杜絕不合理開支。
20xx年，根據教育部提出的關於教育審計工作的任務和要求，學校內部審計按照“依法審計、服務局、圍繞中心、突出重點、求真務實”的方針，本著預防和監督並重的原則，積極開展審計服務和審計監督工作。在財務收支審計、預算執行與決算審計、工程審計、幹部經濟責任審計、校辦企業內控審計、專項資金審計等方面做了量工作，取得了明顯效果。現將一年來的工作總結如下：
一、抓好審計隊伍建設，提高審計管理水平
1、抓好審計隊伍建設是保障審計工作順利開展的前提。20xx年，學校結合審計工作的實際，按照夯實基礎，科學發展的思路，在學校編制緊張的情況下，為審計處增加了一名審計人員，使我校審計人員由3人增加到4人，增強了審計力量。
2、加強業務培訓，提升審計人員的業務水平。和學校內審工作面及業務量相比，審計人員的編制相對較少，無法按審計業務配備相應的專業人員，需要一人多專，一人多崗。為提高審計人員的業務水平和素質，學校先後派出3名同志次參加教育部、中國教育審計協會組織的業務培訓會(班)，學習新制度，新規範，助審計人員儘快更新專業知識，提高工作能力。
二、積極發揮內審人員作用，保持對工程、財務收支、幹部經濟責任等傳統專案審計常態化
1、20xx年，北外繼續以建設專案審計為切入點，進一步深化固定資產投資審計和工程竣工決算審計。
在協助基建處做好西院綜合教學樓重要環節的把關和圖書館改造專案全過程跟蹤審計的基礎上，學校開展基建、維修工程審計專案46項。包括後勤處送審23項，基建處送審15項，資產處、國交中心、繼教院等單位送審8項。上述送審專案的審計額50，xx5，0.30元，審減資金5，677，262.84元，審減率達.33%，有效控制了工程造價，節約了量的建設資金。
2、20xx年，學校開展了財務預算與預算執行(決算)審計，發現預算管理上存在的5個方面的問題。同時，還為學校財務及相關部門做好預算分配及管理工作，提出了4條合理化建議，使學校預算編制與管理更加科學。
3、根據學校中層領導幹部的任職情況，按照幹部經濟責任審計聯席會議的工作計劃，受學校組織部託，審計處對繼續教育學院院長張進禮同志進行了離任經濟責任審計;對資產處周煥鳳處長進行了任中經濟責任審計;對教務處硃紅同志的經濟責任審計正在進行。同時，我們還配合教育部託的校長經濟責任審計組，對陳雨露校長在北外任職期間的經濟責任情況進行了審計。
4、為了解學校所屬企業的經營管理情況，規範經濟活動，審計處組織力量，對“北京北外高育商貿公司”經營活動情況進行了審計，及時發現和糾正了經濟活動中存在的一些問題，為公司加強核算與管理提出了合理化建議，進一步規範了公司經營管理行為。
5、按照學校的相關規定，學校審計處對物資裝置採購、基建工程等招投標工作進行了審計監督，全程參與了學校招投標的開標、評標等工作，20xx年，審計處參與招投標評標專案31個。
6、按照人文、社科基金專案管理規定，對彭龍副校長自然科學基金專案，對金莉副校長、王繼紅、馮志臣等教授社科基金專案的資金管理與使用情況進行了審查，指出和糾正了存在的問題。
三、探索開闢新思路，嘗試外部驗收檢查專案提前把關審計
近年來，學校審計積極探索、膽實踐，在做好傳統審計專案的基礎上，開展了外部檢查驗收專案提前把關審計，收到了好的效果。
1、按照“2工程”專案經費管理要求，為做好“2工程”三期驗收工作，學校對“2工程”三期建設資金的使用管理情況進行了審計。審計處和財務處一起，對發現的問題加以糾正，保證了我校“2工程”驗收順利通過，並得到了教育部的獎勵。
