X年在校黨委和行政的領導下，在上級主管部門的指導幫助下，咱們 審計處全體同志認真學習、領會"三個代表"首要 思想和"xx大"會議精神，一如既往地貫徹和落實《審計法》、《審計署關於內部審計工作的規定》和國家有關 法律法規。以學校教育工作為中心，結合內審工作實際，緊緊圍繞我校的熱點、重點、難點疑問 開展審計工作，充分發揮內審的監督和服務職能，為學校領導及時提供決策依據。全年共開展各項審計400餘項，為學校節約了大量資金。在深化學校改革，促進廉政建設，增強 財務維護 ，提高經濟效益等方面，真實 起到了"經濟衛士"和"參謀助手"的作用。由於工作成績突出，我校審計處被評為X年度新鄉市內審工作先進單位，兩人被評為校級優秀共產黨員和"三育人"工作先進私人 。
一、基礎建設
X年是我校各項改革快速 成長 的一年，教學 、科研、維護 工作有條不紊的開展，為咱們 搞好工作提供了有力保證。咱們 審計處認真貫徹落實審計廳、教育廳等上級部門的指示精神，結合我校實際，在做好審計工作的同時，積極配合其它各項工作的開展。堅持"完備 自我，提高識別 "的原則，全力 完備 審計制度，健全審計機構，調整人員結構。
1、參與制定了學校物資採購、裝備 維護 及有關 規章制度若干項。規範了經濟行為，使審計工作進一步走向法制化、制度化和規範化。
2、在學校機構改革後，進一步明確了審計工作人員的職責和許可權。使內審工作的內部監督職能進一步得到體現，可以更好的為領導提供決策依據。
3、調整人員的知識和年齡結構，新增專業審計人員2名(均為應屆本科畢業生)，增強 了審計隊伍建設，一名同志獲高階會計師資格。體會 豐厚 的老同志和積極上進的年輕人相互交流、相互學習、以老帶新、新老結合，形成了一支知識結構和年齡結構較為合理的充滿生機和活力的審計隊伍。
二、學習及培訓
強化方法 ，進一步提高審計人員的業務素質和政治素質，使我校每個內審人員都真實 成為"思想領先、業務過硬、技能嫻熟、務實高效"的工作老手 。
1、派一名同志隨同教育廳考察團赴法國等國外學習考察，獲取了大量審計工作資訊及先進工作體會 。
2、與南京大學、華南理工大學、河南大學等省內外高校相互交流，共同探討審計工作新思路。
3、增強 自身業務素質的學習，積極執行 學術研究和探討，公開揭曉 專業學術論文4篇。
三、參與後勤改革
隨著高校後勤維護 社會化改革的深入，我校後勤集團已逐步成為獨立核算、自主經營、自負盈虧的經濟實體，這就要求咱們 必須建立健全成本核算制度。咱們 參與制定了一系列後勤改革的規章和方法 ，同財務處、後勤維護 處一道，對集團每個中心執行 了成本核算，並結合外校體會 ，根據本校實際，制定了各項定額規則 ，為推動學校的後勤改革和成長 起到了應有的作用。
20xx20xx學年度中心國小在上級領導的大力支援和關心下，財務工作開展順利。作為一名財務工作人員，我努力實踐 三個代表重要思想理論，認真貫徹上級各項方針、政策、規定，始終以嚴謹的工作作風、誠實的工作態度、勤奮的工作精神，嚴格按財經紀律辦事，盡心盡責為全鄉師生做好服務工作。一學年來，取得了一些成績，得到了師生的廣泛好評。現對一學年的工作小結如下：
一、 思想道德方面
1、身正為範。作為一名財務人員，政治思想素質首先要過硬。我平時十分注重政治ѧϰ，努力提高自身的政治理論水平。作為一名員，我本著忠誠黨的教育事業的赤誠之心，默默地為xx山區教育事業奉獻自己的光和熱。工作中，對上級各項方針、政策、規定深刻領會，認真貫徹落實。在平時工作生活中，模範遵守師德規範，盡心盡責，克已奉公。在待遇面前不爭，在工作面前不推，努力團結同志，時刻注意自身形象，竭力增強教辦的凝聚力。
2、學校財務是教師和社會關注的焦點和熱點。工作中，我始終把清、慎、勤當作座右銘，嚴格執行財經制度，遵守財經紀律，認真稽核各類憑證票據，堅持原則，堅決抵制違反財經制度的行為。待人真誠熱情，對教師提出的問題能答覆的及時答覆，不能立即解決的及時向領導彙報，從不搪塞或推脫責任。
3、堅決服從領導安排。除了擔任報帳員工作外，我還具體負責學校的安全、綜治、衛生及辦公室等工作。在工作中我總是積極主動地參與其他工作，平時經常到各學校與教師交流。一年來，全鄉各國小沒有發生一起安全事故和其他危害師生安全的案件，各國小校園始終保持著良好的教育教學環境。
二、 業務能力方面
1、隨著體制的改革，學校財務與財政系統聯絡多了起來。因此，我平時十分注意業務能力學習。向書本學，向同事學，虛心請教。對總帳、明細帳科目的列支需求力求熟練掌握併合理運用。能按規定合理科學記好備查帳，帳路清晰。能熟練運用會計電算化進行各類財務工作。各類報表及時準確。平時經常向領導提供準確的財務資訊，不僅為領導計劃安轉 排全域性工作當好後勤參謀，也及時制止了超支專案的付款。
2、為使每一分錢都能合理地用到教育教學中，本學年度在過去工作的基礎上，創新思路。首先在每學期初對各校經費按預算外局規定，規範地執行了票據領銷制度，實行了統一帳戶入帳，統一管理，然後按各校不同情況核定公用經費，由各校自主使用，平時和校報帳員及時結帳、記帳、對帳，期末對各校進行財務檢查，做到帳務公開。一年來，各校開源節流，經費使用運轉正常，有力保證了正常的教學秩序。
3、自我從事財務工作以來，一直堅持學年末財務公開的原則。每學期末先在校長會上對財務情況進行稽核，然後在教師中公開。進一步增強了財務收支的透明度，保持了教師多年來對學校班子的較高的信任度，有力地保證了各項工作順利開展。
三、 勤奮工作，出勤出力，紮實完成各項工作任務
1、認真遵守本單位各項規章制度，多出勤，多出力。一學年來，我沒有請過一天假，堅持早上班晚下班。全學年出滿勤。
2、是山區小鄉，全鄉在校學生僅400餘人，教育經費嚴重不足。如何把有限的經費合理地使用到教育教學上，是一個難題。為此，中心國小一方面制定了學校財務管理制度，要求學校勤儉節約;另一方面，竭力爭勸外源。工作中，我積極配合校長爭取各級領導以及鄉村兩級大力投入，爭取社會各界的大力支助。本學年度，我們爭取上級主管局教育建設經費三萬餘元，爭取鄉財政補助經費二萬元，各村及礦山企業也給國小教育大力支援。大大改善了我鄉國小辦學條件。
3、平時按報帳員職責要求及時建立各類帳簿，從不拖拉。工資及其他報表準確及時，對現金嚴格管理，不坐支，無挪用現象。
4、對各類報表及時進行分類歸檔，將歷年會計資料裝訂成冊，妥善管理。
由於本人對工作態度認真，勤勤懇懇，積極勤奮，圓滿完成了本學年度計劃安排的包括財務、綜治、安全衛生等工作的各項任務，受到了領導和師生的一致好評。然而，前進的道路是無止境的，任何事物沒有最好，只有更好。在新的一學年裡，我將更加努力，開拓創新，紮實工作，爭取更好的成績。
一、政治思想方面
能夠認真學習鄧小平理論、“三個代表”重要思想，貫徹落實科學發展觀，具有堅定的政治立場和政治方向，堅決貫徹執行黨的路線、方針、政策和學校的各項規章制度。
積極參加實踐科學發展觀學習活動。圍繞深入貫徹落實科學發展觀，聯絡黨的xx大以來科學發展的實踐，結合自己工作實際，認真查詢我個人在深入貫徹落實科學發展觀方面存在的突出問題，深刻分析存在這些問題的主客觀原因特別是主觀原因，深入剖析影響科學發展的思想根源，提出具體改正措施。
在參加新校區建設過程中，能夠嚴格按照院黨委的要求做到堅持原則、實事求是的處理問題。
二、履行崗位職責情況
本年度在院黨委院行政的領導下，我主要開展的工作如下：
1、組織開展我院東區主要建設專案—4號學生宿舍樓、教學樓1-3區、教學樓4區、5號學生宿舍樓、3號學生宿舍樓的審計工作。這些專案都是我院前期費率招標專案，涉及金額巨大，雙方矛盾突出，為了有效維護我院利益，採取有效措施，根據每個專案的不同情況採取相應對策，取得了良好的效果，審減金額較大，審計結果取得了有關領導和人員的認可。
2、積極配合我院道路管網工程專案、學生食堂、浴室專案、學生食堂金屬屋面仲裁專案的技術、資料配合工作。
3、組織開展東區30餘項較小工程專案的內部審計，審減率超過15%。
4、審查新校區今年招標專案--新校區公寓樓電梯採購與安裝、地板磚、踢腳線採購、廚房衛生間內牆磚、地磚採購、屋面瓦採購、外牆磚採購、配電箱採購、弱電箱採購、水電錶採購、散熱片採購、樓宇對講系統採購、鋁合金窗製作安裝、鋼製防盜門製作安裝、坐便器採購、內成品木門製作安裝、預製混凝土管樁採購、預製混凝土管樁施工、電梯豎井電纜採購以及新校區景觀湖邊道路工程施工、新校區食堂操作間、備餐間、排水管道整改工程等30多個我院招標專案招標檔案的審查、評標辦法的討論制定等工作。從招標的效果來看，我院招標專案普遍競爭非常激烈，中標價較低，節資率較高，收到了很好的招標效果。
5、按照院領導的要求，組織編制新校區公寓樓配電中心、公寓樓等專案業主標底，採用多項措施，確保了業主標底的保密和編制水平，為這些專案公開、公平、公正的招標成功提供了前提，對後期工程投資的過程控制起到了良好的作用。
6、參加新校區公寓樓電梯採購與安裝等30餘個專案的合同談判，並按照我院規定進行合同的審查和會籤。
7、參與我院新校區建設公寓樓電梯採購與安裝、地板磚、踢腳線採購、廚房衛生間內牆磚等20多項工程、裝置採購的評標工作。
8、近一年來，稽核各種工程、服務、貨物採購付款憑證近300項，對其中不具備支付條件的專案不予籤認，有效的控制了投資和防範資金風險。
9、參加部分工程驗收，對不具備使用條件或工程質量不合格的專案及時提出相關意見。
10、建立完善審計專案的審計檔案。
三、履行崗位期間較為突出的工作
1、全面實施工程建設的全過程審計監督。為有效進行審計工作，充分發揮審計作用，在我院東區建設審計工作中實施全過程跟蹤審計。通過全過程跟蹤審計，把事後結算審計向事前、事中、全過程延伸，使整個工程實施處於受控狀態，有效地克服事後監督的侷限性，在控制工程造價，提高投資效益方面發揮了重要作用，並可以從源頭上遏制工程建設領域的腐敗，從而對廉政建設產生積極的作用。
按照全過程審計監督的要求，我院東區建設審計工作包括了招標檔案審查、招標、評標過程監督、合同審查、材料裝置驗收、工程質量監督、過程付款、結算、工程驗收、竣工決算審計等內容，監督範圍明顯擴大，工作量也明顯增加，審計監督效果也非常明顯。
2、為維護我院利益，避免4號、5號學生宿舍樓陷入仲裁的不利局面，在學生食堂、浴室專案進入仲裁程式後，經院主要領導同意，採取措施果斷處理4號、5號學生宿舍樓的合同糾紛和審計，效果良好，受到了院領導的肯定，避免了我院的經濟損失。
四、廉潔從政方面
嚴格要求自己，在廉潔自律上做到警鐘常鳴。認真執行《領導幹部廉潔從政若干準則(試行)》及有關領導幹部廉潔自律各項規定，認真執行工作紀律、“禁令”等規定，堅持自省自警，自覺接受組織和群眾監督。
嚴格按照院黨委的要求不接受任何與職務有關的宴請，不收受任何禮物、禮金，不介紹任何朋友、親戚介入我院工程專案。
五、存在問題和建議
由於各種原因，自己對一些工作也有為難情緒，需要調整和改正。
自己儘管在我院新校區建設中做了一些工作、發揮了一定的作用，但作用發揮的還不夠。一方面是自己的水平問題，自己也不善於做監督工作;另一方面建設專案管理是一個全方位的動態控制過程，一個人起的作用是很有限的。
我校審計工作在校黨委，校行政的正確領導下，緊緊圍繞學校中心工作，認真履行職責，積極開展了各項審計業務，現將一年的工作情況總結匯報如下：
一，加強學習，更新審計觀念
學校內部審計工作肩負著對學校資金運作的監督與服務職能，充分發揮內審的職能作用，就要不斷的加強學習，更新審計觀念。今年初，省教育廳下發了積極推進全省教育系統內部審計工作全面轉型，促進我省教育事業又好又快發展的檔案，通過學習使我們認識到：教育內部審計工作全面轉型是教育改革和發展形勢的需要。我們要積極探索內部審計轉型的途徑和方法，實現由傳統審計向管理+效益審計轉變。為適應這一變革，做了以下幾方面的工作：一是加大宣傳力度，使大家認清形勢，自覺地成為審計工作轉型的實踐者。二是更新審計內容，在年度工作中增加管理審計，效益審計的專案，使同志們能逐步適應內部審計工作全面轉型後的工作要求。
二，以科學發展觀為指導，創新內審工作
在新的形勢面前，審計工作要適應科學發展觀的要求，也必須要轉型和創新。本年度中對我校的基建工程專案：綜合教學樓，實驗樓進行了全過程跟蹤審計。用招投標的方式確定了中介機構;與中介機構簽訂了委託合同;對內審人員進行了專案分工。在施工階段的跟蹤審計中，我們加大了全過程跟蹤審計的力度，參與了合同的諮詢;主要材料的比價採購審計;工程進度款的稽核;隱蔽工程的驗收;已完工程量的簽證驗收;工程變更的確認等重要環節。通過基建工程跟蹤審計，將工程專案造價控制由事後向事中，事前延伸，做到了關口前移，同時為工程決算積累了原始資料，以便取得更佳的經濟效益。
三，審計工作開展情況
參與招投標專案，物資採購驗收專案，維修工程驗收簽證專案160餘項;監督簽訂經濟合同
