為了加強財務管理，規範和加強財會工作，進一步貫徹落實《原州區教育局關於進一步加強中國小財務管理工作的意見》檔案精神及教育局財務管理工作專項檢查工作的通知精神結合學校實際情況，就學校收入管理、支出管理、資產管理和財會隊伍建議等方面進行了自查，現將自查情況彙報如下：
一、財務收入管理
在財務工作過程中，我校嚴格按照有關財務規定，在財務工作過程中，根據上級撥款數額和本單位實際編制預算，並嚴格執行“收支兩條線”管理。
1、幼兒園、學前收費嚴格按收費標準收費，並按規定使用財政部門統一印製的財政票據，無亂收費現象。
2、20xx年1到6月份我校公用經費實際編制預算金額為1145624.00元。
3、學校代收費全部入賬。
二、財務支出管理
嚴格按照有規規定，對當天發生的財務支出，及時在電子臺賬入賬，銀行存款日記賬做到月清月結，確保資料真實、有效。在安排支出時，分輕重緩急，保證常規和重點支出需要，加大教育教學投入。堅持做到“量入為出，以收定支，略有結餘。”
1、學校各項支出全部按實際發生數列支、無虛列虛報和白條抵庫等現象。
2、學校需購置的教學儀器裝置、辦公用品及圖書資料等嚴格按政府採購制度實行政府採購。
3、學校財務支出實行校長負責制，各校建立健全民主理財制度，對大額資金的使用由各學校領導班子討論決定並上報中心校由民主理財小組討論予以批覆實施。
4、學校實行校務公開制度，定期公佈收支情況，接受教師的監督，所有財務由校報帳員到原州區核算中心中心辦理，職責明確。
5、不存在私設“小金庫”，公款私存、賬外帳、坐收坐支現象。
6、1到6月我校按照預算編制實際支出金額為1054161.56元（辦公費245564.5元；印刷費12645.00元；手續費430.00元；電費61730元；郵電費57304.86元；取暖費227500.8元；勞務費188648元；維修費86630元；學校安保費26300元；校園保潔費9790元；學生活動8866元；學校財產、責任保險13300元；其他44969.4元）
三、固定資產管理和使用情況
制定了健全的固定資產管理制度。在固定資產購置時，嚴格按照採購程式進行採購，並根據有關規定，建立了賬簿、款項和實物核查制度，通過建立健全制度，財務和固定資產管理人員對各項財物、款項的增減變動和結存情況及時進行記錄、計算、反映、核對等。一方面做到賬簿上所反映的有關財物、款項的結存數同實存數一致；另一方面通過賬簿記錄和記賬憑證，原始憑證的核對，保證賬賬相符。無固定資產不入賬、公物私用及其他違規問題。
四、存在問題
通過自查，我校在財務管理和財務工作過程中還存在一些不足，在實施內部監督制度和內部控制制度時，還未能完全達到《會計法》所規定的要求，預算管理制度落實不夠到位，部分學校對學校預算重視程度不高；財務人員未持證上崗，還需加強學習；今後要進一步完善這方面的制度，實行更有力的措施，力求將這方面的工作做得更好。
回頭望去，才創造已在工作的崗位上留下了一年的光景。自己也由一個初出茅廬的稚嫩學生，轉變為醫療衛生系統中的一員。有幸能將自己的青春和熱血揮灑在xx市中心醫院這片熱土上，讓我感到十分的榮幸和光榮。若將xx市中心醫院比作一片直入雲霄的蒼天大樹的話，我這顆小樹苗也在大樹的身旁努力地成長著。如今，小樹苗的身上也有了一圈代表著經歷的年輪；我，也對這一年間工作感想做一個梳理和總結。
作為一名財務人員，就面臨著長期與貨幣和資料打交道；工作中更是請求自己必須努力，不斷從知識、心智和耐心等各方面進行歷練，不斷思考，不斷完善。特別對於目前我所從事的績效核算工作和全院職工個人所得稅核算工作，其間的資料歸集、資料錄入、資料核算分析以及資料的報送，都需要自己嚴謹認真、一絲不苟；我也錘鍊自己對數字保持高度的敏銳和絕對的真實，面對事物時更是要多加考慮和思索。通過過去的校園學習和工作後的學習總結，我也梳理出了一些小小的工作感想和心得領會；其中就包含了“三性”和“四多”。所謂“三性”呢，既作為財務人員，要保證資料要有正確性、辦事要有根據性、口中更是要有嚴謹性，這樣才幹更好地完成自己的工作。“四多”呢，就是讓自己在工作中“多聽、多看、多學、多做”；處處留心皆學問，如今的我們就應當多積累和學習各方面的知識。古人云，“三人行必有我師矣”，所以每一位先輩都是我的老師；要在向先輩們的不斷學習和自我的不斷總結中，不斷提升，不斷進步。我也深知，目前的所學所感離請求還有很長一段距離；我也在業餘時段錘鍊和進步自己的專業知識和綜合素質；今年6月參加了醫院黨委舉辦的主題為《三好一滿意》的大型演講比賽，獲得了三等獎；在醫院的思研會中遞交了題為《創先爭優在舉動》的論文，這是向先輩學習的難得機會，也讓自己的心智得到了錘鍊。
作為中心醫院大家庭中的一員，我們更多的時間是為臨床科室和醫護人員們服務。他們奮戰在第一線上，孜孜不倦的為老百姓的身心健康號診把脈，他們把時間和精力都獻給了病人。所以，當他們需要我們的時候，我更應當義不容辭的仔細傾聽，耐心解決；努力把自己最好的一面浮現在他們面前，努力供給優質的服務；讓他們沒有其他疑慮，沒有後顧之憂；進而能更好的為老百姓的身體健康保駕護航。
這一年的光景中，我在一個全新的平臺上學習、實踐、進步。但我知道，自己還有許多的不足需要改良。我會在今後的工作中持續努力；去其糟粕，取其精華，為醫院的建設和發展貢獻自己的一份菲薄力量。