2、中國文化海外傳播動態資料庫專案是學校承擔的國家社科基金重點支援的型社科專案，20xx年初即將進行專案驗收。在國家驗收之前，審計處提前對中國文化海外傳播資料庫專案進行專項審計，指出了專案經費使用、管理中存在的問題，並助糾正，為該專案順利驗收奠定了基礎。
3、外研社是北外的校辦企業，搞好內部控制非常重要，為了保證外研社安全、高效執行，審計處首次嘗試對外研社的內部控制環境、控制活動、控制手段、內部監督等4部分的45個具體控制部位，採取量化標準打分方式進行審計。通過內控管理審計評價，助外研社找出了內控方面的不足，提出了改進建議。使外研社在接受XX市教組織的校辦企業內部控制檢查中獲得了好名次，榮獲校辦企業內部控制先進單位。
四、加強制度建設，規範工程審計管理工作
1、針對20xx年我校財務收支審計招投標管理方面的問題，審計處積極和基建處、資產處研究溝通，協調解決存在的問題。和基建處一起，起草制定了《北京外國語學基建專案招投標管理辦法》;和資產處一起，修改制定了《北京外國語學物資裝置採購招投標管理辦法》。這些辦法的制定，為規範我校招投標行為，加強招投標審計監督奠定了基礎。
2、根據《審計法》和教育部等相關檔案規定，工程結算必須經過審計部門審計，而《XX市建設工程造價管理暫行規定》中又規定“發包人對單項工程的竣工結算原則上只稽核一次，不得以審計為由進行重複稽核及拖延工程價款支付”，“除法律法規和國家另有規定外，任何單位都不得對經發承包雙方簽字蓋章生效的工程竣工結算再進行稽核”。面對這些相互矛盾的政策，以及我校與北國公司工程結算審計過程中產生的摩擦，審計處起草了《北京外國語學工程結算審計規程》，規定學校的工程專案必須經過審計處審計後才能進行工程結算，明確了監理、基建處、審計處等各方的工作職責，避免了施工單位拒絕審計處審計的情況發生。
五、其他方面所做的工作
1、為規範和加強東西院風味餐廳的管理，我們對飲食中心起草的《食堂風味餐廳對外承包協議》進行了認真審查，提出了修改建議，補充了相關內容，增加關鍵條款10餘條;對飲食中心擬簽署的東西院燃氣灶安裝合同進行了審查，提出了修改意見，直接修改、增加關鍵內容6處，從源頭上規避了可能發生的風險，為飲食中心贏得了利益。
2、做好審計問題的後續改進工作。積極和學校財務處及其他被審計單位溝通，通報審計中發現的問題。督促有關單位按照審計提出的建議，抓緊整改存在的問題。目前，這些問題全部得到解決。
六、存在的問題及努力方向
回顧20xx年的工作，學校內審人員能夠堅持審計原則，努力為學校審計工作貢獻力量。工作中，能夠廉潔自律，嚴格要求。當然，面對新形勢的要求，學校的審計工作還存在著差距和不足。比如：受人員職數的限制，財務收支審計、經濟合同審查等覆蓋比例還不高，效益審計等業務還沒有很好的開展。同時，隨著審計業務的開展，審計人員的工作能力與業務水平也有待提高。因此，20xx年學校審計將以“八項規定”和中紀二次會議精神為指導，圍繞教育部提出的20xx年高校重點做好預算執行、財務收支、幹部經濟責任、專項資金等10個方面的審計工作，積極探索審計工作轉型，創新工作思路，提高業務能力，從審計監督角度為學校把好關。
20xx學年度中心國小在上級領導的力支援和關心下，財務工作開展順利。作為一名財務工作人員，我努力實踐“三個代表”重要思想，認真貫徹上級各項方針、政策、規定，始終以嚴謹的工作作風、誠實的工作態度、勤奮的工作精神，嚴格按財經紀律辦事，盡心盡責為全鄉師生做好服務工作。一學年來，取得了一些成績，得到了師生的廣泛好評。現對一學年的工作小結如下：
一、思想道德方面