60餘份;涉及資金近5000萬元。通過以上工作，充分發揮了內審工作服務與監督的職能，使我校的內審工作在維護財經紀律，完善內部管理，提高經濟效益等方面發揮了重要作用。基建維修工程專案審計，全年共開展基建維修專案76項，其中：委託審計14項，自審專案62項。全年審計資金總額1939。83萬元，定案資金總額1832。16萬元，審減額107。67萬元。一年中，在自己的工作崗位上盡職盡責，用我們的辛勤工作為學校節約了大量資金。科研工作是高校發展的一項重要工作，我們集中力量加強了對科研專項資金的審查和監督，開展科研經費審鑑7項，使這些資金充分發揮了應有的效益。根據領導的安排，對我校50年校慶捐贈資金和學生突發事件的費用列支進行了專項審計，依照財務管理辦法和內部審計準則，實事求是，客觀公正的進行分析，論證，提出了合理化的建議，寫出了全面詳細的設計報告，為領導決策提供了參考依據。配合完成了年終班子及中層個人考核工作;幹部競聘的監督工作;人員招聘錄用工作;職稱評審監督工作;學校新生的錄取工作;各種考試的監督工作;各項評先樹優的考評活動。通過以上工作的參與，規範了辦事程式，避免了不正之風。根據黨風廉政建設責任書，注重職業道德教育，不斷強化廉政意識，堅持審計業務公開透明，發揚和保持了審計人員的良好形象。強化審計業務，提高綜合審計工作能力。年中所有人員參加了會計和審計繼續教育培訓和考試，並取得了優異成績，為實現審計工作的轉型奠定了基礎。
四，工作體會和努力方向
經過實踐體會到領導的重視和支援是搞好內審工作的關鍵。在認真做好常規工作的同時，對內審工作的重要事項，都及時給領導彙報，以取得領導對內審工作的重視和支援。另外，內審工作要樹立服務意識，要在監督中體現服務，在服務中反饋監督。總結一年的工作，成績是主要的，同時也存在一些不足之處，如審計業務開展的不夠全面，審計力度需進一步加強。在今後的工作中，我們將理清思路，求真務實，使內部審計工作再創新業績。
我校在xx年中，充分發揮了內部審計的作用，對於有效地防範風險、確保資金安全、規範內部管理，促進學校財務管理規範、協調發展起到了積極作用。我校內部審計小組根據教育局審計室xx年度年初工作計劃和學校內部審計計劃，在本年度完成了以下工作：
主要工作內容：
一、進一步建立健全了內部審計工作的內容和工作制度;強化了業務學習，解決了審計工作中遇到的新問題，使審計工作由查錯防弊型向風險防範型和管理促進型轉變。
二、認真學習相關業務，及時瞭解對農村義務教育經費保障的各項政策。在具體工作中對學校是否按政策規範收費、對作業本費的使用及結算情況、日常公用經費的籌措和使用情況等作為一項重要內容進行了審計，保證內部審計在落實本校教育經費保障體制中的作用。
三、對學校的財務收支、經費管理工作和食堂伙食費收支情況做到了一期一審，並及時上報審計工作報告，有效地提高了教育經費使用效益。根據學校經濟活動特點，今年我校內部審計的主要內容有：
1、對學校的各項收入進行了稽核，內審小組認為學校的所有收入都及時入賬，並納入了學校的財務核算，無隱瞞、截留挪用、轉移學校收入的情況。 2、對學校的各項支出情況，包括教師工資、績效工資、經補貼、伙食費等支出情況進行稽核，重點審計了支出的真實性和合法性，有沒有損失浪費等行為，內審認為均符合有關規定要求。各項支出均屬合理。
3、對於學校的資產構成情況，經審計認為貨幣資金按規定辦理了收付手續;固定資產做到了帳帳相符、帳物一致;各類往來款項作了相應清理。
4、對學校的負債也作了相應審計，學校從xx年後沒有產生新債，更沒有舉債消費。
5、對學校收費情況進行了重點審計，未發現亂收費現象，學校收費合理，只按規定收取了相應的生活費，且按月收取，用規定收據一月一開，並做到了收前公示。並對學生生活費給予了補助。
四、認真貫徹上級內審部門的檔案精神，及時完成了教育局安排的各項工作。 審計工作中的措施：
1、嚴格執行了年度審計工作計劃，提高了對計劃嚴肅性的認識。在具體審計工作中堅持原則，實事求是，客觀公正地看待和處理問題。
2、全面審計，突出重點。對學校的財務審計既以真實性為基礎把基本情況摸清楚，又抓重點問題進行深入地分析，爭取了從機制上和制度上提出解決問題的辦法。
3、完善了制度，嚴格了管理。嚴格審計質量管理，實行審計全過程質量控制，將審計準則、審計質量控制標準和制度落實到了審計方案、審計證據、審計底稿、審計報告等審計工作的各個環節。
4、今後進一步加強學習和培訓，把審計工作做得更好
一年來，在公司領導的親切關懷和指導下，我在審計科主任的崗位上，帶領審計科的全體同仁嚴格按照審計計劃，緊緊圍繞公司提出的“加大核查、稽核、監管力度，確保各項制度深入落實”這一工作目標，積極主動地在公司內部開展了審計工作。經過全體同志們的共同努力，取得了一定成績，主要表現在：1、從公司內審工作的開展上實現了由原來的淺層次、窄領域的簡單審計向多方位、寬領域的綜合審計的轉變，實現了從建立到各項工作得以健康發展的良性過渡。2、從個人的工作能力發麵，實現了從最初的不瞭解、不熟悉，工作過分謹慎小心，甚至有些領域不敢介入，到現在能大膽的、全面的開展工作的轉變。可以說經過大半年的努力，我現在已經全部融入到了這個充滿活力、朝氣的大家庭中，但這與領導對我的期望和要求還存有較大的差距。不過我相信有公司領導的信任，有在座的各位部門領導的大力支援，再加上我們全體審計人員的勤奮工作，公司的內審工作一定能一年比一年有起色。同時也會得到公司領導和同志們的認可及歡迎。下面我從三個方面彙報工作：
一、20xx年的主要工作
1、嚴格審計的紀律和制度
審計部是一個比較新的部室，領導寄予我們厚望，同志們也關注著我們的發展，我深知責任重大。為了使內部審計工作在公司管理中得以順利開展，自從我調到審計科後的第一次全體會議上，就根據制定的年度工作計劃，並結合內部人員的具體業務能力，本著既要明確各自崗位職責，還要堅持分工不分家的原則，進行了內部分工。並從工作紀律、工作作風、工作態度、工作形象和工作結果等五個方面提出了具體的要求。這些基礎工作的進行，為我們工作的順利展開打下了紮實的基礎。
2、積極開展對分公司財務管理的監督和評價
xx科技園是我公司在設立的生產明膠的企業，由於種.種原因，該公司一直沒有建立起完整、嚴密的內部核算管理制度，從而使會計資訊的反映帶有很大的不真實性，也給總公司的財務管理帶來了一定的風險性。根據公司領導的要求，我們在8月份對其帳目及庫存進行檢查稽核的同時，先後分兩個階段對該公司的財務管理進行規範、核查。第一階段是參照總公司的相關制度，幫助該公司制定其內部的財務管理制度，建立健全倉庫管理的工作流程，健全會計核算的賬簿體系，規範會計核算程式，建立嚴格的、定期的會計報告制度。第二階段，對規範後的會計核算制度，實施正常的審計檢查，通過這一系列工作，規範了該公司核算制度的同時，也教育了會計人員，增強了他們做好工作的責任心，起到了很好的效果。
3、嚴格費用報銷規定，嚴格費用稽核
審計是執行各種規章制度的前沿，審計人員就是把這個關口的，將不符合規定的支出堵在這個關口之外，是我們審計人員的責任。我們從一開始的單純的業務費用稽核逐步擴大到後勤的費用稽核、生產車間工資的稽核、發貨費的稽核、車間修理費的稽核等，基本上包括了所有的支出。為了保證這一工作的質量，我們利用可利用的一切時間，組織學習公司出臺釋出的新規定，新同志為了儘快提高自己的技能，主動請教老同志，並對要點及時做好筆記，所作的這一切都為做好這項工作打下了良好的基礎。一年以來，儘管我們對費用的稽核量上不斷增大，但基本上沒有出現有問題的稽核，從而有效的配合了公司的財務管理工作。
4、如期實施內部核算制度，加強了員工的節能降耗、挖潛增效的責任心。
首先組織核算人員到車間進行摸底，測算出第一手的基本資料，協助生產實行定產、定員、定崗，重新修訂和健全了工資定額，而後又制定出相應的節能降耗的獎懲制度，如網膠使用率由20%提高到40%。在組織摸底的過程中，我發現公司的廢膠皮、網膠都做垃圾處理，經過審計科的不斷諮詢調查，發現市場上對該類廢品有很大的需求，目前這些廢品每月可以為公司增收近萬元。
5、為供應部門提供市場資訊，降低採購成本
針對部門反映出的問題，進行了核查，並結合核查進行了市場調研，這也是審計部20xx年工作計劃的一項基本內容。核查中，為了把問題核查清楚，把市場調研準確，積極地與客戶溝通，多方收集市場資訊資料，這一切都為我們後期的採購積累了豐富的第一手資料。例如，採購的鈦由原來的每公斤xx元降到xx元，棕櫚油由原來的每公斤xx元降到xx元，膠囊殼由原來的每萬粒x元降到x元，等等，大大降低了採購成本，為公司獲取了更多的利潤。
6、加強企業內部審計
在本部門全體人員的通力配合下，對公司內部比較重要的工作崗位的工作情況進行了審計，並發現了一系列問題。比如對財務及外協出納的審計過程中發現的帳目混亂及現金短缺的等問題。由此，進一步規範財務內部定期對帳與稽核制度，對有關物資、現金、銀行存款和其他財產進行有效控制，保障公司資產的安全性。
二、工作中存在的不足
1、審計工作還不夠深入、細緻
審計工作是一項政策性、專業性很強的工作。在內部審計工作當中，既要本部門積極主動，也需要其他科室部門的合作，更需要按公司計劃進行。但是一年來由於審計部門與各個部門缺乏溝通，也可能由於各個部門對審計工作的不理解，導致了我們工作中經常表現出開拓性不高的弱點。
2、審計的職能有待加強
回顧一年來我們的審計工作，往往理順性、規範性的成分多，審計評價的成分少。之所以出現這種現象與我的思想認識有關，更與我開拓意識不強有關。我一直認為這只是剛開始，一切還不規範，審計工作頭緒比較亂，等理順好了以後的審計工作也就好開展了。正是這種思想的存在，使我們在工作中無形的淡化了審計的職能。
三、20xx年的工作計劃
20xx年審計部的總體工作目標是：在20xx年審計工作在公司經營管理中取得了重大突破的基礎上，積極主動地開展企業的效益審計，加強對公司財務管理及會計資料的審計，評價其真實性、合規性及效益性。充分發揮審計的監督職能、評價職能和管理控制職能。在具體的工作中，進一步調整工作思路，重點是要把審計工作的重心前移，將事後審計同事前、事中審計並重，努力使審計的批判性、保護性和建設性的作用得到程度的發揮。為公司的20xx創業目標的實現做出應有的貢獻。
具體的工作有以下五個方面：
1、繼續做好費用及工資的稽核
這項工作做好了，就體現了審計是企業經濟衛士的作用。20xx年由於我們非常注重與財務部的交流與溝通，這項工作開展得還是比較順利的。特別是對車間定額計件工資實行單人單算，體現了審計的公正、公開、公平。
2、重點對公司基建專案進行審計
企業的基建工程既是一個投資大的地方，也是一個容易出問題給企業造成損失的地方。參照20xx年我們進行的工業園區基建專案的工程驗收、施工單位報價核對的工作，雖然過程很順利，也維護了公司的合法權益，但是這只是淺層次、簡單的、事後的稽核，並不能很好的體現內部審計對投資專案的管理監督的作用。20xx年我們要保證不僅從形式上，還要在內容上對基建專案進行全方位的整體監督審計，積極爭取總公司及相關部室的配合，努力做到從專案立項、工程投標、施工隊伍選擇及具體施工合同的簽訂、施工過程中專案的變更籤證、建築材料的選定和價格的確定，直至竣工決算的全過程參與，為審計工作能深入細緻的開展打下基礎，絕不只做最後收方工作的隨從者。
3、積極開展對公司財務資訊的核查與審計
20xx年制定的《審計工作職責》中已經明確規定了要定期開展對公司財務活動的稽核任務。但由於我沒有把主要精力放在這項工作上，所以很難對公司的財務管理作出正確的評價，也沒能為公司領導提供過有效的管理資訊。20xx年我們審計部將每季度對公司的財務收支憑證審計一次，重點監督檢查各項制度的執行情況和會計處理情況。全年分兩次對總公司的經濟效益進行全面的審計，評價其真實性、合理性及有效性，努力為公司決策層提供及時有效的財務狀況和公司經營管理情況的資訊。
20xx年我們還要加強對生產一線成本核算的監管，全年計劃對每一個生產車間進行一次全面的成本核算管理的核查，以幫助生產車間嚴格成本核算制度，減少浪費、增加收入。
(1)審查產品的生產是否是按計劃生產的，是否有審批手續。
(2)原材料的耗用數量是否是真正的耗用，有無出庫單，出庫單的辦理是否嚴格按手續，程式是否合規，包裝物的耗用是否與產量一致。
(3)生產產品的成本計算是否正確，包括直接材料、直接人工等是否有依據手續，並要與計劃消耗數量相比較，找出節、超原因
(4)裝置的保養保護。
4、繼續做好對分公司的制度執行和經濟效益的審計
在即將過去的一年裡這項工作我們開展得比較順利，20xx年我們要在這個良好開端的基礎上繼續做好這項工作，每季度對駐外分公司的財務收支和制度執行情況進行審計，全面反映其現金流轉及經濟效益情況。
5、積極配合銷售公司，加強對市場營銷的監督檢查。
全年計劃安排兩次對公司的市場營銷情況進行核查，重點從業務人員執行公司價格規定、營銷政策、是否存在挪用客戶貨款竄戶發貨、返利和廣告費的發放、質檢費用的報銷、貨款的回收、銷售計劃的完成情況以及客戶滿意度等幾個方面進行檢查，以此評價其市場駕馭能力併為公司對業務人員的考核提供儘可能詳細的資料依據。規範業務部人員執行公司財務規定的自覺性。
總之，內部審計作為企業發展的衛士，審計部作為公司後勤的重要一環，明年的工作依然是艱鉅的，我要戒驕戒躁，做到凡事有章可循、有法可依，實事求是地提出問題及處理問題，切忌主觀、武斷。為公司的不斷壯大作出限度的貢獻!
