一、按規定每日登記現金日記賬。
二、根據記賬憑證收付現金。
三、每日負責盤清庫存現金，核對現金日記賬，按規定程式保管現金，保證庫存現金及有價證券安全。
四、保管好各種空白支票、票據、印鑑。
五、負責接收各項銀行到款進賬憑證，並傳遞到有關的制單人員。
六、負責代理記賬單位出納工作
七、完成科領導交辦的其他任務。
一、 保管公司財務印鑑和各項財務資料;
二、 記賬和報表
1、 根據賬簿設定管理規定設定賬簿;
2、 根據會計核算政策和會計科目使用管理規定及時進行賬務處理，登記總賬、多欄賬和二級、三級明細賬，做到賬證、賬賬、賬表相符。
3、 根據報表管理規定每月按時編制並上報各種財務報表，如：《設計師工資及提成明細表》、《管理費用明細表》、《在施工程結算表》、《完工工程結算表》、《收入與費用比例表》、《資產負債表》、《損益表》;
4、 根據財務軟體管理規定進行電算化賬務處理;
三、 工資管理
根據工資管理規定準確核算有關員工的效益工資及提成明細並上報公司經理稽核。
四、 稽核
1、 稽核原始憑證。員工報銷或借款的內容是否完整，數字計錄是否準確，大小寫出是否一致，簽章是否齊全，發票是否合法等;
2、 稽核記賬憑證。記賬憑證的編制是否以原始憑證為依據，會計科目的使用是否合理，金額是否準確，借貸方是否平衡等;
3、 稽核收據、發票和支票。收據和發票的開具是否以收到貨幣資金為準，是否有未交回的收據和發票，支票的開據是否正確，是否及時入賬，登計簿的記錄是否齊全等;
4、 稽核日報和現金、銀行存款日記賬。日報的編制是否正確，與現金賬和庫存現金額是否一致，現金賬和銀行賬的發生額和餘額是否正確等;
五、 資產管理
根據資產管理規定對公司的資產進行登記、入賬、保管、檢查等管理工作，做到賬賬、賬實相符。
六、 成本控制和財務分析
正確、及時和完整地記錄公司的財務狀況，根據每月的賬簿和報表，對其經營狀況進行分析，制定出適合本公司的成本控制方案，實現增收節支，協助公司提高經濟效益，當好公司經理的參謀和助手。
七、 對外工作
每月稅務報稅，繳稅工作和工商年檢工作。
積極參加工商、稅務等政府部門組織的各項會議，按時納稅、交費，如發生延誤而導致公司受罰，其責任由會計承擔，及時向公司經理提示國家有關財經方面的新規定，未經公司經理許可不得洩露公司的財務狀況。
節能工程科技有限公司
（一）崗位職責
1.嚴格遵守國家有關現金管理的規章制度，遵守職業道德，增強服務意識，鑽研業務知識，努力提高服務水平和業務素質。
2.根據複核後的記帳憑證正確辦理現金收、付業務，現金款項要當面點清，現金收、付後應在記帳憑證“出納”處加蓋本人印章。
3.收取現金後，需開具收據的，應根據批准的收費專案正確開具收據。
4.每日盤庫，核對庫存現金與現金日記帳餘額，做到日清月結、帳款相符；發現長款、短款，應及時彙報財務經理，並積極查詢原因。
5.負責列印現金日記帳。
6.妥善保管庫存現金和現金支票。
7.使用現金支票時，現金出納應將支票交銀行出納逐項列印、填寫，並在支票登記簿上記錄經濟業務事項的金額、內容，同時囑咐經辦人簽名。現金支票作廢的處理同銀行出納支票作廢的處理。
（二）經濟責任
1.對現金收、付金額的準確性負直接責任。
2.對所開具收據的準確性負直接責任。
3.對所保管庫存現金、現金支票和收費票據的安全、完整負責。庫存現金餘額不得超過銀行核定的限額，嚴禁白條抵庫、挪用公款、保留帳外現金。
4.進出大額現金要及時向財務經理彙報。
