一、 日工作流程:
1、 9:00-12:00
(1) 稽核出納提交的,前一天的《銷售日報表》、《貨幣資金日報表》、收付
款單據,簽字確認後,《貨幣資金日報表》返還給出納,把《銷售日報表》連同收付款單據交給會計,作賬務處理。
(2) 從業務處理模組的“經營歷程”,檢視前一天的賬務處理情況,若有異
常,詢問相關人員,瞭解原因,及時處理。
(3) 稽核各類付款單據,出具《付款傳票》。
2、13:00-18:00
(1)根據需要,在涉稅系統裡進行,進貨單、銷售單、費用單據錄入、開發票等操作。
(2)稽核各類付款單據,出具《付款傳票》。
(3)檢視各類明細賬,重點是客戶、供應商往來帳,關注其往來情況。①客戶:發貨、回款以及返利、運費、維修費結算等情況;②供應商:付款、收貨以及各種返利情況,如有需要,及時查閱相關返利政策。
二、 月工作計劃
月 初
1、1-3日
(1)盤點出納現金及銀行存款等錢物,稽核《貨幣資金旬報表》,經確認無誤簽字後,返還給出納,上傳總公司財務。
(2)稽核往來會計作出的“資金佔用費”、“行管費”。
(3)出具相關報表,上報總公司:財務報表說明、利潤表、資產負債表、商品流通費用表、補充資料表、部門費用表、其他應收款明細表、應收賬款明細表、其他應付款明細表、應付賬款明細表、財務主管月工作檢查表、資產及負債清查盤點確認表、商品銷售情況完成對比表、商品銷售大類完成對比表、有問題商品處理表。
2、4-10日,
(1)處理涉稅事務,納稅申報,及時把繳款書交給出納,辦理稅款交付。
(2)稽核往來帳會計已核對完畢的供應商往來對賬單,若有差異,指導其作相應調整。
月 中
1、11日
盤點出納現金及銀行存款等錢物,稽核《貨幣資金旬報表》,經確認無誤簽字後,返還給出納,上傳總公司財務。
2、11-16日
(1)稽核往來帳會計已核對完畢的供應商往來對賬單,若有差異,指導其作相應調整。
(2)稽核工資表,作出“付款傳票”, 並督促出納扣減員工欠款。 3、17-20日
稽核往來帳會計作出的客戶機、配件盤點表,若有差異,詢問其原因,並指導其作相應處理。
月 末
1、21日
盤點出納現金及銀行存款等錢物,稽核《貨幣資金旬報表》,經確認無誤簽字後,返還給出納,上傳總公司財務。
2、21-29日
(1)稽核進銷存會計作出的外運庫盤點表,若有差異,詢問原因,指導其作相應的調整。
(2)對應收賬款進行信用額度及賬期管理,對零星應收款進行核銷;對月度和季度給予客戶的返利政策進行核對和監督。
3、30日
(1)做好月末結賬前的準備。
(2)作出本月工作總結和下月工作計劃。