回顧20xx的工作，對照公司的各項制度，能盡心盡力做好各項工作，較好地履行了自己的職責。現將主要情況總結如下：
一、概況
我是在20xx年x月份進入xx公司從事公司內務審計工作，之前在事務所從事外部審計工作。自xx公司內審部成立以來，截止目前共開展了x個專案的審計工作，分別是：6項業務部門審計、2項職能部門審計及1項專項審計。除了在我進入公司之前就已開展完畢的兩個專案，我參與了其餘7個專案的全程審計。
二、具體工作
1、開展內貿業務部審計2項，分別對及x部門開展審計。
①在對""進行審計時，由於是作為獨立法人存在且業務主要是面向市場上的散戶，故我們進行了較為全面的瞭解和檢查。對於該專案，我們重點審計了合同管理、往來款、存貨、費用及資金支付審批等方面。審計後提出相關建議10餘條。
②在對"x部門"進行審計時，我們重點關注了應收款、預付款情況;焦炭業務採購環節直接按水分差量補水情況;融資業務及創元代理業務的投資回報率等。審計中我們對x部門焦炭業務因補水方式差異進行了測試，發現因補水計算方法的問題影響x部門20xx年度利潤xx餘萬，並從公司管理的角度提出了相關建議。
2、開展外貿業務部審計4項，分別是對進出口x部、進出口x部、進出口x部及進出口x部的審計。我參與了進出口E部及進出口x部的審計。在審計進出口部門時，發現由於進出口業務是以"貨權轉移書"作為客戶提貨的依據，而非以物流軟體中打印出的"貨物提單"作為客戶提貨依據，故相關人員並未對物流軟體資料的輸入引起足夠的重視，導致物流軟體資料和財務資料普遍存在較大差異。在出具的審計報告中，我們已建議相關的業務部、物流單證部和會計部協商提出相應的改進措施。
3、開展對公司職能部門的審計2項，分別是對辦公室及xx部的審計。通過對辦公室的審計，我們發現辦公司目前階段存在的主要問題是對公司資產(特別是下屬子公司資產)的管理上存在缺陷。審計後，結合我們內審部門提出的建議，辦公室出臺了"關於加強對各分子公司資產管理的通知"。
4、參與制定"內審部崗位職責及工作流程"。鑑於內審部是公司20xx年度新成立的部門，故原先的流程中並未涉及內務審計崗位。為了完善內審機構，指導今後內審工作的開展及明確內審部門工作職責，在20xx年xx月末xx月初，我們初步擬定了"內審部崗位職責及工作流程"。
5、參與制定"20xx年度審計工作計劃"，並參與公司開展的"內審部20xx年工作計劃討論會"。通過參與該計劃的制定與討論，讓我更加了解了公司高層對於內審部的定位及期望，同時明白公司內審部門現階段的工作重心應是"事後監督"。該計劃的最終確定，為明年的審計工作指明瞭方向，也使我進一步明確了明年的審計任務及審計方向。
通過上述工作的開展，使我逐步地循序漸進地瞭解並熟悉了公司的業務模式及操作流程。同時，通過上述審計專案的告一段落，我發現有些問題是xx公司現階段各業務部門普遍存在的問題。如：
1、公司各業務部財務專管員每個月都會寫財務分析報告，分析報告中對往來款同時反映財務資料和業務資料，並對兩者差異進行分析。但我們發現，各部門普遍存在分析報告中的財務資料和業務資料均來自於財務專管員，業務資料並非是由業務人員提供，而是由專管員根據財務資料結合瞭解到的實際貨物出入庫情況及發票情況倒軋。
上述操作導致財務分析報告中往來款業務資料與財務資料的差異分析流於形式，完全削弱了不相容職務(業務員和財務專管員)對同一資料相互監督的功能。
2、貨物的出入庫情況未能及時地錄入物流軟體系統，導致部分物流軟體中顯示有庫存的貨物實際上已銷售完畢;甚至出現個別物流軟體中顯示的貨物其實早已出售的情況只有當事的業務員清楚。試想，若以後公司各部門之間可以交叉銷售貨物的話，很容易出現將已經沒有實物而物流軟體上仍然掛賬的貨物售出，這樣對公司的信譽會有怎樣的影響?
三、工作體會
1、內審要樹立服務意識。內審工作的性質決定了審計工作必須堅持監督與服務並重，寓監督與服務之中。內部審計歸根到底是一種內部管理行為，它的目標是為了加強內部管理，為管理者服務。結合公司實際情況，內審工作的監督、評價、控制職能都必須著眼於為公司的發展服務，把服務意識融於整個審計過程中，在做好監督的同時為領導提供可靠的決策依據。
2、領導的重視與支援是搞好內審工作的關鍵。領導的重視程度越高，內審工作就越有依靠，發揮的作用也就越大。我們在認真做好工作的同時，注重同分管領導及上級領導的交流，不定期彙報工作情況，爭取領導的信任，取得了領導對內審工作的重視和大力支援。公司領導對審計工作倍加關注，對審計的組織、人員的調配予以大力支援，對重大問題的定性與處理親自過問，對審計報告認真批閱，及時提出了整改意見和具體要求，為審計工作的順利實施提供了有力保證。
總之，經過20xx年的工作磨練，我對xx公司已經有了一定層面的瞭解，為以後順利開展工作奠定了堅實的基礎。但是，隨著審計部門的逐漸完善，以後的工作將面臨許多新的問題：被審計部門的相關人員未能很好地理解我們的內審工作、審計工作需進一步深入、審計專案需更加具有針對性，審計方法需進一步改進，審計力度需進一步加強等。面對種.種挑戰，在以後的工作中，我將在部門經理的領導下及與其他內審人員的合作中，努力工作、抓住機遇、總結經驗、查詢不足，聯絡xx公司的實際情況，並結合公司總經理在內審部門20xx年年度工作計劃討論會上提出的內審工作應緊緊圍繞"針對性、依據性、時效性"等三性有序開展及現階段內務審計工作重心應放在對"執行力"的檢查上的要求，努力使工作再上新臺階!
在x年裡，我充分發揮了審計的作用，對於有效地防範風險、確保資金安全、規範內部管理，促進財務管理規範、協調發展起到了積極作用。我根據上級審計室x年度工作計劃，對於本年度完成的工作做如下總結：
一、進一步建立健全了內部審計工作的內容和工作制度
強化了業務學習，解決了審計工作中遇到的新問題，使審計工作由查錯防弊型向風險防範型和管理促進型轉變。
二、認真學習相關業務
在具體工作中對是否按政策規範收費、對費用的使用及結算情況、日常公用經費的籌措和使用情況等作為一項重要內容進行了審計，保證審計在落實經費保障體制中的作用。
三、對財務收支、經費管理工作和食堂伙食費
收支情況做到了一期一審，並及時上報審計工作報告，有效地提高了經費使用效益。根據經濟活動特點，今年審計的主要內容有：
1.對各項收入進行了稽核，內審小組認為所有收入都及時入賬，並納入了財務核算，無隱瞞、截留挪用、轉移收入的情況;
2.對各項支出情況，包括員工工資、績效工資、經補貼、伙食費等支出情況進行稽核，重點審計了支出的真實性和合法性，有沒有損失浪費等行為，內審認為均符合有關規定要求，各項支出均屬合理;
3.對於資產構成情況，經審計認為貨幣資金按規定辦理了收付手續;固定資產做到了帳帳相符、帳物一致;各類往來款項作了相應清理;
4、對負債也作了相應審計，沒有產生新債，更沒有舉債消費。
四、認真貫徹上級內審部門的檔案精神，及時完成安排的各項工作
1.嚴格執行了年度審計工作計劃，提高了對計劃嚴肅性的認識。在具體審計工作中堅持原則，實事求是，客觀公正地看待和處理問題;
2.全面審計，突出重點。對財務審計既以真實性為基礎把基本情況摸清楚，又抓重點問題進行深入地分析，爭取了從機制上和制度上提出解決問題的辦法;
通過審計工作，使我認識到審計工作的重要性，進一步提高了思想政治素質，開闊了視野，拓寬了工作思路，增強了全域性意識。在今後的工作中，我將進一步加強學習，努力拓展業務範圍和能力，不斷提高自身業務水平和綜合能力，以便適應更高層次審計監督工作的需要，更好地為審計工作發揮作用。
__年，審計處在學校黨委和行政的領導下，按照省教育紀工委有關審計工作要求和學校年度審計工作計劃，緊緊圍繞學校中心工作，積極履行審計職能，較好地發揮了監督和服務作用，全年共完成審計專案79項，其中處級領導幹部經濟責任審計2項，財務收支審計2項，審計調查1項，專項審計3項，基建、修繕工程審計71項，審計金額1·19億元。
1、嚴格基建、修繕工程專案的審計控制制度，確保工程審計質量。審計處從接收報審資料的完整性審查入手，對需要外審的新建和修繕工程專案，實行專案負責人審計制度。即在慎重公開選擇事務所的基礎上，首先對送審資料進行初審，處領導和專案負責人全程參與現場勘查、對帳等審計過程，協調解決審計過程中遇到的問題，最後對外審結果進行有重點的複核。初審、參與、複核的控制程式既有效的保證了審計質量，又為學校節約了委託審計費用。
對簡單的小型修繕工程實行專案負責人、複核、分管處領導組成的審計組自審審計制度，截至__年12月31日，全年共完成基建、修繕工程專案審計71項，其中自審專案31項。稽核資金總額7820·39萬元，審減426·92萬元。
2、受黨委組織部委託，對2位處級領導幹部進行了離任經濟責任審計，審計工作中堅持客觀公正、實事求是的原則，將經濟管理工作的有效性、辦學經費使用的效益性作為評價重點，如實客觀地對領導幹部任期內的經濟責任進行評價，並提出了切實可行的審計意見和建議
3、完成了對經營性資產管理有限公司及其所屬周邊開發部__年10月至__年5月的財務收支情況和後勤集團及其所屬飲食中心、招待所、幼兒園__年1月至__年5月財務收支情況的審計，審計資金總額4101·72萬元。同時對學校投資控股的陝西科信服裝有限公司的經營情況進行了專項審計調查，針對合同管理、協議執行、帳務處理等方面存在的問題，提出審計意見及建議27條。
4、完成了3項縱向科研課題經費決算的稽核工作;
5、積極參與學校合同審籤事項，共完成合同審籤百餘份。
6、參與學校有關工程和大宗物資採購招投標、清理小金庫、銀行賬戶和對行政部門規章制度的會審等工作。
7、完成了教育紀工委安排的有關審計工作檢查工作。
8、在學校開展規章制度“廢““改”“立”工作中，完成了《領導幹部任期經濟責任審計實施辦法》、《科研經費決算審籤辦法》、《審計專案委託審計管理辦法》等規章制度的起草工作。
完成了《經濟責任審計讀本》的編寫。
目前，我處正在進行福州分院成立以來的財務收支情況審計和22#23#職工住宅樓工程、臨潼校區08、09、__年綠化工程等專案稽核工作。
好了，這篇工程審計年終總結的精彩內容就給大家介紹到這裡了。
我任審計員工作一年來，在領導的帶領下，在大家的幫助和配合下，我認真履行審計員工作職責，在規定的職責範圍內獨立開展工作，按照審計員工作職責開展業務檢查，根據檢查內容下發整改通知書並監督落實整改情況，有效防範了各類事故的發生，確保了全行全年安全核算無事故、無案件。現將工作情況總結如下:
一、加強學習，不斷提高自身素質
按照審計員的“政治堅強、業務精通”的要求，自年初以來，我始終以提高自身素質為目標，堅持把學習放在首位，努力提高業務素質和工作水平。一年來，我能夠認真學習相關檔案制度等有關規定，掌握了核算辦法和流程，增強了業務分析能力和解決問題的能力，提高了審計水平。在學習上嚴格要求自己，認真學習，在學中提高，在學習中進步，從實際需求增加自己學習的自覺性。通過學習，提高了自身的業務素質，掌握了先進理念，拓寬了視野，增強分析問題、檢查問題、解決問題的能力。
二、紮實做好本職工作
我作為員工，一年來，親身感受了給我們的日常生活帶來各方面的巨大變化，使經營理念從過去的只注重量的擴張轉變到注重質的提升，以及由此帶來的崗位分工和收入分配的變化。各種制度的出臺，對我們規範經營管理提出了許多更為明確和細化的要求，工作中注重細節的管理、精細化的管理。針對違規行為，也有了更多的預防和懲戒措施，內控部門是全行監督部門，深感自己責任重大和工作的重要性，我要紮紮實實做好檢查工作。
1.認真履行審計員工作職責，檢查了各項規章制度執行和業務操作情況，及時發現和糾正了工作中出現的問題並落實整改情況。對崗位輪換、離任審計、財務檢查、合規手冊撰寫等工作。
2.求真務實、盡職盡責，做好檢查工作。
認真履行審計員職責，做好審計工作。在檢查中認真仔細，精益求精，認真檢查每一項工作內容，做好紀錄，對發現的問題出整改意見，提高了核算質量，增強了內控管理水平，防範了操作風險的發生。
三、回顧檢查自身存在問題