成本會計崗位職責
1.在財務經理領導下，按照國家財會法規、公司財會制度和成本管理有關規定，負責擬訂公司各處成本核算實施細則，在上級批准後組織執行。
2.主動會有關人員對公司重大專案、產品等進行成本預算、編制專案成本計 劃，提供有關的成本資料。
3.當公司推行全面成本核算管理時，協助經理制定總體方案和實施辦法，確 定各類成本定額、標準，並協助各部門和下屬企業的推廣培訓。
4.不斷監督、調查各部門執行成本計劃情況，並就出現問題及時上報。
5.學習、掌握先進的成本管理和成本核算方法及計算機操作，提出降低成本 的控制措施和建議。
6.做好相關成本資料的整理、歸檔、資料庫建立、查詢、更新工作。
7.完成財務經理臨時交辦的其他任務。
1、負責妥善保管各種支票及印章，其他人員未經允許不準動用。簽發支票及辦理委託匯款等均需有稽核人員核准的記賬憑證方可辦理。
2、每日收付的支票和各種票據都要檢查手續是否齊備，發現問題及時退經辦人員補辦。
3、要及時掌握各類銀行帳戶存款數，，保證不出赤字，做到日清月結，並經常與銀行對帳單核對，清理調整未達帳項，月末做出銀行存款餘額調節表，做到帳帳、帳表、帳款相符。
4、必須認真填寫有關票據的日期、用途，蓋上預留銀行印鑑，隨時催收借款人結帳，屢催不報，拒絕再借。
5、妥善保管印章、銀行結算票據、各類有價證券，確保安全、完整無缺。
6、完成會計主管和領導交辦的其他工作。
1.嚴格遵守金融法規和儲匯局各項規章制度，嚴格操作規程及交接手續,確保資金安全。
2.按天登記繳協款和做好資金進出的平衡合攏工作，真正做到賬實相符，資金入行準確率達100%。
3.對網點的撥款單要及時、準確配款,將網點協款和庫存款分門別類放人保險箱交協款員，嚴格實行交接手續。
4.負責資金的收繳和現金存銀行，並同銀行工作人員清點現金，保證資金的完全人賬，並及時將回單交會計入賬。
5.要妥善保管好自己分管的保險箱鑰匙，嚴禁橫傳使用。
6.嚴格遵守安全保密制度，不得向他人洩露啟運時間、地點、押運款數等情況。
7.完成領導交辦的其他工作。
1崗位職責
1.1嚴格按照國家有關現金管理和銀行結算制度規定，根據工廠財務制度規定的程式辦理款項收付。
1.2負責登記現金日記帳、銀行日記帳，做到帳實相符。
1.3確保資金和有價證券安全。
1.4保管好所有印鑑、空白支票及銀行票據。
1.5每月結帳後及時裝訂憑證並妥善保管。
2工作標準
2.1熟悉並掌握會計知識、技能、會計法規和財務制度。
2.2熟悉銀行清算業務及銀行票據法規。
2.3現金每日盤庫，做到帳實相符。
2.4銀行出納每月末要和銀行對帳，及時出餘額調節表。
3任職資格
3.1學歷要求：會計專業中專或以上學歷。
3.2工作經歷：在會計工作崗位上見習一年期滿。
3.3專業知識與資質：熟練掌握財務會計基礎理論和專業知識，掌握國家財經政策和財務會計法規及工廠財務制度，持有會計從業資格證。
3.4年齡要求：無要求。
3.5素質要求：具有極強的工作責任心和良好的職業道德，具有獨立工作能力，業務協調能力和團隊合作精神。
一、 格遵守國家有關銀行結算的規章制度，遵守職業道德，增強服務意識，鑽研業務知識，努力提高服務水平和業務素質。
二、負責購買轉帳支票，並逐筆登記，妥善保管轉帳支票和金庫鑰匙。
三、根據複核後的記帳憑證正確開具支票，填寫支票密碼、日期與金額，檢查無誤後加蓋印鑑；經辦人領取支票時應叮囑其在支票登記簿上填寫經濟業務事項的金額、內容等並簽名；記帳憑證“出納”處加蓋本人印章。
