1、辦理收支結算時，必須按財務管理制度和開支標準等有關規定嚴格進行審查。包括內容、用途、審批手續、原始單據金額的大小碼，並填制相對應的會計科目的記帳憑證；
2、根據已稽核的記帳憑證輸入電腦，並用記帳程式逐一用電腦記載各業務事項；
3、記帳必須日清月結，不得積壓。供貸發生額每頁有累計數，餘額必須按日及時結出，月終帳上月結；
4、根據財產登記，定期核對實物。做到帳實相符，發現不符，查明情況上報；
5、監督倉庫的月末盤點，盤點表與帳部核對，出現差異及時查明原因。按規定辦理報批，調整帳目，做到帳實、帳表相符；
6、每月與收入出納核對各項現金收入，按時編制應收應付餘額表；
1、按照金融政策、法規和信用社會計制度及記賬操作程式，辦理各項業務核算，準確、及時、真實、完整地記載、計算和反映業務、財務活動情況。
2、做好櫃面服務，及時辦理存、貸、結算業務，為客戶提供方便，認真審査憑證，嚴格櫃面監督，防止發生差錯，做到賬務“五無、六相符”。
3、正確進行儲蓄核算，嚴格執行開銷戶、續存、到期支取、掛失、提前支取等制度規定，準確計算利息，定期通打儲蓄分戶賬。
4、妥善保管經辦的賬簿、憑證、有價單證、重要空白憑證及業務用章等，並認真建立各種登記簿。
記賬員的崗位職責是：負責部分記賬憑證的編制；明細賬的登記、結賬和對賬工作。為了有效地履行職責，對記賬員崗位的要求是：
（1）嚴格稽核各種原始憑證，確保原始憑證的真實性、合理性、合法性。
（2）及時根據稽核無誤的原始憑證，編制正確的記賬憑證，並根據記賬憑證及時登記各種明細分類賬。
（3）做好有關計算和賬務結轉工作。
（4）做好對賬和結賬工作。
（5）做好其他有關工作。
財務科長（會計主管）的職責是：
負責記賬憑證的複核、科目彙總表的`編制、總賬的登記以及會計報表的編制工作。負責協調財務科各種業務關係。為了有效地履行職責，對財務科長崗位的要求是：
（1）全面組織財務科的會計工作，負責財務科人員的分工協作關係的協調。
（2）在稽核記賬憑證，確保記賬憑證無誤的基礎上，做好科目彙總表的編制工作。
（3）及時登記總賬，按月辦理總賬的月結工作，並將總賬及時與出納員所經管的庫存現金日記賬、銀行存款日記賬等，以及記賬員所經管的各種明細分類賬進行核對。
（4）根據賬簿記錄及有關資料，於月終編制“資產負債表”、“利潤表”、“現金流量表”等會計報表。
1、認真學習黨和國家的方針、政策,執行計算機各項管理制度，不斷提高工作質量和工作效率。
2、嚴格遵守計算機操作規程，按規章制度管理和使用計算機,確保不出現責任事故。
3、按業務操作規程認真完成崗位業務操作，營業結束前按規定檢查各項操作的完整性、準確性，確保崗位工作目標的完成。
4、在系統管理員授權下按規定辦理衝正、抹賬、特殊查詢、啟封戶等特殊業務。
5、對實時處理的合法憑證立即逐筆輸入，選擇正確的`業務種類和摘要，將已記賬憑證加蓋名章後及時交存有關人員處理，不得積壓或擅自處理。
6、按規定修改操作密碼，在暫時離開工作崗位時要及時簽退至login狀態，確保賬務核算的真實性。
7、負責計算機工作日誌的記錄。
8、按操作規定完成資料備份、恢復、異地保管等工作。
9、完成領導交辦的其他工作。
一、 接受部門主管的監督及工作安排。
二、檢查、監督與本職工作相關人員的工作及業務流程。
三、定期向財務主管彙報本公司往來賬目及經營問題及狀況，以及突發性或其它臨時性財務問題。
四、接受公司財務主管的檢查、監督和指導，並配合公司財務部完成每月的帳目檢查、盤點、核算工作。
五、保管公司內部相關的票據和資料。
六、協助財務主管對庫存商品的銷售和使用做好準備。
七、行使記帳員的.各項崗位職能：