20xx年6月至20xx年8月間，我公司在xx市xx區政府採購中心的指導下，接受xx市xx區行政區域內衛生局、教體局、司法局、建設環保局等10家採購單位共計項政府採購貨物、工程和服務採購代理業務。現將考核自查情況彙報如下：
（一）執行法律法規情況
我公司嚴格按政府法律法規從事政府採購貨物工程和服務採購代理業務。在我公司代理的xx市xx區行政區域內的項政府採購貨物、工程和服務採購代理業務中未發生任何違法、違規行為。
（二）政府採購範圍
我公司能嚴格按委託人的約定採購計劃和任務，圓滿完成採購代理工作。
（三）政府採購方式
我公司能依法採用法定的採購方式進行採購代理活動。
（四）政府採購程式
在xx市xx區政府採購中心的指導下，我公司嚴格按規定程式進行採購資訊公告、採購檔案公示，認真進行採購檔案的澄清、修改並及時網上公示，公平公正地組織評標、談判和詢價。尊重評委意見，虛心接受政府採購中心、採購人、投標人的共同監督。
（五）政府採購檔案編制情況
在編制政府採購檔案時，能針對專案的具體情況設定合理的資格條件、技術條款及評審辦法，虛心接受xx市xx區政府採購中心的核查指導，沒有出現因本公司的原因而造成的投訴。
（六）基礎工作情況
我公司設有專門的檔案室，配有專職檔案管理員，各類諮詢代理檔案管理制度健全，特別是對政府採購資料及檔案的歸檔，嚴格按政府採購程式收集整理政府採購專案的檔案資料，歸檔資料和檔案齊全、及時、保密。向主管部門及相關單位的資料報送也準確、齊全、準時。代理服務費按代理合同約定收取，合理、合規不亂收費、不惡性競爭。
（七）代理機構內部監督管理制度。
我公司內部監督管理制度明確，內部操作流程規範，公司內部工作紀律嚴明，分工明確。公司設有專職代理人員，有10名專職代理人員人持有江蘇省政府採購代理上崗證，對採購代理專案設專職負責人，專職代理人員編制的採購檔案必須經公司主管代理的經理稽核批准後方可對外送審，所有采購檔案必須經委託方、主管部門稽核確認後才予釋出。
（八）代理機構從業人員的職業素質和專業技能情況。。
我公司職工總人數50人，其中45人持有全國造價員證，12人具有全國註冊造價師執業資格。4人同時具有一級建造師、註冊監理工程師、房地產評估師執業資格。
專職從事招標代理的10名代理從業人員的職業素質和專業技能良好，平均年齡38歲，均具有大專以上學歷，其中，6名具有中級以上職稱，其餘具有初級職稱，兩名具有註冊造價師資格。代理從業人員溝通能力較強，在平時的代理工作中嚴格遵守有關法律法規，溝通能力較強，能積極向委託採購人宣傳政府採購程式和規定。在此同時，公司代理部堅持每月內部培訓，在月例會時，將平時工作中遇到的問題、工作中的經驗互相傳達。所有政府採購代理人員均按時參加財政部門組織的崗位培訓。
（九）代理機構從業人員的廉潔自律情況。
我公司制定了代理從業人員廉潔自律規定。規定所有代理從業人員不得與採購委託人、供應商保持不正當的經濟利益關係。不接受供應商宴請、旅遊、娛樂，不得接受禮品、回扣、有價證唬不在供應商處報銷應該由個人負擔的費用，所有從業人員均能做到廉潔自律。
（十）採購人、供應商及評委的評價。
我公司能按照委託協議約定的事項不折不扣地完成採購專案，對委託事項採購組織合理，服務周到，採購效率優，採購質量符合委託人要求，採購價格嚴格控制在採購約定的目標內。採購人、供應商及評委對我公司的評價良好。
（十一）質疑接受及答覆情況。
針對我公司代理的採購專案，在有采購質疑時，我們盡力及時回覆、不拖延、不推諉，被有效投訴率為0，質疑答覆滿意度較高。
以上是我公司近一年多來的政府採購代理的自查總結。總結過去，展望未來，在今後的工作中，我們願意更上一層樓，積極做好政府採購部門的有力助手，積極協助政府做好政府採購貨物、工程和服務的代理業務工作。將國家的錢用在最合理的地方，為國家建設添磚加瓦。
為加強財務管理,根據潼教委[20xx]178號檔案精神,及上級主管部門的安排,我校組織相關人員對學校財務工作進行了嚴格的自查,現彙報如下:
加強了財務工作的管理力度。為了使財務工作的開展做到合理、合規、合法，加強內部監管，學校成立了財經領導小組，財經審查小組，完善了《永康國小差旅費報銷細則》，制定有《報帳員工作職責》，《檔案管理工作職責》，《內部審計工作職責》《財物保管人員工作職責》，《治理亂收費管理辦法》等系列規章制度。
加強了財務管理的透明度。學校的大宗設施的購買，學校重大維修，都先召班子會及教代會論證通過後才進行購買。對於應納入政府採購的大宗物件，嚴格按政府採購相關規定辦理，定期開展內部財務審計工作，定期向教職工公佈學校財務情況。
嚴格公用經費的使用和管理。我校對公用經費的使用和管理嚴格按上級檔案會議精神執行，對不能開支的專案做到不予開支，公用經費的使用除保障教學所需外，主要用於裝置添置、校舍維修等方面，未挪用公用經費，未截留專項經費，凡上級撥付的學生補助款，總是及時地發放到學生手中。
嚴格按照財經紀律管理財務。嚴格執行上級標準收費，未搭車收費及亂收費現象發生，所收學生作業本費及幼兒園管理費等均能及時全額上交。學校對支出票據的收集要求做到及時，嚴格審批程式，校長在稽核簽字時做到不合理、不合規的票據一律不籤，未經學校校長稽核簽字的發票財務人員堅決不予報銷，每月支出票據經塘壩教育辦公室稽核後才拿到核算中心進行做賬。學校各項經費支出，都嚴格遵守各項財經紀律和財務制度，無私設小金庫和帳外帳等違規行為，無濫用和鋪張浪費等現象。
特此報告!