四、支票作廢後，銀行出納應在自己經手的支票上加蓋“作廢”戳記並負責保管，同時在作廢支票登記本上做相應記錄，並在支票登記簿上註明“作廢”字樣；每月末向財務經理彙報並一起核對，核實無誤後將當月作廢支票銷燬。
五、收取支票時，應核對支票金額和記帳憑證金額是否相符，檢查支票內容是否填寫完整，確認無誤後才能收下，做帳後在記帳憑證“出納”處加蓋本人印章。
六、收取支票後，需開具收費票據的，應根據批准的收費專案正確開具收費票據。
七、逐筆登記當日收取的所有支票，及時送往銀行；同時逐筆登記和當日收取支票相關的所有銀行回單，並及時將銀行回單附到相應記帳憑證後。
八、負責列印銀行日記帳，並裝訂成冊。
九、月底及時、主動地催報限額支票。
十、對所保管轉帳支票、收費票據和金庫鑰匙的安全、完整負責。
（二）經濟責任
1.對所開具支票金額、日期、密碼的正確性和完整性負直接責任。
2.對所收取支票金額的正確性、內容的完整性負直接責任。
3.對所開具收據的準確性負直接責任。
4.對所保管各類登記簿的真實性、完整性負責。
5.不得出借或轉手使用轉帳支票，嚴禁簽發空白支票，進出大額支票應及時向財務經理彙報。
6.對因不及時催報限額支票所帶來的損失負責。
一、要認真審查各種報銷或支出的原始憑證，對違反公司規定或有誤差的，要拒絕辦理報銷手續。
二、要根據原始憑證，記好現金和銀行帳。書寫整潔、數字準確、日清月結。
三、嚴格遵守現金管理制度，庫存現金不得超過定額，不坐支，不挪用，不得用白條抵頂庫存現金，保持現金實存與現金帳面一致。
四、負責到銀行辦理經費領取手續，支付和結算工作。
五、負責支票簽發管理，不得簽發空頭支票，按規定設立支票領用登記簿。
六、加強安全防範意識和安全防範措施，嚴格執行安全制度，認真管好現金、各種印章、空白支票、空白收據及其他證卷。
七、負責作好工資、獎金、醫藥費的造冊發放工作。
八、負責編造每月的現金支出計劃，分清資金渠道，有計劃的領取和支付現金。
九、及時與銀行對帳，作好銀行對帳調節表。
十、根據規定和協議，作好應收款工作，定期向主管領導彙報收款情況。
十一、嚴格遵守、執行國家財經法律法規和財會制度，作好出納工作。
一、熟悉掌握銀行結算辦法，嚴格遵守結算紀律，認真辦理各種銀行結算業務。
二、及時購買轉賬、現金支票，保證工作需要。嚴格控制空白支票的使用，確需使用空白支票的，經批准後，其限額最高不超過5000元。填寫錯的或過期作廢的支票，及時收回登出，並儲存待查。
三、收到支票時，及時開據收據、結算憑證等，填制銀行存款進賬單並在支票後背書財務專用章，儘快送達開戶銀行。
四、對銀行來款負責登記，並通知相關單位（人）認款，如月末仍無人認領的來款，為便於對帳，可列入暫存款處理。
五、先複核經稽核員稽核的記賬憑證或按規定程式籤批後的付款通知單後再填開支票，嚴格領用手續。必須在支票上填寫簽發日期、收款單位名稱、用途和規定的支出限額，並在付款通知單等註明支票號碼。領用人必須在支票登記本上簽字。
大額支票只有在“三個一致”時方能填開，即收款單位、發票單位（發票上的財務收訖章或發票專用章）、合同單位互相一致。
六、及時催請領用支票人員在規定期限內（領用後15天內）前來報帳。
七、當日發生憑證及時轉交稽核人員記帳，逐筆登記銀行日記帳，做到字跡清楚數字準確，並逐日結出餘額。如遇餘額不足以支付開支，及時向領導彙報，以防因透支造成不必要的損失，不準簽發“空頭”支票。