一是學習不夠。當前，以資訊科技為基礎的新經濟蓬勃發展，新情況、新問題層出不窮，新知識新科學不斷問世，面對嚴峻的挑戰，缺乏學習的緊迫感和自覺性。二是工作較累的時候，有過鬆弛思想，這是政治素質不高，也是自己世界觀、人生觀、價值觀不高的表現。
四、針對以上問題，今後的努力方向
1.加強理論學習，進一步提高自身素質，必須通過學習增強分析問題、解決問題的能力。
2.增強大局觀念，轉變工作作風，努力克服自己的消極情緒，提高工作質量和效率，積極配合領導和同事們把工作做得更好。
總之，在過去的一年工作中。雖然較好地完成了各項工作任務，但仍存在問題和不足之處，這些問題和不足之處在今後的實際工作中將得到逐步改善，並充分發揮審計員的職能作用，全面提升工作水平。
x年是集團公司推進行業改革、拓展市場、持續發展的關鍵年，也是財務審計部創新思路，規範管理的一年。財務審計部堅持“以市場為導向，以效益為中心”的行業發展思路，緊緊圍繞集團公司整體工作部署和財務審計工作重點，團結奮進，真抓實幹，完成了部門職責和公司領導交辦的任務，取得一定的成績。為了總結經驗教訓，更好的完成xx年的各項工作任務，我部就財務、審計方面的工作作出總結如下:
一、x年財務審計工作的簡要回顧
(一)財務方面的工作
1、增強財務服務意識
x年，我們一如既往地按“科學、嚴格、規範、透明、效益”的原則，加強財務管理，優化資源配置，提高資金使用效益，把為集團公司的各項工作服好務作為我部的一項重要工作。
為了適應新形勢下的發展，財務審計部建立健全和完善落實了各項財務規章制度。由於公司的性質發生改變，要求公司的財務規章制度要進行重新修訂和完善。根據市局(公司)的財務制度，結合集團公司的實際情況，組織彙編了集團的財務制度。
為了更好的發揮財務職能，我們加強了對會計基礎工作的規範力度，提高會計資訊質量，保證會計資訊的真實、準確、完整;強化財務的預測、分析及籌資功能，加強對重大投資資金的管理，為領導決策提供有效的、及時的資料與技術支援。
2、預算管理得到穩步推進
一是細化預算內容。根據各分、子公司x年及x年明細賬詳細分析了收入、成本與期間費用的執行情況，按科目進行了分類統計，為各分、子公司的 x年全面預算奠定基礎;二是提高預算透明度。預算方案根據各分、子公司反饋回來的意見適當調整後，經總經理審議通過後形成正式檔案下發至各分、子公司，使各單位對本公司的預算有一個全面的瞭解，增強了預算的透明度;三是增加預算的剛性。我們注重了預算執行中存在的問題和有關情況，不定期的向預算委員會反饋情況，對於超預算等問題嚴格審批程式，對申請調整的事項，需經過專門的論證分析後，按規定的程式批准後執行。一年以來，預算的總體執行情況良好，各分、子公司的預算觀念也較以前有大大的提高和增強，為做好x年全面預算工作積累了經驗。
3、充分利用稅收政策
充分利用國家對企業的各項稅收優惠政策，我部積極辦理了物流公司、運輸公司的稅收減、免、緩工作，並由此取得了市國家稅務局准予物流公司、運輸公司減免x年度企業所得稅合計177.29萬元、營業稅29.48萬元的稅收優惠政策的批覆以及x年度物流公司、運輸公司所得稅減免的批覆，為集團公司取得了實質性經濟收益。
4、切實加強財務管理
根據集團公司規範財務管理、優化財務稽核程式、提升財務服務質量和發揮職能部門更好地參與企業管理的要求，財務審計部將財務集權管理調整為財務人員試行委派制，並採用按“統一管理，分級負責”的原則進行管理。財務審計部主要具體負責集團公司各類資產的財務監督、財務分析及財務報告和各分、子公司的財務管理和財務內部會計憑證的稽核等業務，充分發揮財務審計部的職能作用。
5、強力整頓財經秩序
根據市局(公司)財經秩序專項整頓工作的安排和財務收支自查工作方案，集團公司圍繞市局“規範行業經營行為，促進菸草行業的健康發展，為國家創造和積累更多的財富”的工作思路，以“摸清家底、揭示隱患、促進規範、推動發展”為指導思想，嚴格按照市局(公司)的自查要求，認真開展財務自查工作。財務審計部從嚴從細，自上而下對“帳外帳”、“小金庫”和虛列(亂列)成本費用、收入分配失真和會計核算失真等問題進行了自查，並實施強化經濟責任審計與加強財經秩序整頓相結合，按照“邊整邊改”的原則，將查出來的問題根據時間、性質等分門別類，從中查詢經營和管理上的漏洞，並有針對性地指定整改措施，限期整改到位。通過此次的自查，切實加強了國有資產的監管力度。
6、加強資金管理的作用
為了規範集團經濟執行秩序，加強各分、子公司的資金管理，降低和杜絕資金的使用風險，提高資金使用效率，促進集團健康發展。集團公司從xx年8月份起將集團公司資金管理中心納入市局(公司)結算中心統一管理。我們為了保證集團資金管理中心能順利、及時進入市局(公司)結算中心，按照市局(公司)
)結算中心要求，對各分、子公司的年度和月度資金收支預算、管理費用預算、經營費用及財務費用進行了認真嚴格的稽核和彙編。與此同時，為確保各項工作有條不紊的開展，強調各分、子公司要加大催收貨款力度，保證集團公司正常的經濟執行。
(二)審計方面的工作
1、根據市局財務審計工作會議精神，對財務審計部工作的提出要求
(1)繼續鞏固推行財務管理模組，加強財務人員的管理意識和責任心，充分發揮財務管理的職能作用。在全面實施資訊化管理的同時，要求我們財務人員要利用更多的時間和精力參與企業管理，每週必須下各核算的公司瞭解業務執行情況，發揮主觀能動性，多為經營者提供有參考價值的資訊和建議，這一要求作為x年目標考核的主要指標來考核。
(2)全員樹立財務管理是企業管理的核心思想，增強危機感、緊迫感和責任感，加強學習，努力提高自身素質，適應新形勢下財務工作的要求。
(3)加強內部審計工作力度，發揮專項審計工作的作用，從而降低經營風險。隨著集團公司快速發展，企業的資產越來越大，效益和權益的積累也越來越多，內控也越來越重要。作為會計不能只抓核算，更重要在管理，內部管理失控，就會造成企業資產浪費，嚴格遵守國家和集團的規章制度，確保國有資產的保值和不流失;通過加強內部管理，降低成本費用，提高資產執行質量，從資產監管中要效益，實現集團式、集約化發展。
2、全面迎接國家審計
為了迎接國家審計署的全面檢查，根據市局(公司)審計重點，我部門x年12月31日的財務收支進行了複查，並結合內審工作實際，緊緊圍繞集團公司的熱點、重點、難點問題開展工作，充分發揮財務的監督和服務職能，及時為集團公司領導提供決策依據，並對審計將涉及財務方面的工作進行了具體的安排和佈置。
3、財務的審計、監督崗位
我們為加強集團公司財務工作的審計和監督職能，今年面向社會招聘了四位從事財務工作多年，經驗豐富的財務人員，充實加強財務的審計、稽核及財務管理工作崗位。明確了四位同志的工作職責和範疇，要求儘快修訂完善本部門各個財務崗位責任制及考核辦法，為提高財務工作的質量和效率打下堅實的基礎。
4、制定並學習了《財務審計部崗位責任制考核辦法》
為了更好地履行總經理賦予的職責，加強(集團)公司財務管理和稽核檢查力度，規範集團財經秩序和調動廣大財務人員的工作積極性和責任感，財務審計部特制定了《財務審計部崗位責任制考核辦法》，通過大家認真地學習和討論，積極思考，並贊同嚴格按照目標考核辦法認真履行自己的工作職責。
二、存在的問題
x年，我部財會審計工作在許多方面均有了明顯的進步，但仍然存在著較為突出的問題，主要表現在:
1、是需要加大制度建設的力度;
2、是加強對分、子公司的財務管理;
3、是財會人員的整體業務水平仍有待提高;
4、是財會人員政治素質和工作作風尚需改進。
在這即將過去的一年中，經過全部門同志的共同努力，雖然我們取得了一定經濟效益和社會效益，財務審計部的工作也是受到領導的認可和支援，取得了單位同事的信任。但是隨著改革的縱深推進，我們將面臨許多問題:財務審計制度有待進一步完善，財務審計方法需要進一步改進，財務審計力度需要進一步加強。面對這些挑戰，在以後的工作中，我們將在市局(公司)的指導下，按照公司領導的總體部署，結合公司實際，開創性工作，努力使財務審計工作再上新臺階。
x年我司股本結構將發生較大的變化，公司財務管理制度也將隨時作出相應的調整，在成本管理、資金預算、費用管理等也將遇見許多新的要求和新的矛盾，財務審計部將在公司領導的正確領導下，充分發揮全部員工的主觀能動性，不斷轉變工作作風，調整工作思路，根據實際，開創工作，為公司財務管理服好務。
俗話說站在巨人的肩膀上能讓你站得更高看得更遠，工作總結就是工作中的一個巨人，在工作中，你只有及時做好了工作總結，你才能更加完整的掌控之前的知識並加以有效的利用，從而能將目光放的更遠。下面是小編給大家分享的有關《20xx上半年會計師事務所審計助理工作總結》的資訊，僅供參考。歡迎關注工作總結頻道更多相關資訊。
20xx年半年審計工作即將告一段落，在近些年中，15年是北辰業務部人力最為鼎盛的時候，在領導的帶領下大家同心同德，較圓滿的完成了預期任務。現將我半年來的工作做一番總結，並從中找出不足，明確今後工作方向。
一、主要工作
截止目前：共計完成了審字報告20個、房資審字報告2個、審專報告22個和30個所得稅彙算清繳報告。
二、工作心得
12年是質量年，11年末所裡啟用了新的審計底稿，經過對新審計底稿的整理和修訂使自己對新底稿有了初步的認知，正式採用新底稿，無論從底稿的順序還是底稿的內容，大家都經歷了從不熟練到適應的過程，也逐漸體會到新底稿的優勢。例如：1.以往審計中對現金流量表的編制無法體現工作軌跡，即使書寫計算過程，單純的數字加減也無法讓人清楚明白計算詳情。新的審計底稿彌補了這方面的不足，將快速編制現金流量表的套路用excel表格清晰體現。使用它編制現金流量表，一方面節省了記憶公式的時間，另一方面也細化了編制流程，能更容易發現編制漏洞，及時根據企業的實際情況調整編制方式;2.以往審計底稿較為簡單，尤其對助理人員，許多需要詳細複核的科目往往僅有審定表及明細表，真正分析複核的程式沒有實施，導致審計風險加大。新的審計底稿從表的數量和表的設定上彌補了這
方面的不足，將需要實施的程式用各種形式的excel表現，既規範統一了審計軌跡，又強化實施了審計必要的程式。經過一個迴圈的實踐，新底稿真正踐行了“質量年”的宗旨，審計質量也為近幾年中較為優異的一年。
根據領導的部署，12年由我和孟工搭檔工作。我們小組每開展一項工作，都會從實踐中摸索經驗，以便更好的提高工作效率。例如：1.合理分配時間，保證現場工作按時、有條不紊的進行;2.合理分工，保證現場需要採集的資料按部就班的完成。3.清晰劃分許可權，保證每個專案專人跟進，不出現空管的現象。
在領導的率先垂範和同事們互相幫助齊心努力下，北辰業務部延續了20xx年度優秀部門的工作作風，又一次完成了任務。
三、工作不足1.提高工作效率
由於採用新的審計底稿，加之對新底稿的填制不能馬上熟練，且在業務初期沒有進行級別限定，導致前期幾乎每個公司都進行了大量的調查和了解工作，延長了時間，降低了工作效率。本年審計中後期，領導及時發現問題，調整審計策略，重新劃分需要進行詳細風險評估的級別。並且經過一段時間的經驗積累，對新底稿的運用也越來越熟悉，工作效率也得到了提升。
2.加強企業個體的深入瞭解
隨著底稿的不斷更新提升，底稿的編制也要求越來越精確。比如：穿行測試的審計結論如何定位準確、各個科目的審定表明細表和測試
表的審計說明和結論如何表達、業務完成階段各表的填制如何呼應之前的審計程式及如何明確表達審計專案最終的結論等等，都是需要不斷學習和總結的。其次，如果不對企業生產流程有清晰的瞭解，對企業財務軟體中存貨、生產流程的設定有清晰的認識，那麼對於新底稿中存貨、成本部分的分析性程式的底稿是無從下筆填寫的。這就要求在日常工作中，須總結每個企業的特點，特別是對長期合作的客戶要做到細化了解，才能將底稿做的更加符合要求。
3.加強自我學習
隨著時間的推移，我越發的感覺學習的重要性，在日常生活中不但要認真學習審計、會計的新準則，還要多向同事們學習和請教，彌補不足，不斷完善理論水平並與工作中的實踐相結合，提高自身的工作能力。