潼南縣永康國小校
二x年xx月xx日
回顧過去的一年，財務部在公司領導的正確指導和各部門經理的通力合作及各位同仁的全力支援下，在圓滿完成財務部各項工作的同時，很好地配合了公司的中心工作，在如何做好資金排程，保證工程款的支付，及時準確無誤地辦理銀行按揭和房款的收繳等方面也取得了驕人的成績。當然，在取得成績的同時也還存在一些不足，下面我一一向各位領導和同仁彙報：
一、財務核算和財務管理工作
組織財務活動、處理與各方面的財務關係是我部的本職工作，隨著業務的不斷擴張，記帳、登帳工作越來越重要。為提高工作效率，使會計核算從原始的計算和登記工作中解脫出來。我們在年初即進行了會計電算化的實施，經過一個月的資料初始化和三個月的手機結合，全體財務人員全都熟練掌握了財務軟體的應用與操作，財務核算順利過渡到用電算化處理業務。這為財務人員節約了時間，還大大提高了資料的查詢功能，為財務分析打下了良好的基礎，使財務工作上了一個新的臺階。
制度屬於企業的硬性管理，任何成功的企業無一例外的有其嚴格的規章制度。長天公司從無到有，從當初的三兩人到今天的上百人，規範各項經濟行為已日益成為企業管理的主題。在過去的一年中，財務部相繼出臺了關於財產管理、合同簽定、費用控制等方面的規章制度。為完善公司各項內部管理制度，建設財務管理內外環境盡了我們應盡的職責。
財務部除要認真負責地處理公司內部財務關係外，為達成本單位的任務，還要妥善處理外部各方面的財務關係。與外部建立並保持良好的聯絡。本年度財務部友好妥善地處理了各單位的往來款項的收支。同時與銀行建立了優良的銀企關係、與稅務機構建立了良好的稅企關係，全面處理了保險公司遺留資產的往來手續，並圓滿完成了對統計、工商等各部門有關資料的申報。
二、資金排程和信貸工作
資金對於企業來說，就如“血液”對於人體一樣重要。今年工程建設全面鋪開，各經營管理機構逐步建立，新員工不斷加盟。資金需求日益增加。尤其在x-x月份專案未能取得任何經濟收益的情況下，公司承受了巨大的資金壓力。我部根據工程建設和公司發展的要求，為確保資金使用單位各項工作的順利開展，與總公司一起籌劃、合理安排排程資金。同時財務部還全面承擔了x月份開始的銷售收款和銀行按揭工作，在全體財務人員和招商人員的共同努力下全力以赴地做好了資金的快速回籠。保證了市場建設的順利進行，及時償還了銀行到期貸款，全年累計完成投資x。x億元，償還到期貸款x萬元。資金的成功運作保證了長天和東方公司的正常運轉，更是繼續樹立了東方公司“aaa資信企業”的良好形象。
三、全力協助招商工作
招商是本年度的重中之重，招商政策的優劣與否直接關係到公司的生存和發展。財務部協助公司領導做了大量的財務分析和市場調查。全面參與了公司招商政策的制定，為公司制定銷售價格、租賃價格，出臺各項招商政策和調動招商積極性和主觀能動性提供財務參考。
時光飛逝，今年的工作轉瞬即為歷史。一年中，財務部有很多應做而未做、應做好而未做好的工作，比如在資產實物性管理的建章建卡上，在各項經營費用的控制上，在規範財務核算程式、統一財務管理表格上，在及時準確地向公司領導彙報財務資料，實施財務分析等方面都相當欠缺。在財務工作中我們也發現公司的基礎管理工作比較薄弱；日常成本費用支出比較隨意；公司對員工工作要麼沒有很明確嚴格具體科學的要求；要麼就是執行乏力；也有一些員工在工作中不能站在公司的立場和利益上等等。這些應該是x年財務管理要重點思考和解決的主題，也是每一位長天人如何提高自我、服務企業所要思考和改進的必修課。
作為財務人員，我們在公司加強管理、規範經濟行為、提高企業競爭力等方面還應盡更大的義務與責任。我們將不斷地總結和反省，不斷地鞭策自己，加強學習，以適應時代和企業的發展，與各位共同進步，與公司共同成長。
感謝各位對我本人及財務部的支援，謝謝大家！
按照雅財〔20xx〕324號檔案要求，我委及時對違反規定亂髮錢物問題進行清理自查。經查，我委無違反規定亂髮錢物問題。現將自查情況報告如下：
一、領導重視，認真安排部署清理自查工作
委黨組高度重視違反規定亂髮錢物清理自查工作，把此項工作作為紮實抓好第二批群眾路線實踐教育實踐活動，深化正風肅紀工作，切實解決“四風”突出問題的重要舉措，認真進行安排部署。一是加強領導。成立由委黨組“一把手”任組長，分管領導為副組長，財務室、監察室工作人員為成員的專項整治領導小組，負責組織開展專項治理工作。二是強化教育。召開班子會和職工會，組織學習省、市關於切實解決亂髮錢物問題的相關檔案，進一步增強幹部職工對亂髮錢物問題的認識。三是強化監管。委監察室定期對委機關和下屬各單位違反規定亂髮錢物情況進行監督檢查。對發現違反規定亂髮錢物的，督促限時整改。
二、建章立制，進一步規範財務管理
進一步規範並加強單位財務管理，嚴格執行財經紀律，切實加強財務人員財經紀律和業務培訓，繼續實行監察人員全程參與重大經費研究、使用、管理的制度，堅決杜絕擠佔或挪用公用經費、工會經費和其他專項經費，以及以其他名目變相發放錢物等違規行為。同時，按照《雅安市市級機關差旅費管理辦法》，研究制定《雅安市人口計生委公務出差管理暫行辦法》，規範出差流程、出差審批和差旅費報銷程式，明確差旅費報銷範圍、標準，進一步降低行政成本，避免浪費現象。
三、對照檢查，認真開展清理自查工作
我委嚴格控制支出，支出科目規範，報銷憑據正規，嚴格重大經費黨組會研究決定，一般經費實行經辦人簽字、分管領導稽核、財務人員把關、“一把手”審籤的四方簽字認可程式，方可列支。按照省、市關於開展切實解決亂髮錢問題工作的要求，對照違反規定亂髮錢物清理自查及整改情況表，對今年1月以來的賬務進行全面清理自查，未超標準發放國家統一規定的津貼補貼，自行提高上級政府批覆的.地方津貼補貼標準，在規範後的地方津貼之外繼續發放已取消、歸併的原津貼補貼專案或違反規定新設津貼補貼專案，違反規定發放各種獎勵等情況，未私設小金庫。
根據《關於印發的通知》（固財行發[20xx]99號）檔案精神，我單位高度重視並積極組織相關人員開展自查工作。現將本次專項治理工作自查情況彙報如下：
一、自查的內容與方法