八、經常與銀行核對帳面餘額，發現問題及時查詢。月末要認真準確地編制銀行存款餘額調節表，調整未達帳，確保與銀行帳面餘額相符，做到日清月結。對跨月的未達帳項及時查明原因，儘快辦理相關手續。
九、負責及時收回各單位(承包單位)的代付款項，並做好備查記錄，經常核對，有責任向拖交單位催交入帳。
十、妥善保管各種票據、有價證券和印章，嚴格按規定使用，確保其安全。
十一、加強空白支票和空白收據的管理及領繳手續。嚴格控制空白支票的外流量，作廢支票應付在原始憑單後，支票領用登記表及銀行存款調節表要裝歸檔，不能丟失。
十二、完成領導交辦的其他工作。
1、在B檔財務工作職責基礎上,稽核會計計提的稅金是否正確;
2、能夠不需要財務主管的指導,獨立完成稅務申報工作;
3、能夠獨立接待稅務局的檢查;
4、能夠主動定期培訓稅務知識;
5、能夠時刻培訓發票注意事項以及開票事宜;
6、主動測算稅負;
7、對增值稅繳納進行預測、把控;
8、完成部門主管或相關領導交辦的其他工作;
直接上級：總經理或總經理授權人
直接下屬：總賬會計、成本損益會計、往來會計、出納
本職工作：財務計劃、投融資計劃、財務預決算、稅務規劃，收入、費用、利潤核算。
（一）直接責任：
1、編制財務計劃、投融資計劃，擬訂資金籌措和使用方案，開闢財源，有效地使用資金。
2、對成本費用專案進行分解分析預測，制定成本費用控制預算，由各成本中心負責實施，並對各成本中心進行監督檢查，嚴格控制成本費用支出。
3、制定年度施工專案營業收入計劃，由工程部組織實施，確保公司年度生產經營計劃完成。
4、建立健全公司施工經營績效評價體系，投融資評價體系，最佳批量採購決策等一系列財務方法，指導財務工作。
5、制定公司會計內部控制規範，提高會計資訊質量，保護公司資產的安全、完整，確保公司的規章制度的貫徹執行。
6、根據總公司生產經營的特點，設計制定規範的會計處理方法和程式，保證公司會計資訊真實、完整、可靠。
7、按照國家《企業會計準則》《企業會計制度》和《施工企業會計核算辦法》認真稽核原始憑證，記賬憑證，規範記賬、算賬、報賬會計日常處理工作，做到手續完備，數字準確，賬目清楚，按時編制會計報表，會計決算報告。
8、妥善保管會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料。
9、會同其他部門對重要經濟合同進行審查。
10、承辦公司總經理交辦的其他工作。
（二）職權:
1、有權對部門下屬員工的工作進行領導、監督、檢查、考核。
2、有權對原始憑證的真實性、合法性、合理性進行檢查監督。對不符合國家有關法規、公司規章制度、未按有關程式審批報銷的原始憑證有權不受理。
3、有權對財務計劃，財務預算，成本費用預算執行情況進行檢查監督。
4、有權對公司的重要經濟合同進行監督審查。
5、有權對公司庫存現金、銀行存款、其它貨幣資金、有價證券進行盤點清查。
5、有權對公司採購環節進行監督審查。
6、有權對公司存貨和理性進行檢查監督。
7、有權對公司工程施工環節原材料消耗，成本費用進行檢查監督。
8、有權對公司工程結算收入、費用支出進行監督檢查。
（三）職責:
1、未按會計制度和公司有關規定記賬算賬報賬負責。
2、未按規定時間完成會計結算、會計決算、會計報表（報告）負責。
3、總經理所要公司財務數字未按時提供，或提供數字不準確負責。
4、未按規定稽核原始憑證出現錯誤負責。