1、話費、號款、票據的收繳及送存。
2、財務應收應付及銷售往來帳目及話費、號款的日清月結。
3、每天核對對帳單和各部門銷售日報表及稽核單據。
4、負責代銷點的話費、號款及各種卡體的實物管理和結存。
5、處理營業及代銷點的稽核等相關工作，並進行財務稽核。
6、嚴格執行財務管理制度，對財務所涉及相關憑證進行稽核。
7、對話費、號卡、單據進行管理，每天進行清點並核對。
8、協助公司財務監督，清查庫存，並制定報表。
9、對公司下屬部門，如營業廳、賣場、代銷點的結算、清理帳目工作，要按月結清、盤點；對代銷網點按公司要求規定日期或按合同要求做好結算工作，按月小結、轉結下月報表，並做到月月跟蹤監督。
10、按月統計公司商品庫存及裝置庫存、備品消耗。
1、直接對倉庫主任負責。
2、負責對倉庫內的所有單據進行檢查和輸入。
3、記賬員必須堅持日清月結，憑單記賬，不得跨日記賬，保證單據的及時輸入。
4、負責不定期抽查倉庫實物，若發現賬物不符要第一時間通知相關負責人，並上報倉庫主管進行核查。
5、有義務、責任提出倉庫執行中出現的各種問題、提出改進方案，報上級領導批准後貫徹執行。
6、負責列印盤點表，協助倉庫主管完成倉庫抽盤工作，並根據“盤點損溢單”上報調賬。
7、負責收集、整理倉庫運作中產生的各種單據、原始資料、賬冊、檔案等，不得擅自將公司檔案帶出廠外。
8、記賬員必須堅持日清月結，憑單記賬，不得跨日記賬，保證賬物一致、同步（只允許4小時內的資料延遲）。
9、隨時關注倉庫的儲備情況，防止貨物儲備不足、超儲積壓，有“安全庫存標準”的要關注存量是否正常，若發現異常的.要及時通知相關人員。
10、上下班前應做好門、窗、電、水的開、關工作。
11、調動或離職前，必須要辦理工作移交手續，上級主管人員要監督並簽字確認。
12、記賬員要嚴格履行自己的職責，保證賬務及時性、真實性、單據完整性，如玩忽職守造成公司損失的，將追究其經濟責任；對情況嚴重的，可追究其法律責任。
一、部門職責
（一）監督和管理全轄會計工作；
（二）組織貫徹實施會計法律和國家統一的會計制度；
（三）監督檢查各信用社會計工作、會計資料情況及會計人員、信用社負責人管理會計工作的履行職責情況，對違法違紀的信用社和個人提出處罰建議；
（四）組織和管理會計人員的業務培訓；
（五）負責會計人員從業資格管理；
（六）指導和監督會計電算化工作；
（七）會同有關部門負責組織會計職稱全國統考工作；
（八）會同有關部門負責組織會計從業資格考試；
（九）會同有關部門負責會計委派工作。
二、會計部經理崗位責任制
在聯社黨委的領導下，主持會計部全面工作，
負責會計管理等工作。具體的職責目標和任務為：
（一）負責聯社會計中全面工作；
（二）制定會計管理工作規劃；
（三）分管全轄會計制度和會計準則的學習和貫徹；
（四）分管會計委派；
（五）完成聯社領導交辦的其他工作。
三、會計部（清算中心）負責人崗位責任制
在聯社分管領導和經理領導下，負責會計人員和會計事務管理等工作。具體的職責目標和任務為：
（一）分管會計電算化工作；
（二）指導代理記賬業務機構的審批與年檢；
（三）分管全轄會計人員管理、信用社會計會計達標升級評定和會計人員誠信檔案；
（四）分管全轄信用社的會計基礎工作；
（五）分管全轄信用社《會計法》執法檢查工作；
（六）分管會計上崗考試與培訓工作。
四、授權員崗位責任制
（一）操作授權實行授權卡和密碼雙重控制。授權時，必須插入授權卡並輸入密碼，嚴禁不插卡授權；
（二）對櫃員大額資金調拔及轉賬業務、重要空白憑證出入庫、行內匯兌、抹賬、錯賬衝正、掛賬、退匯、查詢、查復等重要業務事項要逐筆進行稽核、授權；