本次專項治理活動是根據《關於印發的通知》（固財行發[20xx]99號）檔案精神，依據《關於印發的通知》（固財（行）發[20xx]269號）、《關於有關問題的補充通知》（固財（行）發[20xx]296號）、《關於印發的通知》（固財（行）發[20xx]270號）、《關於印發的通知》（固財（行）發[20xx]327號）檔案等相關規定，重點對20xx至20xx年財務管理與制度建設情況進行梳理檢查，通過實地逐本查閱賬簿、檔案的方式進行專項檢查。
二、自查情況
（一）因公國內出差、出國（境）差旅費審批手續齊全、不存在虛報冒領現象，不存在接受或變相接受企事業單位資助、攤派和轉嫁費用的行為；出國（境）人員的出訪專案、出訪人次、經費來源、費用預算、費用核銷等嚴格履行規定審批程式，不存在擅自更改行程、增加出訪國家、延長境外停留時間以及用公款報銷因私出國（境）旅遊費用的現象。不存在借學習培訓、學術交流之機公款旅遊等現象。
（二）無超標準、超配餐人數、同城接待、相互宴請等用公款大吃大喝問題，不存在向下屬機構、企事業單位轉移或攤派支付公務接待費用行為。
（三）不存在計劃外舉辦培訓班、超範圍和開支標準列支培訓費，虛報和未按規定程式報銷培訓費，轉嫁、攤派培訓費用和向參訓人員亂收費等問題；不存在借會議、培訓之名組織會餐、安排宴請、公款旅遊、公款“購物”以及在培訓費、會議費中列支公務接待費等於培訓、會議無關的支出現象。
（四）不存在計劃外召開會議，以虛報、冒領手段騙取會議費和虛報會議人數、天數等進行報銷的問題；不存在違規擴大會議費開支範圍、擅自提高會議費開支標準，在非定點飯店或嚴禁召開會議的風景名勝區召開會議的問題；不存在違規轉嫁或攤派會議費用以及報銷與會議無關費用的問題。
（五）不存在既領取公務交通補貼又使用公車等問題。
（六）嚴格執行國家規定的開支範圍及標準；不存在私設“小金庫”問題；不存在會計出納“一身兼”現象；嚴格執行國家津補貼制度，不存在違規發放津補貼和福利等問題；嚴格按照國家有關規定進行會計核算和資產管理，收入、支出真實完整；嚴格按照財務管理制度進行資金支付審批；職工工資福利嚴格按照國家政策通過財政工資統發系統統一發放；單位領導會不定期對財務資料進行抽查，每月月初將上月財務報表報送領導審閱，並進行對帳，監督財務人員的工作；財務執行依法依規，對財務資料、財政檔案按標準要求進行了歸檔整理，並對預決算、三公經費等相關事項按規定要求進行了公開公示。
（七）認真梳理單位現有規章制度，根據單位行業特點和工作實際，結合現有政策組織相關人員重新修訂完善各項內部管理制度，目前此項工作正在進行中。
三、下一步工作措施
（一）結合內控工作，進一步健全機關各項管理制度，嚴格按照上級要求重新修訂完善我單位的財務管理制度、公務接待費管理制度及差旅費管理制度。完善領導審批款項分工制度，做到權責明確，重大事項全部經局黨委會集體研究討論決定。
（二）進一步健全差旅費審批手續，嚴格執行差旅費報銷標準，做到出差人員歸來及時報銷，確保差旅費發生一次，報銷一次，杜絕因數額小，閒麻煩等原因多次出差集中一次報銷現象的發生；確保有會議檔案和電話記錄的做好附件，沒有會議檔案和電話記錄的出差辦事由出差人員本人報銷單上寫清事由。做到審批手續齊全、杜絕虛報冒領差旅費現象的發生。
（三）進一步完善公務接待內控管理制度，嚴格實行公函接待審批制、公務接待清單報銷制及公務卡結算制。嚴格控制公務接待費標準，做好厲行節約工作。
為了認真貫徹落實縣教科局“12.12”會議精神，我校及時召開了全體教職員工會議，會上附雄德校長傳達了縣教科局各位領導的講話內容並要求各項工作的分管領導高度重視，嚴格自查，有錯必糾。與此同時學校召開了行政會議，對照訂購教輔資料、學生食堂管理、營養餐發放、財務管理等工作進行了認真的全面的自查，現將自查自糾情況報告如下：
一、教輔資料的證訂工作
1、無論是學校還是教師個人均無私自為學生定購教輔資料現象，學生使用的教輔資料均出自學生個人志願自主選擇購買，且嚴格執行每科一本的規定。
2、提高認識，為減輕農民負擔，我校從學校到教師個人都沒有私自向學生推薦、徵訂、銷售教輔資料的現象，同時禁止了個人書商進校推銷輔助教材。
3、一、二年級的所有教輔資料，四至六年級的英語教輔資料，全體學生的各類測試卷現已集中收回，正與縣新華書店協商處理辦法及退款事宜。
二、學生食堂管理工作
1、我校食堂一直堅持“自辦經營，不以盈利為目的”的工作原則，全心全意為學生飲食衛生安全和健康成長服好務。
2、制定了和完善了一系列的食堂管理制度，規定了各崗位人員的責任、要求及工作流程，做到了關關有人把，事事有人抓，嚴把了採購關、加工關、烹飪關、飯菜分發關，主副食存放關、餐飲具消毒關，從源頭杜絕了不合格食品流入校園進入口中；食堂從業人員持證上崗，定期培訓，執行年度體檢制度，發現身體狀況不佳的暫停休養，待身體恢復健康後再考慮安排；食堂環境衛生實行一週三檢制度，發現問題立即整改，確保了食品衛生安全。
3、改善膳食質量、控制飯菜價格。為了更好地服務學生成長，我們制定了豐富多樣的學生食譜，注意了營養搭配，做到了飯菜品種多樣化。飯菜價格便宜，按原輔資料成本餐餐核算，月底結清，實行多退少不補的原則，贏得了學生家長的讚譽。學校教職員工在食堂就餐，一律記帳，按月結算伙食費用。
4、嚴格執行食堂經費收支及採購審批制度，確保節約增效。食堂大宗食品採購採取貨比三家由學校行政集體決定，與供貨商簽訂供貨合同，實行了“三保”即保證件手續、保持量數量、保價格最低，對不誠信的商家，永遠取消供貨資格。所有後勤員工嚴格執行了財務管理制度，做到了凡符合規定的定認真辦，不符合規定的事堅決不辦。
三、營養餐發放工作
1、我校對“營養餐”工作高度重視。開學初，學校認真制定了“營養餐工作實施方案”，成立了營養餐工作領導小組，負責每天的營養餐食品安全的監督與管理，發現問題及時糾正，落實了各類操作人員的職責，把各個環節的安全監管責任分解落實到人。
2、建立了營養餐食品出入庫管理制度、庫房管理制度、餐具用具清洗消毒制度、加工管理制度、食品留樣制度、食品飲品進貨索票索證制度、學校食物中毒應急處理預案，健全了營養餐留樣、班主任領取和學生用餐三類臺帳，規範了營養餐操作加工、分發、食用流程。
3、學校嚴格執行“營養餐工程”的相關規定，向學生公示營養餐品種、數量和食用學生人數，做到專帳管理，每天對營養餐實行實名制發放，並由班主任簽字，每週彙集成冊入檔，真正做到了日清、周結、月公示。