5、應由會計部門稽核的經濟合同，由於不負責任使公司蒙受損失的負責。
6、其他會計人員有貪汙挪用公款行為負領導責任。
7、應納稅而未納稅被稅務機關檢查出公司被罰款或受到其他處罰負責。
一、銀行存款管理
1、設定“銀行存款日記賬”，出納員按照業務發生順序每日進行逐筆登記。出納員定期將公司銀行存款賬面餘額與銀行對賬單核對，並按月編制銀行存款餘額調節表，公司財務部部長簽字後報公司經理審閱。
2、除供日常零用支付所需限額以外現金，公司收到各種匯票、支票等，均需及時存入銀行。
3、公司任何人員不得出租、出借公司銀行賬戶。
4、出納員每週一向公司經理上報“銀行存款收付週報表”。
5、財務部人員應加強銀行存款餘額、收付業務保密工作，財務部只向公司領導提供銀行存款餘額情況。
6、公司銀行付款由公司經辦人員填寫“付款審批單”，經部門負責人、財務部部長、公司經理簽字後辦理付款，支付支票等必須具備收款單位、經辦人收據。
7、公司收到客戶貨款入賬或匯票無法存入銀行等情況，出納員在最短時間內通知公司經理、銷售部經辦人員。
二、現金管理
1、公司收入現金按照國家《現金管理條例》規定，對公司銷售產品、提供勞務、副產品回收以及其它經營收入收取現金時，必須向付款方開具銷售發票或收據，如實按規定時限、順序、逐欄、全部欄次一次性填寫，加蓋“現金收訖”和“收款人”印章。
2、公司支付現金範圍：農副產品收購；公司員工工資、津貼、獎金；個人勞務報酬；出差人員必須攜帶差旅費；結算起點以下零星支出（公司結算起點為500元）；公司總經理批准其它開支。
出納員支付個人款項超過使用現金限額以支票支付，確須全額支付現金經財務部部長稽核、公司經理批准後支付。
3、出納員支付現金可以從公司庫存現金限額中支付或從銀行存款中提取，不得坐支現金。因特殊情況確需支出，事先報公司經理批准後辦理。
4、公司庫存備用金限額為1000元，出納員按規定妥善保管，超出部分隨時存入開戶銀行。
5、出納員從銀行提取備用金填寫“現金領用單”，經財務部部長、公司經理批准後提取。
6、公司員工因工作需要借用現金，需填寫“借款單”，經部門負責人、公司財務部部長、公司經理簽字批准後提取。
7、出納員不準用不符合公司財務制度憑證頂庫存現金，公司員工不準用公司銀行賬戶代其他單位或個人存入或支取現金。
8、出納員建立健全現金賬目，逐筆登記現金收付，賬目日清月結，每日結算，賬款相符。
三、支票管理
1、公司支票由出納員專人保管。
2、公司“財務專用章”和“法人代表章”分別由財務部部長與出納員各自保管，支票蓋章時“財務專用章”由財務部部長親自加蓋，並複核付款原始憑證。
3、出納員妥善保管好公司支票，因丟失造成公司損失本人承擔全部責任。
一、按照國家有關銀行結算制度的規定，認真辦理銀行的結算業務。
二、根據稽核無誤的原始憑證，填制銀行收付憑證，及時辦理收付手續。
三、及時去銀行送交、取回銀行結算憑證，提取備用金，交現金出納。
四、根據會計制度的規定，按編制的記賬憑證逐日逐筆登記銀行存款日記賬，及時、準確提供銀行資金與週轉資訊。
五、及時與銀行核對賬目，在每月結束後，核清銀行對賬單和單位賬面餘額的差額，編制“銀行存款餘額調節表”，對差額情況要逐筆查明原因，並予以糾正。
六、根據資金狀況和支出計劃，有計劃有重點地辦理有關開支。
七、負責銀行貸款的轉貸工作。
八、完成領導交辦的其他工作。
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