第一章 財務部職責範圍
1. 根據國家有關財務制度，結合公司的具體情況，制訂適合物業管理需要的會計核算制度和財務管理制度。
2. 根據物業管理合同、物業的功能，編制財務預算，確定合理可行的收費標準和分攤比例。
3. 組織日常的會計核算，遵守各項收入制度、費用開支範圍和開支標準，對不合法、不真實、不準確、不完整的原始憑證及違反財務制度的收支予以抵制，認真做帳、記帳算帳、查帳、報帳。日清日結，做到帳實相符、帳帳相符，帳表相符。
4. 準確計算並及時催收各住戶應交的管理費、水電費等各項費用，按期上繳各種稅收。
5. 定期檢查財務預算的執行情況，加強與其他部門的協調，發現問題及時調整，確保管理費收支基本平衡。
6. 妥善保管會計憑證、會計帳簿、會計報表其他檔案資料。
7. 參與重大經濟合同業務以及合同簽約和管理業務開拓的可行性研究，為總經理決策提供參考意見。
第二章 崗位職責
一、 財務部經理
1. 全面負責本部門各項工作，直接對總經理負責。
2. 組織公司的財務管理工作，制定和完善財務管理制度和操作流程，協助總經理進行經營管理。
3. 稽核會計憑證和各類會計報表，編寫財務分析，送總經理審閱。
4. 加強部門建設，開展業務培訓，提高並保持部門員工的總體業務水平。
5. 編制財務預算，稽核控制各項費用支出，合理安排各項費用。
6. 檢查、監督各項收入的及時收繳，保證公司資金的正常週轉。
二、會計
1. 進行本部門的日常管理，協助經理做好會計核算工作。
2. 負責會計制證和帳務處理，編制會計報表。
3. 稽核收費通知單，保證收費標準無誤，並做好催繳工作。
4. 稽核各項費用支出，執行財務預算。
5. 檢查銀行、庫存現金、資金帳目，發現問題監督改正調帳，並負責來往帳的清理。
6. 登記帳本，妥善保管會計憑證、帳本、會計報表和其他檔案資料。
7. 完成經理交辦的其他工作。
三、出納
1. 現金收付，登記現金手冊，並編制現金收支日報單。
2. 現金及時存行，支票及時進帳，同時保證日常報銷所需要的備用金的支取和款項的收取和支付。
3. 負責收據和發票等票據的管理。
4. 負責代收代付款項的收取和劃付。
5. 登記現金帳、銀行存款帳、管理費用明細帳。
6. 計算和發放員工工資。
第三章 工作標準
1. 會計核算工作能有條不紊地進行。(即從收支兩條線分別來看，收入方面從款項取得直到交納稅款、報表反映;支出方面從款項提取至報表反映，中間各個環節環環相扣，每個環節操作正常以保證整個過程按會計核算的要求進行。)
2. 及時準確地提供各項財務資訊，包括收入情況、支出情況及銀行存款餘額情況或某項經濟業務的效益情況。
3. 及時準確地編制會計報表及報表說明、財務分析報告。 4. 加強收入的管理，保證公司收入不流失。
5. 加強支出管理，保證|考試|大|一切支出都在受控制狀態，包括工資性支出以及水、電、維修材料、辦公用品等費用的支出。
6. 加強預算管理，保證日常的收支狀況與財務預算基本一致。
7. 制定切實可行的財務管理制度和操作流程，並對部門內員工進行崗位培訓與指導，保證部門員工基本上能履行各崗位的職責。
8. 與稅務、金融等部門溝通良好，不因為公關工作不到位導致公司利益受損失。 第五章 財務管理規定
一、目的。本規定規定了公司資金、現金、票據、費用開支、會計檔案的管理辦法，旨在加強會計基礎工作，正確執行國家財經紀律和財務制度，更好地為物業管理工作服務。
二、適用範圍本規定適用於公司財務部對資金、現金、票據、費用開支、會計檔案的管理。
三、職責財務部財務人員嚴格執行本規定，並監督公司全體員工執行本規定。
四、工作內容和要求
1.本規定的基本原則是：執行國家有關法律、法規和財務制度，對公司的財務活動實施有效控制，並接受上級有關部門的監督。
2.財務部是公司財務管理部門，在總經理領導下，對公司財務活動實行統一管理。
3.財務人員管理
(1) 會計人員的聘用，由行政人事部初試後，由總經理直接面試後決定。 (2) 公司重大專案的決策須有財務部負責人蔘加。 (3) 財務人員必須具備專業技術資格，持證上崗。 4.資金管理