4、我校是九年一貫制學校，有五分之一的學生走讀，採用上午課間供餐模式向學生供餐，每個學生每餐一袋學生奶一個煮雞蛋（冷天學生奶加熱發放），其價值2.73元，按月與供貨商決算，每餐每生剩餘0.27元按周計算，補貼於星期五午餐內，星期五午餐走讀生免費在食堂就餐。
5、加強食品入庫後的管理，學校決定購置一批不鏽鋼貨架，將接收的物品存放在貨架上，時常開啟前後窗戶，保持室內通風，經常將庫存物品上下調換，避免物品因存放不當而導致變質、腐爛。
四、財務管理工作
1、學校嚴格執行教育主管部門公開收費專案和收費標準，每學期將收費公示張貼於校門口，接受學生家長和社會各界的`監督。學校成立了以校長為首的收費監督領導小組，嚴格監督班主任教師是否按規定收費，嚴格監督本校教師是否有償補課。
2、財務人員認真負責，能積極學習專業理論知識，虛心地請教有經驗的專職財務人員，能按照《財務管理制度》的有關規定申報審批、記帳，會計科目使用科學合理、平時報表準確、資料真實。學校收入靠財政撥款，嚴格執行了收支兩條線管理，沒有私設“小金庫”的違法行為；出納處現金定量，不得留有大額現金，對於代收的副本費、學生生活預交費和多餘現金能及時存入銀行帳戶，確保了資金安全。學校財經領導小組、廉勤委定期檢查監督財務執行情況，大量支出均由行政、廉勤委研究決定。
3、專項資金落實到位。寄宿生生活補助、貧困生副本費減免及時兌現，無滯留、挪用、冒領現象；基建專案由專人負責管理，基建款按工程進度轉賬支付，專款專用。
4、建立健全了固定資產管理制度，建立了固定資產明細帳簿，安排了專人負責固定資產的管理。
總之，在今後的工作中，我們將繼續嚴格落實上級檔案精神，不斷規範教輔資料的使用，一切從服務學生健康成長，服務學校發展的全域性出發，進一步做好學生食堂經營管理、學生營養餐發放的工作，加強學校財務管理、規範財務收支行為，使我校方方面面的工作再上臺階，再創輝煌。
一、學校基本情況：
x縣x國小地處柳州市西北面，位於x縣最南端,距縣城約60多公里,與x縣x鎮相鄰。學校原為柳城縣社衝初級中學校址，創辦於1989年秋，2019年秋學期x初級中學撤併到x城縣x初級中學，x中心國小在原x中學校址實行寄宿制辦學。校園總面積30畝,總建築面積約6673m2。學校五室齊全，各室配備擁有量均達國家級三級標準要求，“普九”各項指標均達到上級要求。
全鄉國小共有在職公辦教師106人，醫護人員1名。校長、教導主任崗位培訓合格率為100%。社衝中心校現有教職員工61名，教師合格率100%。中心校現有在校學生455人,寄宿生328人。全鄉國小入學率為100%，完成率為100%，輟學率為零，全鄉國小生犯罪率為零。
二、學校財務管理情況：
(一)學校嚴格實行“集中管理，分校核算”的財務管理體制。遵守上級有關檔案的規定成立學校財務領導小組，校長任組長。我中心校設立一個銀行基本戶，一個銀行專戶，中心校所管轄的各學校以報帳形式來報帳，我鄉目前設立有主管會計一名、會計二名，出納一名，8所村完小設立有報帳員各一名。
學校的報帳員由有財務經驗的、嚴守職業道德的人員專任或兼職管理。我鄉的財務人員隊伍比較大，業務素質較好，有會計證1人，財務人員中本科學歷3名，大專學歷6名，中專3名。幾年來，中心校財務人員共獲17人次各類獎勵，我校在XX年以來連獲縣教育局開展的中國小校會計報表評比一等獎。每位財務人員都能兢兢業業，勤勞肯做，有較強的業務水平和強的責任心。
其中韋莉萍會計能按時參加上級相關部門舉辦的財務繼續教育培訓。其他會計及報賬員也能參加本鄉有關的財務業務培訓，參加上級相關部門舉辦的財務繼續教育培訓相對較少，今後要積極主動參與。
(二)學校財務制度建設相對完善。我校根據有關檔案要求，建立健全財務管理的有關制度：建立有《x國小財務制度》《x國小預算管理制度》《x國小收費管理制度》《x國小內部牽制制度》《x國小收支審批制度》、《x國小收支稽核制度》、《x國小公用經費管理制度》、《x國小寄宿生生活費管理制度》、《固定資產管理制度》等制度。學校領導、財務人員認真履行職責，嚴格遵守有關制度，使學校經費更好地為教育教學服務。
(三)學校財務管理規範。學校財務管理嚴格實行“收支兩條線”的管理制度，嚴格執行編制預算制度。學校年度預算編制領導小組，按要求及學校的實際情況編制了年度預算，並通過教代會或教師大會，預算合理後上交主管部門。在資金使用上，我校做到了專款專用，不存在擠佔其它費用的現象。在開支中，我校按照少花錢多辦事的原則，節省開支，每月的開支嚴格按預算執行，做到不超支每月可用資金。
財政部門按時足額下撥公用經費，學校公用經費主要用於學校正常的教育教學，包括辦公費，水電費，培訓費，差旅費，校舍維修費等。在公用經費管理中成立財務領導小組。開支過程中，學校先組織領導、教師代表、報帳員做好預算，待預算批准後再支出，不存在用公用經費發放教師和津貼補貼、教學獎勵等人員經費的情況。
為了規範財務管理，節約開支，使教育經費合理使用，學校成立財務監督小組，監督小組成員由領導班子、教師代表組成，每學期對學校的收支票據進行稽核，並將結果公示。會計在辦理賬務時做到實事求是、細心稽核、加強監督，嚴格執行財務紀律，按照財務制度和會計基礎工作規範化的要求進行財務會計工作。
財務領導小組成員在稽核原始憑證時，對不真實、不合格、不合法的原始憑證敢於指出，堅決不予報銷;對記載不準確、不完整的原始憑證，予以退回，要求經辦人員更正、補充。保證我校財務專款專用，不擠佔挪用，各種票據手續齊備，規範合法，購買物品的發票必須有經手人、驗收人，領導簽名方可有效，確保了我校財務的真實、合法、準確、完整，增強了民主理財意識，提高財務管理的透明度，切實發揮了財務核算和監督的作用。
我校認真落實執行國家關於“兩免一補”的惠民扶持政策，對家庭經濟困難學生進行摸底排查，學生本人提出書面申請，由村民委核實，使家庭經濟困難學生享受寄宿困難生活補助費，並將享受的學生名單在校內、各村民委張榜公佈，接受社會各界監督，使家庭經濟困難學生得到享受寄宿困難生活補助費
學校固定資產實行分工管理，做到權責統一。教學裝置、電化教學裝置由教導處確定專人管理，房屋、建築物和管理用具由分管領導管理，各室的公共物品由各室負責人管理。學校建立固定資產的賬卡制度，做到學校根據每一件固定資產的不同特點設立賬卡，予以登記，使用單位或個人也要按品名登記明細賬卡，以便查對。