著眼未來，為更好的使我部發展，在今後的工作中我們大家要比形象，促對話交流“零障礙”;比作風，促為企服務“零距離”;比業務，促辦理事項“零差錯”;比質量，促服務結果“零投訴”;比效率，促日常工作“零積累”。只有更好的為客戶做好本職工作和增值服務，才能使我部工作開展的越來越順暢，才能使我們個人得到更多的歷練。
20xx年，是黨的十八大勝利召開和無錫高新區開發建設20週年華誕之年。新區審計局高舉承接與創新大旗，進一步樹立圍繞中心、服務大局意識，依法履行審計職責，努力提高審計質量和工作水平，在創新發展、轉型發展中取得新的突破。
20xx年，我局財務審計共開展專案21項，查出不規範資金39.7億元，提出審計建議45條;工程審計方面截至11月底已對786個單項工程進行了竣工結算審計，送審結算總額66.98億元，核減工程款13.85億元，預計全年核減金額超過15億元;被上級審計機關錄用資訊36篇，被專業雜誌錄用論文3篇，1篇AO案例獲得審計署應用獎。我局是無錫唯一獲得省審計廳表彰專案的縣區審計機關，並榮獲"20xx-20xx年度無錫市審計機關先進集體"、"無錫市審計機關綜合考核優秀"、"無錫市審計公文質量先進單位"、"無錫市審計專案質量先進單位"等多項殊榮。
一、強化財政財務收支審計，保障經濟社會科學發展
(一)深入開展預算執行審計，促進財政資金安全執行
今年以來我們以"大格局、全覆蓋、深挖掘、整改實"為同級審計目標，繼續推進"大財政"審計。構建以全部財政資金為審計內容，以財政預算管理和預算執行審計為核心，統籌審計資源，將領導幹部經濟責任審計、財務收支審計、專項資金績效審計有效整合到同級審中，對政府財政資金收支的執行軌跡實施全方位的審計監督。重點對區本級預算管理、部門預算執行、產業發展基金、撥付各功能園街道的專項資金等進行了審計。審計結果在黨政聯席會議上作了專題彙報，並得到黨政主要領導的高度肯定。
(二)不斷拓展經濟責任審計，促進領導幹部全面履行職責
我局開展了對13個單位的15位主要領導同志進行了經濟責任審計，關注領導幹部經濟決策權、經濟管理權、經濟政策執行權履行情況。重點對領導幹部在徵土拆遷、建設上等方面經濟責任履行情況進行審計，效果明顯，發現了大量違紀、違規甚至違法行為。5月召開經濟責任審計工作聯席會議第一次全體會議，各成員單位對當前經濟責任審計工作提出了意見和建議，推動經濟責任審計工作不斷深化發展。
(三)強化財政收支及專項資金審計，促進提高財政資金使用效益
我局開展了對開發區法院、新區公安分局以及新區科技職業學院的財政財務收支審計。根據省廳和市局的安排，積極配合全國社保專項資金審計調查，與財政、社事以及各街道溝通協調，認真做好資料採集、整理工作並對領取低保的人員進行延伸審計調查，另外積極探索政府投資績效審計，完成了鴻山遺址博物館建設和運營績效審計。
(四)加強審計整改力度，促進審計成果的轉化
審計工作的最終目的是促進規範、完善制度。我局通過強化整改責任、加強督查督辦、完善相關制度等有力措施，審計整改工作取得顯著效果。梅村街道補交稅款800萬元;法院、檢察院停止在辦案經費中列支獎金補貼;科技職業技術學院已足額補繳財政收入603.63萬元;今年上半年，經濟責任聯席會議成員單位聯合對新發集團公司、吳博園、新安街道、鴻山街道等4個單位的審計整改情況進行了督查，四個單位都高度重視，切實加強了制度建設。
二、強化固定資產投資審計，促進建設規範管理
(一)規範投資行為、實現投資審計監督全覆蓋
在投資審計工作過程中，我局堅持從源頭著手，始終嚴把工程投資審計"六道關"。一是嚴把工程概(預)算審計關。我局對32個專案的概算進行了審計，累計概算送審金額11.6億元，調整不合理概算3.96億元。二是嚴把招標稽核關。我局對290個單項工程的招標檔案、最高限價的稽核及招標過程進行了技術把關和監督。三是把好施工現場跟蹤審計關。我局先後對69項區重點工程委託跟蹤審計，委託跟蹤專案總造價達48.47億元。四是嚴把工程竣工結(決)算審計關。我局1至10月份已對786個單項工程進行了竣工結算審計，送審結算總額66.98億元，核減工程款13.85億元，平均核減率為20.68%，預計全年核減金額超過15億元。我局還對75個專案的竣工決算審計，決算送審總金額為33.55億元，核減金額為5.23億元。五是嚴把建設專案合同稽核關。我局共對區級財政直接投資的189份工程建設合同進行了稽核會籤。六是嚴把建設專案徵地拆遷審計關。我局對43個非住宅拆遷專案的拆遷評估結果進行了複核，總拆遷面積11.95萬平方米，累計送審評估金額為2.39億元，核減金額達5398萬元。
(二)積極完成上級審計機關交辦的"一條鞭"專案和管委會領導交辦事項。
根據上級審計機關的"一條鞭"專案安排，我局積極開展了中國小校舍安全工程專項審計、工程建設領域突出問題專項治理等專項審計，完成了政府投資專案建築節能和環保政策執行情況審計調查。根據管委會領導交辦，我局還先後完成了以下事項：一是為配合經發置業有限公司股權轉讓工作，按時完成單項工程的結算審計和竣工財務決算審計工作。二是對新區農居房拆遷安置成本進行重新測算。三是積極配合省廳對國家重點工程走馬塘的跟蹤審計。四是積極配合新區市容環境綜合整治工作。五是積極配合財政局(國資辦)開展對綠化資產注資的清核工作。
(三)規範協審行為，加強對協審機構的管理和質量控制。
規範和強化對中介機構的管理是提高政府投資審計質量、保證工程建設廉潔審計的重要內容。我局重點做了以下幾項工作：一是建立嚴格的准入機制。二是加強對中介機構審計人員業務培訓。三是加強對中介機構審計業務的指導。四是加強事務所審計結果的複核。五是加強工程結算審計質量的考核。
三、爭先創優，全力推動審計機關作風效能建設
今年以來，我局以"作風建設年"、"三解三促"活動為契機，全面動員、多措並舉，進一步激發審計人員的工作積極性、創造性，在全域性掀起轉變作風，創先爭優的工作熱潮，力求在全市各項審計工作中打頭陣、爭先鋒。
一是統籌兼顧，強化管理。根據黨工委、管委會批准的全年工作計劃，年初各科室按照各自的職能分工，制定了全年工作計劃安排表，做到了審計任務、審計內容、審計人員、實施時間四個明確。我局出臺了《新區審計局關於開展創先爭優活動的實施意見》，成立了由局領導組成的開展作風建設年活動、創先爭優領導小組和考評小組。形成了局長負全責，主管領導分戰線負責的有效運轉格局。
二是完善制度，強化規範。我局出臺了《無錫新區經濟責任審計工作聯席會議制度》和《無錫新區經濟責任審計物件分類管理辦法》兩個檔案。出臺了《無錫市新區審計局審計專案審理工作辦法》及《無錫新區國家建設專案委託中介機構審計操作規程》。制定了《新區20__年道路工程結算指導單價》等價格管理檔案，對《政府投資專案竣工結算送審管理辦法》、《中介結構審計質量考核辦法》等檔案進行修訂。
三是深入基層，強化服務。為深入推進新區"作風與基層組織建設年"活動，我局主動深入基層，寓審計監督與服務中。我局先後赴梅村、旺莊街道對接工程審計工作，積極開展"三解三促"活動，局領導帶頭走訪結對社群和企業。
四是學習交流，強化創新。為建立學習型機關，我局堅持每月召開一次全體工作人員學習交流會，每季度召開一次全區內審機構負責人工作交流會，我局還聯合紀委、組織部赴宜興審計局、浙江諸暨審計局學習考察經濟責任審計及"財審聯網"工作。
在肯定成績的同時，我們也清醒地看到存在的問題和不足。審計力量難以適應新區跨越發展的需要，績效審計和資訊系統審計還要不斷探索和完善，審計成果轉化工作有待加強。
四、服務新區經濟社會發展，科學謀劃x年審計工作
(一)x年審計工作思路：
x年審計工作的指導思想和總體思路是：堅持以鄧小平理論和"三個代表"重要思想、科學發展觀為指導，深入貫徹黨的十八大會議精神，牢固樹立科學審計理念，緊緊圍繞主題主線，全力服務國家治理，依法履行審計職責，不斷創新，奮發進取，努力在更高層次、更廣領域發揮審計"免疫系統"功能和公共財政"衛士"作用。
x年審計工作力爭在三個方面實現新突破。一是在規範管理和制度建設上實現新的突破。積極探索制定新區領導幹部經濟責任評價體系，進一步規範審計實施行為，堅持重要審計事項的審前調查，審計定性集體複議，審計處理依法、依規。二是在發揮審計建設性作用上實現新突破。要針對領導關心、群眾關注、社會影響大的領域開展審計工作，在注重經濟活動合法性、合規性監督的同時，更加註重對效益性的審計，更加註重主要領導幹部權力執行和責任落實兩個重點，更加註重從體制、機制、制度層面揭示、分析和反映問題，更加註重整改建議的針對性及整改措施的到位性，制定審計整改督查制度。三是在審計手段的創新上實現新突破。貫徹"以技術引領審計手段創新，以應用促進審計管理方式創新"的理念，積極探索資訊化環境下新的審計方式，制定符合新區實際的審計資訊化三年發展規劃，加大資訊化建設的工作力度，在資金、技術和人才方面加大投入，積極推進財審聯網，強化財審間協調，為實現財政審計資源共享奠定基礎。
(二)主要工作舉措
1、圍繞推進公共財政體制改革，進一步深化財政審計。按照十八大報告"加強全口徑預算決算的審計和督查"的要求，進一步探索財政審計的新思路，著力構建財政審計大格局，努力實現對財政資金的"全口徑、全過程、全方位"監督。加強對財政管理情況的審計，關注財政收入、支出和分配情況，促進加大對民生領域的投入，推動結構性減稅等積極財政政策落實到位。強化財政資金績效審計，促進節約公共資金和提高資金使用效益。要注意揭示財政執行中的不安全因素，防範財政風險。
2、圍繞建立健全權力執行制約和監督體系，進一步推進經濟責任審計。繼續深入貫徹落實"兩辦"規定，深化審計內容，改進方式方法，力爭在審計質量和規範上有新的突破。要把握權力執行和責任落實兩個重點，把守法守規守紀盡責放在更加突出的位置，促進領導幹部依法行使權力。要逐步推進經濟責任審計與其他專項審計的統籌結合。要探索建立審計評價體系，推動建立經濟責任審計問責制度。要加強經濟責任審計的計劃管理和規範化建設，完善經濟責任聯席會議工作機制。
3、圍繞保障和改善民生，進一步強化專項資金審計。選擇專案貫徹以人為本、民生優先的理念，加大對保障性住房、社會事業等涉及民生的專項資金審計力度，促使公共資源配置更多地向民生領域傾斜，切實維護人民群眾的利益。根據上級統一部署對保障性住房建設進行跟蹤審計，跟蹤建設資金的管理和使用、工程設計和質量、住房分配和後續管理以及退出機制的建立等情況，保證上級政策落實到位。
4、圍繞優化結構和提高效益，進一步加強政府投資專案審計。圍繞"規範投資行為，促進投資效益"，堅持以促進和完善建設專案管理、提高政府資金使用效率、預防工程建設領域腐敗、遏制違法違規現象為目標，把握審計重點，完善預防監督，不斷促進政府投資專案建設健康有序進行。政府投資審計將繼續深化"四個結合"：一是全面審計與突出重點相結合，二是工程審計與財務決算審計相結合，三是真實性、合規性、效益性審計相結合，四是工程審計與財政預算執行情況審計、經濟責任審計相結合。繼續抓好全區工程建設領域突出問題專項治理工作，促進規範建設市場秩序。
5、圍繞審計轉型和人才興審，進一步加強審計隊伍建設。深入貫徹十八大精神，加快審計從傳統向現代轉型的步伐。統籌抓好審計領導人才、審計專業人才和審計管理人才三支隊伍建設，切實加強審計幹部思想和能力建設，樹立終身學習理念，建立學習型審計機關。努力健全審計幹部培養和選用機制。注重引進審計資訊化專業人才，完善審計人才機構。加大對審計協作單位和內部審計人員的培訓與考核力度，著力提高他們的業務素質和水平，完善內審制度，出臺內審操作指南。不斷強化審計隊伍的作風和廉政建設，讓審計權力在陽光下執行，為審計幹部築牢反腐倡廉防線。
我在銀行任審計員工作一年來，在領導的帶領下，在大家的幫助和配合下，我認真履行審計員工作職責，在規定的職責範圍內獨立開展工作，按照審計員工作職責開展業務檢查，根據檢查內容下發整改通知書並監督落實整改情況，有效防範了各類事故的發生，確保了全行全年安全核算無事故、無案件。現將工作情況總計如下：
一、加強學習，不斷提高自身素質