(1) 原則上應在國有商業銀行開設銀行帳戶，開設或撤銷銀行帳戶時，必須報總經理批准。確需在非國有商業銀行開戶的，在申請開設帳戶的同時，須報審帳戶資金最高限額。財務負責人必須監督帳戶資金限額的執行情況，並對執行結果負責。 (2) 必須按銀行及公司規定使用現金。
(3) 庫存現金限額，按開戶銀行的規定執行。開戶銀行沒有核定限額的，最高不得超過5000元。 5.實物管理
(1)關於材料物資管理的規定：
a) 購進的材料物資，原則上應先進倉，後領用。
b) 對生產中急需的或零星的輔助材料，確需直撥使用的除按規定審批外，必須經專案負責人驗收並簽名，方可報銷。
c) 工程完工後，剩餘的材料必須辦理退倉手續。
d) 材料、物資必須至少在每年三月和九月盤點二次。會計人員必須實地監督盤點，財務負責人必須對盤點結果的真實性負責。
e) 對材料物資出現盤盈、盤虧的，必須查明盈、虧的原因，提出改進措施。必要時，對庫存材料進行復點。
6.固定資產管理
(1) 各管理處、部門必須指定一名固定資產實物保管責任人，對固定資產的實物管理負責。
(2) 固定資產必須設定卡片帳進行管理，卡片帳必須由固定資產保管責任人簽名，保管責任人變更的，必須及時變更卡片帳。
(3) 在每年的六月，財務人員必須會同固定資產專責及實物保管責任人全面盤點固定資產。會計人員必須實地監督盤點，對盤點結果的真實性負責。
(4) 盤點中出現的損溢，必須按規定的程式報批。
7.會計檔案管理會計憑證、會計帳簿、會計報表及儲存會計資料的磁碟是企業的重要經濟資料，要定期裝訂、整理立卷、妥善保管。
(1) 會計檔案管理實行分階段負責制。按會計憑證的傳遞流程分出納責任期、主管會計責任期。其中出納責任期從出納稽核並接收業務部門的原始憑證起，到出納將憑證傳遞給主辦會計為止;主管會計責任期是從主辦會計稽核並接收出納傳遞過來的憑證起，到將會計檔案移交給檔案室保管為止。
(2) 在出納責任期，出納對交存的原始憑證及自己填寫的記帳憑證負保管責任，按規定於每月28日前傳遞給主管會計。
(3) 在主管會計責任期，主管會計對出納交存的會計憑證、電算產生的記帳憑證、所有科目彙總表、裝訂成冊的憑證本、會計帳簿、會計報表、已登入的檔案袋、儲存會計資料的磁碟等負責保管，同時應按歸檔要求對各類檔案負責立卷、裝訂成冊、分類分櫃保管。存放場所應加鎖，鑰匙由主管會計掌握。檔案原則上不得借出，如有特殊需要經總經理批准後，徵得主管會計的同意並約定歸還期，辦理登記手續。借用期內借出資料的借用人負責保管。超過借用期限，主管會計未催討追索，造成會計資料丟失的主管會計負連帶責任。
(4) 會計年度終了後，當年的會計檔案半年內仍儲存在主管會計處，期滿後編造清冊移交公司的檔案室。
(5) 會計檔案必須妥善保管，存放有序，查詢方便，並嚴格執行安全和保密制度。 第六章 費用報銷管理規程
一、目的
本規程規範費用報銷程式，確保各項費用支出得到合理控制。
二、 適用範圍本規程適用於公司各項報銷費用的控制。
三、職責
1. 財務部經理負責報銷單據的及時稽核。 2. 公司總經理負責報銷費用的審批。
四、報銷程式
1.報銷費用的填制要求a) 費用經辦人原則上應在費用發生後的5個工作日內到財務部辦理報銷手續，特殊情況可另行處理。
b) 將原始單據剪齊邊角，正面朝上(與報銷單據同向)貼上在報銷單的反面左邊。 c) 用藍色或黑色鋼筆、簽字筆如實填寫報銷單的各項內容，如：報銷時間、報銷人、費用摘要、單據張數等。
d) 採購類經營費用，須憑有效的《請購單》(或採購計劃表)和發票到倉庫辦理物品驗收入庫手續，並將進倉單、直拔單附在報銷單據的後面。
e) 非採購類的行政、辦公或其他費用，直接填制報銷單據。 f) 外出培訓費憑《培訓協議》辦理報銷手續。 2.報銷單據的稽核
a) 費用報銷單據經手人簽名後，由各部門主管簽字確認。
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