我校建立了學校校務公開制度，並嚴格落實。公開欄中將學校的收費依據、收費專案、收費金額，每期的收支情況，家庭貧困學生享受免費教科書名單等在公開欄處進行公示。
(四)學校財務記帳憑證較規範，帳簿基本符合要求，每年有財務報告。學校專門設有財務檔案櫃，財務檔案專人負責管理。財務檔案管理嚴格按有關規定進行整理、分類、編號、保管、使用、銷燬。
三、自查自評情況
按《x市中國小財務管理規範驗收評分標準》，通過學校自查自評(按中心校)，分值如下：
1.管理體制：17.4分;
2.制度建設：12.3分;
3.財務管理：36.8分;
4.會計核算：23分。
共：89.5分
四、存在問題
1、由原來中學轉下來的一筆x欠債的應付款掛帳已有幾年,由於找不到債權人核實,現無法及時清理。
2、固定資產的報廢、報損不夠及時。
3、由於x年x月主管會計會計借調縣教育局，新接手的會計不是專業會計，所以有極少數原始憑證的填制可能不符合《會計基礎工作規範》要求出賬，對有些票據沒取得正式發票也要求不夠。
在今後的工作中，爭取更加完善學校資產的管理，注重年度預算，把學校的每項支出都納入預算，並能嚴格執行預算。建設縣教育局加強財務人員的派出業務學習培訓，讓我鄉財務人員多向發達地區的學校學習，使財務人員的業務水平有更大提高。
根據鎮政府的安排，盧溝村財務經村兩委自查，現將自查結果報告如下：
一、基本情況：
盧溝村共8個生產小組，510戶，共2100人左右，兩委班子成員共8名。村裡無村辦集體企業。
二、財務狀況：
根據鎮政府具體安排，結合我村實際情況，村兩委主要從以下幾個方面著手進行了財務檢查：
1、在財務審批程式方面，村委員會都能嚴格執行財務審批制度，對於農民關心的土地補償費的發放，工程專案的開支等根據規定都召開了相關的會議，按照“4+2+1”工作法進行決策。在清查過程中未發現除會計外的其他人代收款現象，集體資金管理趨於規範化、制度化。
2、民主理財監督管理情況：以“民主日”活動為載體，切實加強村務、政務公開工作，民主理財小組發揮了監督作用。村理財小組成員由3人組成，不定期召開民主理財會，對財務收支進行監督，由財務人員對發生的收支情況進行通報，解答群眾提出的疑問，並將結果按時上牆公佈，切實加強了村務、財務公開工作，做到了政務公開“一事一公開”，財務公開“一票一公開”。使“兩公開”的內容完整，程式規範，格式明瞭清晰。
3、各項收入、支出清查結果：就村委員會20xx年的收入、支出進行統計清查。集體的主要資金來源財是鎮政府補貼村級轉移支付資金。我村支出大於收入，主要的支出專案是生產性開支和非生產性開支。
三、存在的問題：
近年來，鎮政府推出了村級會計委託代理制、民主理財制、村級兩委交叉任職等措施，取得了明顯的成效。但是，我村財務管理還存在一定的問題和不足，主要表現在：報賬不及時。由於各方面原因，我村財務支出專案、款額，與鎮政府對接不夠及時。
四、對策：
通過這次清理工作，村兩委對財務管理都很重視，在審批許可權、審批程式上都能堅持執行財務審批制度，在財務決策上發揮了民主監督作用，但是我們所做的與鎮黨委政府要求的還很遠，經此次自查我村兩委會還應在以下幾個方面多下功夫：
1、加強村級資產管理，努力控制非生產性支出。
2、及時報賬，做到與鎮政府政所及時、有效對接。
3、建立徵用地臺帳，及時登記耕地變動情況，理順往來關係。
4、積極做好富餘勞動力轉移工作，為農民增加收入，維護我村穩定。
觀雲村轄6個村民小組，1589戶，共5109人左右，兩委班子成員共12名。
根據來賓鎮政府的安排，觀雲村村財務經組織村兩委自糾自查，現將結果報告如下：
一、個人方面
作為一名村會計，我始終嚴格要求自己，不斷學習，提高思想認識，認真領會黨在農村的`各項政策及措施，始終保持清醒的頭腦。我還主動學習其他多種知識及技能。目的是為了提高自己的業務專業知識，以便更好的幹好本職工作。在工作中，自己按照發展要有新思路，改革要有新突破，開放要有新局面，各項工作要有新舉措的要求，在工作中能夠堅持原則、秉公辦事、顧全大局，遵守財經紀律。認真履行會計崗位職責。
二、財務狀況：
(一)嚴格按財務審批程式執行。村委員會嚴格執行財務審批制度，對於農民關心的土地補償費的發放，工程專案的開支等根據規定都召開了相關的會議，進行民主決策。在清查過程中未發現除會計外的其他人代收款現象，集體資金管理趨於規範化、制度化。
(二)建立日常財務收支管理制度。重視日常財務收支管理，為了加強這一管理，我們建立健全了各項財務制度，這樣財務日常工作就能做到有法可依，有章可循，實現管理的規範化、制度化。
(三)建立民主理財監督管理制度。以“民主日”活動為載體，切實加強村務、政務公開工作。村民對財務收支進行監督，由財務人員對發生的收支情況進行通報，解答群眾提出的疑問，並將結果按時上牆公佈，切實加強了村務、財務公開工作，做到了政務公開“一事一公開”，財務公開“一票一公開”。使“兩公開”的內容完整，程式規範，格式明瞭清晰。
(四)做好村級財務結報工作。我能夠立足崗位，認真完成好本職工作。村財務總是村民關注的焦點，我對村務公開一直很重視，每次民主理財結束後，我都將各項收支整理好，讓村民監督。
三、存在的問題及應對措施
近年來，鎮政府推出了村級會計任職及工作的種種制度，使我村財務工作取得了一定的發展。同時，也應該看到，我村財務管理還存在一定的問題和不足，主要表現在：報賬不及時。由於各方面原因，我村財務支出專案、款額，與鎮政府對接不夠及時。經此次自糾自查我村兩委會還應在以下幾個方面多下功夫：
第一、加強村級資產管理，努力控制非生產性支出;
第二，及時報賬，做到與鎮政府政所及時、有效對接;
第三，積極做好富餘勞動力轉移工作，為農民增加收入，維護我村穩定。
在今後的工作中，我將更加努力勤奮工作，鞏固已經取得的成績，發揚我村制度建設等方面的優勢，克服缺點和不足，以勤奮務實、開拓進取的工作態度，為我村的建設和發展貢獻自己的力量。
根據上級檔案及有關要求，為認真做好勐汞完國小生食堂安全、財務管理工作，我校對學校食堂安全管理、資金運轉情況報告如下：
一、學校食堂安全管理工作