按照審計員的“政治堅強、業務精通”的要求，自年初以來，我始終以提高自身素質為目標，堅持把學習放在首位，努力提高業務素質和工作水平。一年來，我能夠認真學習相關檔案制度等有關規定，掌握了核算辦法和流程，增強了業務分析能力和解決問題的能力，提高了審計水平。在學習上嚴格要求自己，認真學習，在學中提高，在學習中進步，從實際需求增加自己學習的自覺性。通過學習，提高了自身的業務素質，掌握了先進理念，拓寬了視野，增強分析問題、檢查問題、解決問題的能力。
二、紮實做好本職工作
我作為員工，一年來，親身感受了銀行給我們的日常生活帶來各方面的巨大變化，使經營理念從過去的只注重量的擴張轉變到注重質的提升，以及由此帶來的崗位分工和收入分配的變化。各種制度的出臺，對我們銀行規範經營管理提出了許多更為明確和細化的要求，工作中注重細節的管理、精細化的管理。針對違規行為，也有了更多的預防和懲戒措施，內控部門是全行監督部門，深感自己責任重大和工作的重要性，我要紮紮實實做好檢查工作。
(一)認真履行審計員工作職責，檢查了支行及網點各項規章制度執行和業務操作情況，及時發現和糾正了工作中出現的問題並落實整改情況。對崗位輪換、離任審計、財務檢查、合規手冊撰寫等工作。
(二)求真務實、盡職盡責，做好檢查工作
認真履行審計員職責，做好審計工作。在檢查中認真仔細，精益求精，認真檢查每一項工作內容，做好紀錄，對發現的問題出整改意見，提高了網點的核算質量，增強了內控管理水平，防範了操作風險的發生。
三、回顧檢查自身存在問題
一是學習不夠。當前，以資訊科技為基礎的新經濟蓬勃發展，新情況、新問題層出不窮，新知識新科學不斷問世，面對嚴峻的挑戰，缺乏學習的緊迫感和自覺性。二是工作較累的時候，有過鬆弛思想，這是政治素質不高，也是自己世界觀、人生觀、價值觀不高的表現。
四、針對以上問題，今後的努力方向是
一是加強理論學習，進一步提高自身素質，對前臺金融業務的熟悉不能取代提高個人素質更高層次的追求，必須通過學習增強分析問題、解決問題的能力。二是增強大局觀念，轉變工作作風，努力克服自己的消極情緒，提高工作質量和效率，積極配合領導和同事們把工作做得更好。
總之，在過去的一年工作中。雖然較好地完成了各項工作任務，但仍存在問題和不足之處，這些問題和不足之處在今後的實際工作中將得到逐步改善，並充分發揮審計員的職能作用，全面提升工作水平。
__年我局內部審計工作在省局___的指導下，在局黨組的直接領導下，積極貫徹黨的xx大及xx屆四中全會精神，認真學習和執行《審計署關於內部審計工作規定》和《內部審計準則》規定要求，按照省局有關內部審計工作會議精神，遵循查錯糾弊，維護法紀，促進管理的宗旨，積極引導本局內部審計機構在加強單位經濟管理和實現經濟目標等方面發揮積極的作用，實現內部審計為單位目標而服務的思想理念，嚴格執行會計制度，建立健全崗位責任制和內部檢查制度，確定了“法定代表人離任與工程竣工決算專案”兩項必審，全面加強領導人任期內經濟責任審計、堅持“有離必審”和“先審後離”等經濟責任審計方針，通過經濟責任審計，不僅達到了客觀評價縣區分局一把手的工作業績，確保國有資產和資金不流失，也為局黨組考核和任用幹部提供了參考依據。
重視專項審計和審計調查，加強大宗資產採購比價審計、加強內控制度評審，取得了較好成績。按照年初制定的工作目標，在__年度帶領內審工作組，利用兩個多月的時間對本系統縣區分局、局機關、培訓中心、農場等12個單位進行了內部審計工作。在內部審計工作中，重點注意了嚴把審計程式關。在對縣區局進行內部審計時，注意審計專案的立項，審前調查，制定實施方案，印發審計通知書，實施審計過程及審計報告徵求意見等各環節的記錄規範。嚴把審計實施關。實施審計工作嚴格按照審計方案確定的範圍、審計內容、審計目標進行，審計工作符合審計法律、法規和相關的審計準則。嚴把審計報告關。對檢查結束後形成的審查審計報告規範撰寫，注意與審計事項有關的事實，包括被審計單位的財政財務收支真實、合法、效益的全面事實和違反規定和財政財務收支的事實清楚，審計報告中的收支數額與違紀資金與審計工作底稿中的有關數字相符。
嚴把審計處理關。注意重點審查審計揭露問題清楚，數字確鑿，定性準確，適用法律、法規、規章正確、具體、有效，處理處罰意見適當。嚴把審計評價及建議關。審計評價是內部審計機關對被審計單位及被審計人員的審計意見，審計評價是否符合被審計單位及被審計人員的實際，關係到被審計單位及被審計人員的利益和榮譽，特別是對領導幹部任期經濟責任審計評價要更加謹慎。我們在工作中特別注意提出切實可行的審計建議，避免大而化之，方便被審計單位採納整改。通過上述一系列做法，我局的內部審計工作得到了有效的開展，取得了良好的監督效果，杜塞漏洞，防患未然，對大慶地稅系統的財務管理工作起到了有效的監督管理，內部審計工作得到了省局和我局黨組的高度評價。在今後的內審工作中要依照“依法審計、圍繞中心、突出重點、不斷創新”的工作方針，不斷改進工作方法，提高內部審計工作質量，爭取更好成績。
我於20xx年x月借調至分公司從事審計工作，在此工作期間，工作態度嚴謹認真，緊緊圍繞各項工作目標，堅持依法審計、服務大局、圍繞中心、突出重點、求真務實的審計工作方針，履行好崗位職責，在領導的關心和同事們的幫助支援下，較好地完成了各項工作任務，現將在分公司借調一年期間的工作情況總結如下：
一、加強學習，培養提高自身綜合素質
為了進一步提高自身綜合素質，更好地做好本職工作，發揮審計工作的重要職能，加強學習，加強自身的思想道德建設，在實際工作中端正思想，認真學習貫徹鄧小平理論和三個代表重要思想，進一步堅定社會主義信念，自覺抑制不正之風和腐敗現象的侵襲，毫不鬆懈地培養自己的綜合素質和能力，做一個合格的審計人員。
二、強化技能，努力提高工作能力和水平
在日常工作中，我深切體會到，審計工作是一項專業性和實踐性很強的工作，隨著經濟結構及審計環境的飛速變化，對審計工作的要求也愈加嚴格，加強理論及業務學習是取得本職工作成果的重要方法，為此努力掌握審計業知識和廣博的理論知識以提高業務技能，提升審計工作能力和水平，提高審計工作質量和效率。
三、履行職責，圓滿完成各項工作任務
在此從事審計工作以來，參加了分公司系統內三個電廠的物資專項審計，還實施了對分公司所屬電廠的資本性支出專項審計、電廠的內控缺陷整改情況監督、電廠熱值差專項審計及、電廠的廠內費用及損耗專項審計，出具審計報告10篇，提出審計建議或意見40餘條，得到分公司領導及同事的肯定。xx公司系統內的審計專案外，還圓滿地完成了電廠的任中審計、股份公司借調的電力檢修公司離任審計和電廠績效審計，每一項審計工作，特別是隨股份公司去審計，不僅學到了不少知識，也積累了不少經驗，對審計工作能力有了一定的提高。
通過審計工作，使我認識到審計工作的重要性，進一步提高了思想政治素質，開闊了視野，拓寬了工作思路，增強了全域性意識，在總結成績的同時，也認識到自己存在的不足，如還不能充分運用中普審計平臺、電子商務平臺等現代資訊系統進行審計、不太瞭解生產方面的知識和流程等，造成審計工作的侷限性，在今後的工作中，將進一步加強學習，努力拓展業務範圍和能力，不斷提高自身業務水平和綜合能力，以便適應更高層次審計監督工作的需要，更好地為審計工作發揮作用。
在本年度的工作當中，在市委、市政府的正確領導下，我局認真組織學習黨的十八大精神，認真負責對法律法規規定屬於審計監督範圍的財務收支的真實、合法和效益進行審計監督，維護財政經濟秩序，提高財政資金使用效益，促進廉政建設，有效地保障了全市經濟和社會的健康發展。現將本年度工作情況總結匯報如下：
一、20xx年主要工作情況總結匯報。
(一)開展了預算執行及其他財政財務收支審計。
為規範預算管理，提高財政資金的使用效益，促進財政體系的進一步完善，我局完成了區20xx年度本級預算執行及其他財政收支審計和區xx中學、xx國小、區慈善會等4家單位的財務收支審計，涉審資金億元，審計查處管理不規範金額萬元，提出規範性管理意見和建議20條。工作中我局不斷創新財政審計理念，更加註重集中反映本級預算和財政專項資金的整體情況;更加關注涉及人民群眾切身利益的專案和資金，關注教育、文化、衛生、安全等領域資金投入及運作情況;更加註重從體制、機制和制度出發，提出了嚴格控制一般性支出、從嚴從緊編制預算等合理化建議，達到了規範資金管理的目的。
(二)開展了稅收徵管審計。
為加強稅收管理，提高地稅部門依法治稅的能力，我局完成了對區地稅局、保稅區地稅局和xx市地方稅務局第二稽查局等3家單位稅收徵管審計，審計總金額 億元，審計查處管理不規範金額萬元，審計期間通過稅務部門追繳入庫稅款共計萬元，提出審計意見和建議3條。同時，我們加大稅收徵管審計成果的轉化利用，一是突出土地增值稅徵管現狀和目前邏輯稽核方面存在的監管漏洞，從制度上提出規範管理、堵塞漏洞的合理化建議，得到地稅部門的認可。二是地稅部門積極採納審計意見和建議，已對應繳納土地增值稅的納稅戶進行了全面納稅檢查，並對部分企業重新補繳了稅款，為地稅超額完成今年稅收任務打下了堅定的基礎。
(三)開展了領導幹部任期經濟責任審計。
為加強審計幹部監督，促進領導幹部依法履責，我局完成了經濟責任審計6項，審計總金額 億元，審計查處管理不規範金額萬元，提出意見及建議17條。突出抓好以下三個方面的工作：一是繼續加強經濟責任審計日常管理工作，對全區近五年的經濟責任審計資料進行梳理，便於今後經濟責任審計工作資訊的利用。二是全面落實跟蹤審計整改情況，對上年度經濟責任審計發現問題整改情況進行全面反饋和檢查，促使被審計單位認真整改，上年度審計書面報告整改情況落實率達到100%。三是在經濟責任審計中率先使用審計談話制度，使審計組更好的瞭解被審計單位的業務實質和實際情況，為科學評價領導幹部打下良好基礎。
(四)開展了資金績效審計。
堅持“民本審計”理念，繼續開展專項資金領域的績效審計探索，我局完成了區經濟發展資金績效審計工作，涉及被審計單位7家，延伸扶持企業122家，涉及涉審資金7.4億元，審計查處管理不規範金額1.23億元，提出意見及建議5條。作為對資金績效審計工作的有力探索，審計工作一是在審計評價上下工夫，通過一些技術指標和經濟指標將定性化的指標以定量形式表現出來，最大限度保證了審計評價的客觀公正;二是在審計效果上下工夫，從完善制度、規範管理的角度出發，提出了完善經濟發展資金政策法規、強化監督制約機制等建議，推進了經濟發展資金相關政策法規的修訂和日常考核監管工作的加強。
(五)開展了政府投資專案審計。
進一步加大對政府投資建設專案的審計監督力度，最大限度節約財政資金，我局共完成政府投資建設專案審計任務1145項，審計金額26.28億元，審定金額億元，審減3.81億元。同時，還開展了對大運場館配套工程、城市綠道工程、保障性安居工程等政府投資重點建設專案的跟蹤審計。在審計專案的安排上，以大專案、熱點專案、民生專案審計帶動其他政府投資專案審計，切實做到最大限度節約財政資金，提高投資效益。重大專案基本實現審計過程全覆蓋，從專案可行性研究、立項、設計、規劃、招投標等各事項進行事前控制，實施預算審查，強化在建專案跟蹤審計，抓好竣工結算審計，把好政府投資專案最後一道防線。
(六)開展了專項審計及審計調查。
按照年度審計工作計劃和上級審計機關的統一部署，對市第xx屆世界大學生夏季運動會賽區委員會“辦賽事”專項資金和物資使用情況、全區中國小校舍安全工程、靈活就業政策實施效果、“扶貧濟困”日捐贈資金物資、區“雙到”扶貧資金等5項民生領域的專案，進行了專項審計和審計調查，涉審資金4.38億元，審計查處管理不規範金額萬元，提出意見及建議6條，確保了專項資金的安全和使用效益，進一步促進了各項惠民政策的落實。
二、主要工作做法和經驗。
(一)以制度建設為重點，促進內部管理的科學化、規範化。
一是從機構設定入手，根據區委組織部的批覆，在局科室中，增設了審理科，審理有關審計業務事項，組織實施審計專案質量檢查與考核，督促被審計單位根據審計結果進行整改。二是針對審計工作中出現的新情況和新問題，修訂了《區政府投資專案審計監督暫行規定》，進一步完善了《案例指導制度》、《協作和內控制度》、《超常規加班制度》等審計制度和優化了《“全過程跟蹤三級複核”審批流程》，從審計的實施、報告的出具、審計成果的運用等方面進行了明確和規範。