1、身正為範。作為一名財務人員，思想素質首先要過硬。我平時十分注重，努力提高自身的理論水平。作為一名員，我本著忠誠黨的教育事業的赤誠之心，默默地為xx山區教育事業奉獻自己的光和熱。工作中，對上級各項方針、政策、規定深刻領會，認真貫徹落實。在平時工作生活中，模範遵守師德規範，盡心盡責，克已奉公。在待遇面前不爭，在工作面前不推，努力團結同志，時刻注意自身形象，竭力增強屆的凝聚力。
2、學校財務是教師和社會關注的焦點和熱點。工作中，我始終把清、慎、勤當作座右銘，嚴格執行財經制度，遵守財經紀律，認真稽核各類憑證票據，堅持原則，堅決抵制違財經制度的行為。待人真誠熱情，對教師提出的問題能答覆的及時答覆，不能立即解決的及時向領導彙報，從不搪塞或推脫責任。
3、堅決服從領導安排。除了擔任報帳員工作外，我還具體負責學校的安全、綜治、衛生及辦公室等工作。在工作中我總是積極主動地參與其他工作，平時經常到各學校與教師交流。一年來，全鄉各國小沒有發生一起安全事故和其他危害師生安全的案件，各國小校園始終保持著良好的教育教學環境。
二、業務能力方面
1、隨著體制的，學校財務與財政系統聯絡多了起來。因此，我平時十分注意業務能力學習。向書本學，向同事學，虛心請教。對總帳、明細帳科目的列支需求力求熟練掌握併合理運用。能按規定合理科學記好備查帳，帳路清晰。能熟練運用會計電算化進行各類財務工作。各類報表及時準確。平時經常向領導提供準確的財務資訊，不僅為領導計劃安轉排全域性工作當好後勤參謀，也及時制止了超支專案的付款。
2、為使每一分錢都能合理地用到教育教學中，本學年度在過去工作的基礎上，創新思路。首先在每學期初對各校經費按預算外局規定，規範地執行了票據領銷制度，實行了統一帳戶入帳，統一管理，然後按各校不同情況核定公用經費，由各校自主使用，平時和校報帳員及時結帳、記帳、對帳，期末對各校進行財務檢查，做到帳務公開。一年來，各校開源節流，經費使用運轉正常，有力保證了正常的教學秩序。
3、自我從事財務工作以來，一直堅持學年末財務公開的原則。每學期末先在校長會上對財務情況進行稽核，然後在教師中公開。進一步增強了財務收支的透明度，保持了教師多年來對學校班子的較高的信任度，有力地保證了各項工作順利開展。
三、勤奮工作，出勤出力，紮實完成各項工作任務
1、認真遵守本單位各項規章制度，多出勤，多出力。一學年來，我沒有請過一天假，堅持早上班晚下班。全學年出滿勤。
2、是山區小鄉，全鄉在校學生僅400餘人，教育經費嚴重不足。如何把有限的經費合理地使用到教育教學上，是一個難題。為此，中心國小一方面制定了學校財務管理制度，要求學校勤儉節約;另一方面，竭力爭勸外源。工作中，我積極配合校長爭取各級領導以及鄉村兩級力投入，爭取社會各界的力支助。本學年度，我們爭取上級主管局教育建設經費三萬餘元，爭取鄉財政補助經費二萬元，各村及礦山企業也給國小教育力支援。改善了我鄉國小辦學條件。
3、平時按報帳員職責要求及時建立各類帳簿，從不拖拉。工資及其他報表準確及時，對現金嚴格管理，不坐支，無挪用現象。
4、對各類報表及時進行分類歸檔，將歷年會計資料裝訂成冊，妥善管理。
由於本人對工作態度認真，勤勤懇懇，積極勤奮，圓滿完成了本學年度計劃安排的包括財務、綜治、安全衛生等工作的各項任務，受到了領導和師生的一致好評。然而，前進的道路是無止境的，任何事物沒有，只有更好。在新的一學年裡，我將更加努力，開拓創新，紮實工作，爭取更好的成績。
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