1、加強學校食堂管理，學校安排專人對食堂進行管理，規範學校食堂管理資料，建立進貨臺賬，根據衛生部門要求，做好各種記錄。
2、做好留樣工作，堅持學生就餐食品留樣48小時制度。
4、堅持學校校長每日陪餐制度；
5、認真實行學校食品安全校長負責制；
6、制定食品安全應急預案；
7、隨時接受各級有關部門和機構的監督檢查，同時充分發揮學生家長、學校學生家長委員會、村兩委在食品安全、食品採購等方面的監管作用。
8、實施學校食堂大宗物品及輔助材料定點採購制度，與採購商簽訂採購合同（一年一簽），在每學期一次的家長會上，徵求每位國小生家長對學校食堂膳食標準（每餐吃多高的標準）、搭配等方面的合理化建議，並及時改正不合理的辦法。
9、堅持營養早餐定時、專人發放食用（每人1個熟雞蛋和1瓶歐亞牛奶）和營養中餐定時在食堂集中就餐（每週週一、週二各一餐，每月共計8餐、吃完每月每人國家補助的30元）制度。
10、規範原材料儲存，大米進行定點定量採購，通風防鼠儲存，蔬菜定點採購，及時上架存放。
11、加強學生餐具消毒和操作間清潔衛生工作，確保環境和食堂餐具衛生。
12、學校領導定期對食堂進行安全督導檢查，確保食品衛生安全。
13、學校食堂從業人員嚴格按照上級要求，定期到當地衛生部門進行健康體檢，做到百分之百持證上崗。
二、學校食堂資金管理及執行情況
（一）學校食堂資金管理情況
1、會計科目和會計賬簿均根據《財務會計制度》和上級財務管理辦法的規定設定，會計賬簿、財務報表資訊真實，賬表之間、賬賬之間、賬證之間對應真實。會計往來科目、會計結餘科目真實。
2、會計憑證及時整理裝訂按時報賬，存放安全、規範。
3、實行國家“一補”資金和食堂伙食費收支兩條線的資金管理制度，一補”資金按時足額由班主任發放到學生手中，伙食費每生月吃多少，由學生家長在家長會上與學校和學校家長委員會共同商定，然後每月交到食堂財務出納處。
4、執行中餐營養資金全額進入食堂賬務制度，直接用於學生中餐食物採購支配，不克扣、不挪用、佔用。
5、嚴格執行每日早晨每生一個熟雞蛋（由食堂蒸煮好）和一瓶歐亞牛奶足額發放制度，有健全的營養臺站。（雞蛋牛奶由縣營養辦統一招標購入配送）
6、嚴格執行受助學生、受助金額公示制度（一學期一次）；
7、學校自國家實施學生“一補”資金和營養改善計劃以來，都有完善的食堂收支臺賬。具體臺賬情況見相關財務檔案。
8、實施學生學年末剩餘伙食費清退制度；
（二）財務管理辦法完善和執行情況
由學校成立財務監督管理領導小組負責督促完善各類票據的整理裝訂並嚴格執行財務管理制度。
（三）開餐模式由學校統一集中開餐，全體教師共同參與管理，經費實行校財局管制度，實行報賬制度，食堂物品和蔬菜嚴格按照學校食堂採購制度進行監管，由報賬人員、採購人員、廚房管理員以及廚房領料人共同在相應的.票據、單據上簽字認可。
（四）食堂財務管理存在的困難與問題
1、學校嚴格實行學校財務管理制度，但學生隨時有變動（如轉入、轉出、休學、退學等），給財務做賬帶來極大困難。
2、學校食堂裝置少，全體老師既要教書、每週空堂時間又要進入食堂幫廚，大大增加了教師工作量。
3、就餐學生多，學生來源廣，各個學生家庭收入不均，改善和豐富膳食標準難度大。
總之，勐汞完小在上級主管部門的正確領導下，在地方政府及學生家長、學校家長委員會的積極支援和監督下，通過自檢自查，認為我校的食堂及財務工作儘管還有一些不足，但總體來說工作還是遵循財經制度，按照上級要求規範執行，按群眾合理化建議認真落實的，無違規違紀現象，並且多年來一直得到學生家長和社會的好評。今後，學校將一如既往的實施好國家“一補”和營養改善計劃政策，更進一步地科學規範管理好學校食堂和財務，讓學生膳食搭配更合理，讓社會和家長更放心，讓學生更健康。
學校財務工作在學校工作中是一項非常重要的工作，是搞好學校教育教學工作、改善辦學條件的有力保障。根據安教發[20xx]98號檔案精神，及上級主管部門的安排，我校組織相關人員對學校財務工作進行了嚴格的自查，現彙報如下：
一、 加強了財務工作的管理力度。
為了使財務工作的開展做到合理、合規、合法，加強內部監管，學校成立了財經領導小組，財經審查小組。學校領導重視財務工作，建立和完善了相關的財務管理制度， 定期組織開展財務方面的督促檢查，定期開展財務公開，公佈學校賬務。
二、 加強了財務管理的透明度。
學校的大宗設施的購買，學校重大維修，都先召班子會及教代會論證通過後才進行購買。對於應納入政府採購的大宗物件，嚴格按政府採購相關規定辦理，定期開展內部財務審計工作，定期向教職工公佈學校財務情況。
三、 加強資金的管理，保證學校正常執行。
我校對公用經費的使用和管理嚴格按上級檔案會議精神執行，堅決杜絕坐收坐支，嚴格執行了“收支兩條線”。對不能開支的專案做到不予開支，公用經費的使用除保障教學所需外，主要用於裝置添置、校舍維修等方面，未挪用公用經費，未截留專項經費，凡上級撥付的學生補助款，總是及時地發放到學生手中。
四、 強化學校收費行為的管理。
1、 嚴格執行上級部門的檔案精神，公開收費專案，公開收費標準，每學期上級
部門發的《收費公告》張貼於校門口，接受師生和學生家長的監督；三統一，統一收費專案、統一收費標準、統一使用財政部門印製的收費（收款）票據，經過學校自查，未搭車收費及亂收費現象發生。
2、 學校對支出票據的收集要求做到及時，嚴格審批程式，校長在稽核簽字時做到不合理、不合規的票據一律不籤，未經學校校長稽核簽字的`發票財務人員堅決不予報銷，學校各項經費支出，都嚴格遵守各項財經紀律和財務制度，無私設"小金庫"和"帳外帳"等違規行為，無濫用和鋪張浪費等現象。
五、 加大固定資產管理工作力度。
制定了健全的固定資產管理制度，對固定資產的購置工作程式作了明確的規定，所有固定資產全部按要求建檔建冊，並進行登記，款物相符，登記準確無誤。
通過此次財務自查自糾，進一步嚴肅了財經紀律，強化了財務管理，確保了我校資金的合理使用，充分認識到財務管理工作的重要性。在今後的工作中，我校將進一步完善相關財務制度，嚴格經費管理，規範工作行為，管理好學校財務工作。
為落實好檔案精神，做好保密工作，局主要領導高度重視，做好我局保密工作的自查工作，增強監督檢查力度，現將情況彙報如下：
一、保密宣傳教育情況