(二)以能力建設為核心，全面提升審計人員整體素質。
一是實現審計業務培訓全覆蓋，要求審計人員每年至少完成一項審計業務培訓，年初根據各科室培訓需求制定《區審計局人員培訓計劃》，先後組織人員參加計算機業務培訓、主審業務培訓和《經濟市審計機關經濟責任審計操作規程(試行)》等培訓。二是拓展學習渠道，加強與其他審計機關的交流與學習，借鑑其審計工作好的經驗和作法，提升了審計人員的業務能力。三是發揮“傳幫帶”作用，充分發揮業務骨幹的作用，形成學習互助的氛圍，通過召開審計業務會議，研究解決審計中發現的問題，達到交流思想，共同提高的目的。
(三)以廉政建設為保障，樹立和維護良好的審計形象。
始終把廉政建設作為審計工作的“生命線”和“高壓線”， 堅持審計工作進行到哪裡，廉政工作就跟進到哪裡。一是年初嚴格按照“一崗雙責”的要求認真落實黨風廉政責任制，制定了《20xx年落實黨風廉政建設責任制實施方案》，紮實開展好廉政風險防範管理工作。二是結合今年的紀律教育月活動，出臺了《區審計局人員工作守則》，嚴格執行審計署“八項規定”，始終做到廉政建設常抓不懈，反腐倡廉警鐘常鳴，不斷提高拒腐防變能力。三是強化黨性教育，提高黨性修養，在“七一”前夕開展“一把手”講黨課、“廉政大講堂”等一系列活動，增強黨員幹部崗位意識和服務意識。
(四)以文化建設為動力，營造審計工作良好氛圍。
加強機關文化建設，提升審計隊伍的精氣神。一是以“群眾工作年”為契機，深入開展“爭先創優”活動，組織開展公務員志願者文明出行、黨員幹部隊伍進社群、愛心捐款等系列公益活動。二是結合扶貧“雙到”工作，組織幹部職工深入到對口扶貧的村裡，瞭解群眾生活的疾苦，突出解決他們迫切需要解決的問題，幫助幹部職工樹立正確的人生觀和世界觀。三是關心幹部職工生活，充分發揮工會在群眾中的作用，通過組織參加全區廣播操比賽、市局運動會、長跑日活動、讀書月活動等豐富多彩的形式，豐富幹部職工的業餘生活。
三、20xx年審計工作的主要思路。
20xx年我局審計工作的主要思路是：認真學習全國審計工作會議精神，深入貫徹落實黨的十八大精神，按照省、市審計工作的總體部署和要求，緊緊圍繞區委區政府中心工作，突出“預算執行審計、經濟責任審計、績效審計、政府投資審計”四大主題，全面履行審計監督職責，為我區經濟持續健康發展作出更大的貢獻。同時，不斷加強廉政建設、機關作風建設，開拓工作思路，創新工作方法，提高審計質量，促進審計工作向更高層次邁進。
根據上述工作思路，20xx年我局的審計工作旨在推動“四個深化”、“三個加強”，實現審計工作再上新臺階。
一是深化政府財政審計工作，構建財政審計大格局。
認真梳理20xx年本級財政資金的增長方式和支出結構，以全部政府性資金為主線，以構建財政審計一體化為思路，緊緊圍繞財政“重點、熱點、難點”問題，把當年急待解決、政府關心、人大關注的問題作為審計重點，把“三公經費”和會議費開支情況作為審計的重要內容，將財政審計與稅收徵管審計、經濟責任審計、績效審計和政府投資審計等多種審計形式相結合，豐富財政審計的廣度和深度。同時，重點關注20__年本級地方財政預算執行審計發現問題的整改情況，促進公共財政體系的逐步健全和完善，提高財政資金的使用效益。
二是深化領導幹部經濟責任審計工作，不斷加強幹部權力執行監督。
20xx年我區經濟責任審計任務非常繁重，全域性工作主要圍繞經濟責任審計工作展開，我們將進一步統一思想、統一佈局，統籌安排審計力量，形成全域性一盤棋，充分發揮合力，充分利用審計資源，將各部門落實中央“八項規定”相關要求的情況作為審計的重要內容，優質高效完成區委組織部委託和上級審計機關授權的經濟責任審計專案。組織召開我區經濟責任審計領導小組會議，將前期經濟責任審計中所發現的重大問題、普遍性和趨勢性問題，通過經濟責任審計領導小組會議進行披露和分析，為領導幹部監督管理工作提供支援，為區委全面考察、正確使用幹部提供依據。
三是深化專項、績效審計工作，強化“以民為本”的服務意識。
關注政府在保障和改善民生方面的投入力度，深化對關係經濟社會發展、涉及人民群眾切身利益的環境、科技、醫療、教育、社會保障等公共領域專項資金的審計和審計調查。加大專項資金和政府投資專案績效審計力度。揭露和查處嚴重鋪張浪費、財政資金損失及效益低下等問題，促進勤儉節約，把錢用在刀刃上。在進行績效評價時，不僅要看經濟效益、社會效益，而且要深入分析環境和生態效益，促進實現有速度、高質量、高效益、可持續發展。
四是深化政府投資專案審計工作，繼續探索創新工作方法及程式。
加強對政府重視，群眾關心，社會關注的重大政府投資專案的審計，積極開展惠民工程專案、市容環境提升專案審計以及保障性安居工程審計，實現對重大專案建設過程中的決策、規劃、設計、招標、施工、監理等環節的全覆蓋、全跟蹤，把事前預防、事中控制和事後監督有機結合起來，及時發現問題，及時堵塞漏洞，減少損失浪費。通過進一步完善政府投資審計工作和“三級複核”審批流程，提高政府投資專案審計質量和審計效率，力求最大限度的節約投資建設成本，提高財政資金的使用效益。
五是加強審計資訊化建設，拓展計算機審計方法。
資訊化建設是審計工作的技術手段和轉型發展的重點突破口，我們將加大硬體投入、構建網路平臺，實現審計AO系統與外網相互獨立、安全執行，充分利用AO軟體及互動功能管理審計專案、控制審計現場，真正實現審計過程的無紙化;另一方面通過組織資訊化相關知識的學習、培訓，提高審計人員的專業技能，不斷總結計算機審計經驗，提煉計算機審計成果，實現計算機審計案例共享。
六是加強審計成果轉化利用，提升審計效果。
審計成果的轉化利用是提升審計效果的關鍵，首先要注重從制度建設入手，從規範管理，防範風險的角度出發，從體制機制上提出解決問題和預防問題的辦法。其次要注重綜合分析，對審計報告內容進行總結歸納和分析提煉，把握普遍性和規律性問題，形成綜合性和具有前瞻性的審計分析成果。最後要落實整改，建立健全跟蹤落實機制，對報告中發現問題的整改情況進行全面反饋和檢查，督促被審計單位認真整改。
七是加強審計機關自身建設，推動審計事業科學發展。
審計部門作為政府監督部門，“打鐵還需自身硬”。一要加強廉政建設。嚴格依法履行審計職責，嚴格遵守審計工作“八不準”紀律、保密紀律和各項廉政紀律，自覺接受各方面監督。二要加強作風建設。引導審計人員要樹立正確的人生觀、世界觀和價值觀，堅決貫徹落實“八項規定”，改進作風，杜絕慵懶散，提振精氣神。三要加強對審計人員的業務培訓，提升審計能力。提升審計能力。利用市審計教育基地，定期不定期對審計人員培訓，提升審計人員專業素質和業務水平，優化審計人員結構，營造良好的學習氛圍，打造一支技術優良的審計幹部隊伍。
以上就是我局本年度工作情況總結匯報以及下年工作思路，不當之處還請領導批評指正。
一、對國內事務所行業發展的前景及建議
“事務所的做大做強”最快捷的方式莫過於合併。但是，同樣的方法，不同的事務所卻做出了不同的效果，此文主要針對具備證券資格的國內事務所。
1、從國家安全機密和資本市場擴容看國內事務所的發展前景
首先，從國家安全機密看事務所發展。在這裡，筆者不論事務所整體行業成長，而只談有關國內事務所的發展，所以自然對立面肯定是國際四大會計師事務所。要談本土所的做大做強，必然是要向國際四大所挑戰的，若非然則無所謂該話題。從中國註冊會計師協會的統計資料來看，07-09年全國百強會計師事務所業務中四大會計師事務所佔有率分別為53、00%、54、78%、52、81%。暫且粗略的假設收入與數量成一定比例關係，這意味著，國內有近一半的上市公司由國際四大會計師事務所負責。從另一巨集觀經濟資料分析，10年a股市場近1600家上市公司佔我國10年gdp37、67%，結合兩者資訊和國際四大所業務質量控制的底稿符合要求，意味著我國近18、84%的gdp資訊流向是透明狀態。目前風險導向審計理念貫徹的是瞭解企業的全方位立體化資訊，其中包括企業內部控制、供應商和客戶環境、技術和研究開發能力、企業發展戰略及戰術、核心競爭力等等，這些資訊也象徵著企業的過去、現在和未來。
簡言之，我國目前大量成熟的機械製造業、民生行業、金融房地產業、高新技術企業、鋼鐵業、甚至軍工業的財務和企業環境資訊基本屬於資訊無監管化。從x年7月爆發的力拓間諜來看，我們暫且不考慮其中的政治和集團利益因素，而只需考慮這項間諜的操作流程不難發現其中的商業機密為何物。筆者不知道大部分審計人員的資料分析能力和職業操守素質如何，但相關資料分析的結果就是國家機密。
所以，從國家機密安全考慮出發，筆者認為國內事務所的做大做強是趨勢和必然。可是這也並非拔苗助長似的成長，而是要讓本土事務所本身科學、合理、健康的發展，提高自身核心競爭力優勢。俗話說，有多大鍋下多少米，我國國內事務所目前的這口“鍋”尺寸確實不大，無法扛大樑，眼下國內事務所的行業發展已是配合我國經濟建設中不可缺失的分支力量。
其次，從資本市場擴容來看。x年9月，據商務部人士聲稱在x年適當時候支援符合條件的境外公司通過發行股票或存託憑證形式，在中國證券交易所上市，即a股市場計劃即將推出國際板。這給國內事務所開展國際業務又注入了新的概念和活力。然而，為此而產生的事務所人才儲備、風險控制、業務技能等等問題也即將擺在國內所的面前。面對這些誘人的機遇和挑戰，國內所如果戰略性實質合併和發展及儲備人才，決定了未來本土所的未來生存空間。
2、筆者對制約國內事務所做大做強因素的考慮和應對
首先，是目前國內事務所做大做強的核心競爭力存在問題。我國國內事務所目前發展依靠的社會資源。在其力所能及的範圍內，社會資源豐富決定了業務的廣泛程度。然而，所謂中石油、中石化、建設銀行、工商銀行、農業銀行、中國移動等他們力所不能及的範圍，這時就顯出了他們核心競爭力的匱乏。這也是嚴重製約著有健康核心競爭力的事務所的發展。有人把這種問題歸根為制度導致的腐敗問題、也有人歸根為中國人的傳統作風習慣和急功近利問題、更有人歸根為行業本身收費性質問題。其實，這一系列的問題，也不是在這裡三兩句能夠說的清楚的。故而暫且把這種問題歸結為審計風險意識問題。
即國內事務所缺乏經營風險意識問題，所謂些個合夥人毫無審計風險而言，他們認為任何問題都能夠解決。而實在一些風險解決不了的時候，他們就說沒那個業務能力，實則沒那個社會資源。也正因如此而導致的行業惡性競爭，多少對審計行業有著雄心壯志的義士不得不暗淡的退出這個舞臺。
二、事務所業務質量控制
1、業務控制理念對業務質量的影響
強化業務質量是未來事務所發展的核心競爭力，而質量控制是業務質量的核心動力。目前國內所在這方面落後於四大是有相當的距離。筆者瞭解到很大部分國內所在質量控制的留於形式、新審計準則要求下的執行情況、薪酬機制導致的人才流失等情況是相對於國際四大而言是嚴重的(儘管目前四大在某些方面也開始出現不足)。
業務質量的強化，從某一角度上說就是將審計細節化。但是，任何事務的細節化，最終會招來大部分員工的反感和厭惡情緒。所以對應的領導推動就顯的格外的重要，而領導的推動必然要考慮成本收益的基礎，利益上的得此失彼最後將落在領導的決心上。為此，筆者從業務控制質量的理念出發，進行了相對分析。
業務質量理念分為業務控制理念和人才競爭理念。業務控制理念和人才競爭理念的是一個事務的兩面，前者是向外，後者是向內。
所謂業務控制理念即嚴格控制風險的文化、有效的業務流程、強有力的領導推動機制等。一個好的業務流程決定了業務質量的層次，積極貫徹新審計準則的業務要求已是必然的趨勢。而對新的審計系統進行相關的培訓和執行及後續強化和討論，必然會影響部分老員工的反感和部分領導的利益分配。審計本身從實質上來講既是一個帶著思想而進行程式化的過程。暫且剝離思想的參與，單是程式化的過程缺陷就有可能導致致命的法律責任風險。而新審計準則的風險導向審計充分調動了整個專案組在整個審計始末進行著思考。對於控制風險和規避法律責任都有著積極的作用，對於新一代審計人員和會計師事務所充滿著機遇和挑戰。無論是國內所和國際所，我想，在中國，大家在同一起跑線。所以，在業務控制理念的落後，必將是毀滅性的結束!