（三）進行授權前，應根據相關制度辦法審查業務真偽，核實原始憑證主要要素與櫃員輸入內容是否一致，核對無誤後再插卡、輸入密碼進行授權。主管輸入密碼時應適當遮掩，經辦櫃員及他人應主動迴避。
五、清算中心記賬員崗位責任制
（一）按會計制度認真審查憑證要素和用途，核對印鑑，嚴格按操作規程辦理各項業務。
（二）根據憑證及時準確登記各賬戶資料，防止記賬串科目或串戶；
（三）堅持現金付出先記賬後付款，現金收入先收款後記賬，收支現金時憑證由內部傳遞，轉賬時先記借後記貸，他行票據收妥抵用，聯社不予墊款的原則。及時傳遞各種轉賬、現金憑證。
（四）認真記載相關登記簿。
（五）做好日終業務處理，列印相關報表。
（六）對大額資金往來及時彙報清算中心負責人。
（七）做好有關查詢和託收工作。
（八）臨時離崗、返崗，辦理分戶賬、餘額表及重要空白憑證的交接登記手續。
（九）完成領導及清算中心負責人交辦的其他事項。
六、清算中心記賬複核員崗位責任制
（一）按會計制度認真審查憑證要素和用途，核對印鑑，嚴格按操作規程辦理各項業務。保證核算質量，防止案件發生；
（二）對各種憑證複核做到及時、準確，稽核憑證內容與列印資訊一致；
（三）定期核對賬務，檢查資料的一致性，做到五無、六相符；
（四）及時傳遞各種轉賬、現金憑證；
（五）做好賬務核對工作，按月、季列印對賬單以便對賬人員與各信用社核對內部往來賬務，及時查清未達賬項；
（六）做好日終業務處理，列印相關報表；
（七）及時列印、裝訂分戶賬；
（八）臨時離崗、返崗，辦理交接登記手續。
七、中心庫出納經辦員崗位責任制
（一）遵守國家法律、金融法規、遵守職業道德，廉潔奉公，文明服務；
（二）領用1號主賬簿，及時做好全轄資金調、繳；合理掌握庫存現金，保證支付；
（三）現金的出、入庫和現金調劑必須憑要素齊全的現金調撥憑證準確、及時辦理。調款員在辦理現金出、入庫業務時要與管庫員、押運員辦理嚴密的`交接手續；
（四）準確及時地統計編報有關報表，總結分析出納工作的質量、效率和經驗教訓，不斷提高出納工作水平。
（六）庫存現金超過核定限額部分，及時上繳存款行；加強核算，減少庫存現金佔壓，提高經濟效益；
（七）宣傳愛護人民幣，做好反假幣、反破壞人民幣的工作；
（八）統計、分析、報告出納業務資訊資料；
（九）臨時離崗、返崗，辦理交接登記手續。
八、中心庫出納複核員崗位責任制
（一）遵守國家法律、金融法規、遵守職業道德，廉潔奉公，文明服務；
（二）保管好現金，做好庫房以及現金運送的安全工作；
（三）嚴格金庫管理，確保庫款安全；
（四）宣傳愛護人民幣，做好反假幣、反破壞人民幣的工作；
（五）收付現金，必須當面點清，一筆一清，不得將幾筆款項互相混淆、互相調換券別。收入的現金，未經整點，不得對外付出；付出的現金，票面要達到人民銀行規定的流通標準。一筆現金業務未完成，經辦人員不得離櫃；
（六）庫存現金日清日結嚴禁挪用庫存現金，嚴禁白條抵庫；
（七）堅持“四雙”的出納管理原則。即：雙人管庫、雙人解款、雙人守庫、雙人裝開箱；
（八）堅持雙人“五同”的庫房管理原則。即：雙人同開庫、雙人同入庫、雙人同在庫、雙人同出庫、雙人同鎖庫；
（九）出納複核員交接原則：凡現金、金銀、有價單證，以及金庫鑰匙、業務印章等重要物品換人經管時，必須辦理交接登記手續；
（十）出納複核員在進行出納工作時，應在《大庫券種明細登記簿》進行詳細登記；按照各項規章制度及有關規定辦理出納業務，安全有效地管理好現金資產；
（十一）出納複核員應及時辦理農村信用社各營業網點人民幣大小票幣、殘缺票幣兌換業務；
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