2、人才競爭理念薪酬導向審計
在人才競爭理念方面，事務所必須營造完善有效的競爭體制，這一點對於事務所的長遠發展積蓄著人才儲備。事務所的競爭力無非來自業務層和領導層。領導層，我們決定不了。但是，這兩者絕對是相互作用和制約著。事務所建立的競爭理念必須剝離個人情感，以客觀實質為基礎。審計風險主要集中在事務所和簽字會計師，而業務執行人員的風險在一定程度上可以忽略不計。所以在業務執行階段，我們不光要執行執業準則的要求進行風險導向審計，還有一個值得重視的是“薪酬導向審計”。“薪酬導向審計”在國內尚無定義，純屬我個人概括，如有不妥，還忘見涼。
“薪酬導向審計”主要存在於國內一些依據收費而進行業務提成的事務所，但是這些事務所又不是真真意義上的“薪酬導向審計”，他們只是完成審計工作後，根據收入的比例或者個人的情感而進行的薪酬分配。這樣的結果，可能導致的風險將是非常重大的。
以筆者從也幾年的經歷為例進行說明。在不少初進事務所國中級員工和一些有經驗的審計人員。在業務執行階段，即使發現了錯報，他們也進行隱瞞，進而進行合理化的修飾和掩蓋。原因很簡單，在最短的時間做最多的專案，那最多的提成，而忽略了大量的可能隱藏的風險。這大大增加了事務所執業風險，這種風險不是控制不了的，而是被刻意的隱瞞。出現這種情況的原因很簡單，人才競爭理念的落後!
而“薪酬導向審計”卻能大大的克服這種風險。在這，我只談“薪酬導向審計”框架結構，具體的細化單憑我個人無法完善。“薪酬導向審計”必須建立完善的評審制度，即做為考核的一項關鍵指標。為之而適應的是必須建立一個“薪酬導向審計係數表”。
這個風險係數表構成與發現的錯報大小、科目底稿的難易程度、底稿的完成標準程度、集團組織結構的複雜程度等等指定一個係數表。最後根據風險係數表的權重乘數參與薪酬的分配，同時這些工作都是要在計劃審計工作階段完成。
在我大學畢業之後，我就正式走上了工作崗位。在經過幾個月的社會捶打之後，我感受到了社會的殘酷，工作不順心，前程不光明，使我感受到了社會的不確定性。痛定思痛，我決定透過自我的努力考取國家公務員，果然皇天不負有心人，我最後成功的成為一名公務員。之後我被分配到了審計局工作，成為一名審計局工作人員，這一晃工作就是幾年過去了。
一年來，在市委、市政府的正確領導下，在上級審計部門的正確指導下，緊緊圍繞市委、政府各項工作重心，以促進我市經濟健康發展為審計監督的第一要務，牢固樹立科學發展觀和服務意識，堅持廉潔從審。在全體審計幹部的共同努力下，圓滿完成了今年市委、政府和上級審計部門交辦的各項審計工作任務。現將一年來的思想、工作、學習和廉潔自律狀況報告如下：
一、廉潔自律、清廉從審。
作為一名審計工作者，能夠充分認識到黨風廉政建設是我們審計機關的生命線，並深知：其身正、不令則行;其身不正，雖令不從。一年來，認真學習貫徹《黨章》、《中國共產黨黨內監督條例(試行)》、《中國共產黨紀律處分條例》等精神，始終對自我高標準、嚴要求，切實加強自我的品德修養，能夠自覺地加強黨性、黨風、黨紀和廉政方面的學習，不斷加強世界觀、人生觀、價值觀的改造，堅持立黨為公、執政為民，做到權為民所用，情為民所繫;堅決貫徹執行黨的路線、方針、政策，恪守審計的職業道德，時時刻刻用一個共產黨員的標準規範自我的言行。注意做到常思貪慾之害，常懷律己之心，常排非分之念，常修為仕之德，堅持把輕名利、遠是非、正心態和納言、敏行、輕諾作為自我的行為準則，時刻做到自重、自省、自警、自勵。堅持以科學發展觀指導我們審計工作和反腐倡廉工作，進一步強化了依法從審、廉政為民的思想意識，增強了自覺抵禦腐朽思想侵蝕的潛力和反腐敗的道德防線。
二、加強理論學習，不斷提高自身素質。
為了進一步提高政治敏銳力、政治鑑別力和政策水平，增強貫徹落實黨的方針、政策的自覺性、堅定性，一年來，認真學習貫徹重要思想、黨的XX大和XX屆X中、X中、X中、X中全會及黨的XX大會議精神，認真學習領會市委擴大會議精神以及市委、市政府年初確定的各項重點工作。透過學習，增強了用科學的理論武裝自我的頭腦，用理論指導審計工作實踐的水平;進一步堅定社會主義、共產主義信念，時刻牢記“八榮八恥”，堅持一切從人民利益出發，堅決貫徹、模範踐行重要思想的要求，自覺抑制不正之風和腐敗現象的侵襲，正確行使手中的權力。同時，還注重審計業務理論學習，除參加了地區審計局組織的審計業務培訓班的學習外，還比較系統的自學了計算機審計系統、財政改革相關知識、專項審計調查報告寫作等資料，個性是參加了7月份自治區審計廳舉辦的“以培代審”固定資產審計調查。透過學習，理論素養得到了進一步的提升，理想信念更加堅定，審計工作思路更加開闊。
三、注重黨性鍛鍊與修養。
自覺遵守“審計人員工作紀律”，以此來規範自我的行為;不斷加強黨性修養，牢記“兩個務必”，自覺地與市委、政府持續高度一致，不說不該說的話，不做不該做的事。在處事為人上，堅持誠實做人，踏實做事。始終以強烈的事業心和職責感做好審計工作;在工作關係處理上，比較注意把握自我的主角定位，自覺地維護大局，維護團結。
四、依法審計，求真務實。
在審計工作中，能夠認真貫徹執行《審計法》賦予的審計許可權，堅持“依法審計、服務大局、圍繞中心、突出重點”工作方針，始終能夠做到：科學審計、禮貌審計、廉潔審計、客觀公正，對自我分管負責的工作能夠盡職盡責。一是能夠深入審計一線，及時協調和解決審計工作中遇到的具體問題和困難，幫忙年輕的審計幹部儘快成長;二是，對一些熱點、難點、事關百姓切身利益的審計專案，能夠親自深入到基層進行審計調研、瞭解，掌握第一手資料;同時，能夠用心配合局長做好各項審計工作，大力弘揚“依法、求實、嚴謹、奮進、奉獻”的審計精神。另外，對負責的婦委會工作也能夠盡心盡力，我局是一個以女同志佔大多數的單位，因此，我局班子歷來很重視、關心女同志的身體、工作和生活等狀況，只要是女同志的節日，必須會盡力安排。
五、今後努力的方向。
在當今世界正在發生著人類有史以來以來最為迅速、最為廣泛、最為深刻的變化，“全球經濟一體化”、“知識經濟”、“電子商務”、“生物技術”、“基因工程”、“數字地球”、“電子政府”、“加入世貿”、“西部大開發”等新名詞、新事物不斷湧現，要深刻意識到知識更新之快，要有不學習就要落後、不學習就趕不上時代的潮流、不學習就要被歷史淘汰的危機感。因此，加強學習，進一步提高審計技術方法和手段的自主創新潛力，不斷提高審計工作的技術含量和技術水平，尤其是提高巨集觀層面分析問題、解決問題的潛力，不斷提高審計質量，把審計工作不斷引向深入，用發展的眼光分析經濟改革中存在的問題，提出科學可行的審計推薦，推動經濟體制改革的步伐，為我市經濟持續、快速、健康發展保駕護航，充分發揮審計在構建社會主義和諧社會中的作用。
相信自我透過這麼多年的努力，自我已經明白了社會上存在的各種現實了。以後的道路還要怎樣走，我已經規劃好了，我想我會繼續不斷的努力，在審計局的審計工作中，我會盡我的努力。爭取自我在十多年的努力後，成為一名審計局領導，繼續帶領工作人員前進，我相信自我能夠做好，我相信以後的道路上，我會走的更好，我會在審計局繼續努力，為國家的審計工作作出我的貢獻!
逝者如斯，轉眼間我在企業審計部已經渡過了一年，在這一年裡我又經歷了一次由彷徨到適應再到熱愛自己崗位的過程。20xx年8月是我從學校踏入社會的一個轉型期，在總行匆匆的培訓後，我就滿懷著信心與激昂投入到了自己在xx企業的事業上，入行之初我被分配到了前臺櫃員崗位上，在這裡我渡過了自己事業的第一個半年，在營業部這個溫暖的大家庭裡，我忙碌而又充實，學到了很多的業務知識和道理，這裡就像我的一個家溫暖而甜蜜，兄弟姐妹們熱情又朝氣，我們共同努力為著共同的目標奮鬥。我以為我將會這裡渡過1至2年的時間，來學習和體會，來成長和提高，我一直記得入行第一天我們行長語重深長的一句話“厚積而薄發”，而當時的我也安心的在前臺崗位虛心的學習和努力的工作。然而x年1月xx日，我接到了人事變動的通知，讓我到審計部報到。當時的我真的是茫然無措，審計對於我來說一直是一個神祕的職業，從內心多多少少總有幾分畏懼，我反覆的思量，一方面我相信這是行領導們深思熟慮的決定，必有這樣安排的道理，這也是行領導對我的信任;另一方面，從自身長遠的發展審計工作能讓我學習和吸收到更多。從此我便踏上了審計員的道路。
初入審計部，我感到深深的茫然和挫敗，僅憑我自己掌握的那一丁點個人儲蓄業務的知識在這裡遠遠不夠，作為一名內審人員，必要的前提就是要精通本行經辦的各項業務，然後才是內部風險的把控。所幸的是，審計部的同事並非我以前想象的那樣神祕和令人畏懼，一樣是溫暖和可親的。起初我就隨著他們一起下鄉根班學習，回到部門我就開始學習各項業務制度和內控環節。每每遇到不懂的地方，我就主動請教部門同事，同事們也耐心細緻的講解。在同事們熱心的幫助和自己刻苦的努力下，大約一個星期的時間我就開始參與審計工作了，儘管開始之時，速度往往根本上團隊的進度，某些地方甚至還出現了一些問題，同隊的同事總是耐心的等待和委婉的指正，就是在這樣的情況下我一點點的開始成長。
到了現在我已經成長為我們支行審計戰線的一員合格的員工，能獨立的承擔一塊審計工作，撰寫真實準確的審計報告。這一年來，我們對我們支行的信貸部，企業業務部，會計出納，2個一類網點，按月一次進行了常規審計，並按照上級提出的要求展開了多次專項審計，及時的發現了隱藏的問題並提出整改的意見，為支行業務發展的鉅艦保駕護航。同時還按季對郵政的二類網點、代理網點進行了常規審計，我負責每週針對郵政網點向縣郵政局檢查部門繕發審計意見書，及時的把郵政網點存在的問題報告給郵政領導，並提出了合理的整改意見。
審計部的工作沒有出類拔萃的業務資料，也沒有實實在在的成績光環，我們默默的為支行付出，唯一的目的就是為了不出現金融案件，確保企業的資金安全。同時我們的工作也有極少數人的不理解，對於檢查存在的問題，沒有引起足夠的重視，也沒能按要求及時整改。在檢查中，有些問題屢犯不改，屢犯屢查，不斷提出，這不但增加了我們的工作負擔，也讓我們甚為憂心。譬如，xx部分網點防尾隨門不關閉作業，每次我們提出這個問題，他們總有一大堆理由，什麼工作需要總是進進出出不方便，說到頭還不是因為員工自身的隨意和懶惰形成習慣，把習慣凌駕於制度之上。前不久發生的網點殺人搶劫案，最根本的一點還是因為營業員自身不執行制度，放尾隨門不關閉才讓歹毒有機可乘，希望經過這次事件能讓我們網點的員工能從沉痛中有所體會。還有很多類似習慣凌駕於制度上的問題，比如，交接班不嚴格履行交接手續、臨時離櫃不執行兩鎖一簽制度、單人臨櫃現象、日終不執行互盤制度、保險憑證不嚴格視同現金保管等等，都潛在巨大的隱患，而這些問題的根源僅僅只在於櫃員們自身的習慣和責任心。我建議應加大這些方面的考核力度，用小痛來消除劇痛的根源。
對於目前的審計工作，我覺得我們仍然停留在稽查的階段，還未真正做到內審的需要，隨著我們銀行的不斷髮展，我想由稽查向內審的轉變這是歷史發展得必然，同時我們面臨的挑戰也會愈來愈巨大，對我們自身素質的要求也會越來越高。在這一年我參加了多次關於審計工作的培訓，同時審計條線上的審計系統也在不斷的出臺。電子稽查系統、信貸審計系統、員工違規積分系統的陸續上線，現在又即將推出一個全新的審計系統，工作方式在不斷的改變，所學習的知識不只停留在制度上，對於新系統的運用，新工作方法的實應等等，對於我們來說都是一次全新的挑戰，唯一不斷的學習，才能適應不斷升級的工作方法，否則唯有被淘汰。不驕傲不自滿，努力學習和創新，不斷嘗試和總結才能保持著審計工作的新鮮與活力。
審計為我打開了一扇挑戰的窗戶，是閉門造車還是勇敢的走出去，這已經沒有必要再做回答。這一年是工作的總結也是面臨新的挑戰的開始。我明白自己還有許多的不足，理論知識的不全面，人際交往技巧的缺乏，都是我目前急需要解決的難題，為此我專門為自己制定了一個學習計劃，每天花2個小時來補充自己在這些方面的不足。我也明白自己不是缺少敢闖敢學的衝勁，唯一缺乏的是耐心和持之以恆的決心。自己最大的敵人永遠都是自己，我堅信自己一定能夠戰勝自己。
半年的工作已經結束，新的工作才剛剛開始，每一天都是一個全新的挑戰，我有信心在未來的審計工作中做得更好。
三優範文網