我局開展多種形式的保密宣傳教育工作，不定期組織幹職學習《中華人民共和國保守國家祕密法》、《中華人民共和國保守國家祕密法實施辦法》、《計算機資訊系統保密管理暫行規定》等相關法律法規與保密宣傳資料，進一步意識到新形勢下保密工作的重要性。
二、保密制度建設情況
為把保密工作規範化管理，確保計算機及其網路的安全保密，我局建立了計算機及其網路保密管理制度、上網資訊保密審查審批制度、計算機單機保密管理制度、建立健全了電腦保安管理制度等一系列規章制度，進一步保障了保密工作的順利開展。
三、保密要害部門及涉密人員的管理情況
我局保密工作要害部門部位共3處，選用專門負責人，並與保密領導小組簽訂責任狀，要求定期上報工作狀態，不定期進行學習培訓，通過學習培訓，工作人員的專業知識、工作效率、綜合素質都得到了很大提高。
四、涉密載體與計算機及其網路保密管理情況
載有涉密內容的載體包括軟盤、U盤、光碟、行動硬碟必須按照系統製造廠所確定的操作規程安裝，所有入庫的盤帶目錄清單必須具有統一格式，如檔案所有者，卷系列、號、檔名及其描述，作業或專案編號，建立目期及儲存期限，盤帶出入庫必須有核準手續並有完整記錄。
我局現有計算機7臺，涉密計算機3臺，堅決杜絕“一機兩用”，嚴防涉密計算機留下洩密隱患。對上網資訊的保密管理堅持“誰上網誰負責”的原則，嚴格遵守國家的有關保密規章制度，凡對上網資訊內容進行擴充（更新）或提供網上資訊服務為目的.而採集的資訊，必須徵得領導同意方可上網釋出，接到舉報或檢查發現上網有洩密情況時，應立即向領導彙報，及時採取補報措施，刪除網上涉及國家祕密的資訊，對違反此行為，洩露國家祕密的，依據《中華人民共和國保守國家祕密法》及其實施辦法進行處理，情節嚴重構成犯罪的，由司法機關依法追究刑事責任，並追究領導和直接責任人員的行政責任。
為了進一步加強和規範會計基礎工作，堵塞資金安全管理的漏洞，根據區財政局《關於開展全區會計基礎工作規範化檢查的通知》的精神，結合20xx年xx月區審計局關於審計區環保局20xx年和20xx年預算執行情況的審計處理意見，切實加強財務會計基礎工作，提升財務會計核算水平，我局開展了規範財務會計基礎工作的檢查，現將檢查的組織開展情況、自查情況、以及整改情況彙報如下:
一、組織開展情況
為使我局會計基礎規範檢查工作落到實處，確保會計工作資訊質量的真實、完整和國家財產的安全。我局成立了以局長彭平為組長，副局長鬍銘祥為副組長，各部門負責人為成員的領導小組。
確定了檢查的主要目標，並要求各部門要以高度的責任心，緊緊圍繞會計基礎規範檢查的目標任務，加強統籌規範，全面安排部署，採取有力措施，自查面要達到100%，確保會計基礎規範檢查工作目標的實現。
二、自查情況
1、嚴格按照《會計法》和《會計基礎工作規範》的要求，依法建帳。
2、原始憑證的格式、內容、填制方法、符合會計制度的要求，並嚴格按照財政國庫集中收付的報賬要求，明確了財務收支審批程式、記賬人員與審批人員、經辦人員的職責許可權，業務金額無論大小，必須由經手人填制，科室負責人證明，經單位負責人和分管財務的領導稽核無誤後方可報支。因此充分地明確了責任，做到了相互制約，公開透明。使各項業務事項得以有序進行。
3、記賬憑證內容、填制方法、所附原始憑證等符合會計制度的要求，字跡清楚，裝訂整齊。
4、加強了單位財務印籤的管理。財務專用章與法人代表私章分開放置，做到既相互配合，又相互制約。
5、會計憑證、會計賬簿、會計報表等按照規定定期整理歸檔，妥善保管，業務往來單位需調閱有關資料時，必須經單位負責人同意後，並辦理相關登記手續方可調閱。
6、不存在賬外設賬行為。
7、對兩個下屬單位財務內部管理每年堅持內審。
三、整改情況
根據區財政開展會計基礎工作規範檢查實施方案的要求，各單位對會計基礎工作規範、會計核算、內部監控等進行了交叉檢查。經查，個別單位x年和x年總賬餘額不平衡，記賬憑證與原始憑證不相符。已按現行會計制度和準則的要求，提出了整改措施，現已整改到位。
有限責任會計事務所於20xx年6月11日至7月5日對我單位1月至12月財政財務收支進行審計。
一、審計基本情況
根據審計結果，有限責任會計事務所認為我單位財務管理及會計基礎工作基本規範，納入鎮財政所統一核算的各項財務收支基本真實，村級公路建設效果顯著，促進了當地經濟和社會的發展。
有限責任會計事務所在審計過程中還發現我單位存在一系列問題，主要體現在專案管理、賬務管理、檔案管理等方面，具體表現如：沒有專賬核算、水利建設支出報賬發票用收款方記賬聯入賬、工程變更未按規定辦理變更審批手續等。
二、整改落實情況
我居支兩委對有限責任會計事務所在審計意見中所指出的問題高度重視，及時研究討論，對財務工作進行整改，整改落實情況如下：
財務管理方面：
1、針對少數記賬憑證與與原始憑證金額不一致的現象，存在核算不細緻的問題，在今後的財務核算方面進行復核程式，儘量避免錯誤。
2、針對原始憑證不完整的情況，已經加強財務審批程式有序化，做到先批後付，做到經手人、證明人、領款人簽字齊全。
3、針對部分大額發票報賬未付清單的情況，在經過多次加強學習和賬務嚴格把關後，已保證所交賬務附件及手續基本齊全，明細完整。
4、針對現金大額支付社群活動中心工程款的現象，當時因何現金結算不明，但今後在支付大額工程款方面一定會按規定辦理，改正大額現金支付的問題。
5、針對村鎮賬務記賬不符現象，今後村與鎮核算中心會加強交流，按時核對賬務，做好工程臺賬、固定資產臺賬等。
6、對於固定資產未記賬以及個別賬務處理分類不正確的現象，在今後的財務專業方面一定加強學習，也希望有機會參加更多培訓，增強專業能力。
村級基礎設施建設方面：
1、對於工程未進行專賬核算的問題，我社群已經建立了詳細的工程臺賬，便於輔助專賬核算。
2、針對水利建設支出憑證附件是發票付款方記賬聯的情況，可能是由於疏忽遺失發票才出此現象，今後一定會加強票據保管，確保此類情況不再發生。
3、對於多功能活動中心工程變更未按規定的問題，由於實際情況緊急僅向領導進行口頭彙報程式，未完善變更手續，今後的工程變更將嚴格實行先辦好手續再進行施工的程式，以確保管理有序。
三、產生問題的'原因
審計中出現了各種問題，有的甚至是連續出現未改正的，對產生此類情況的原因，一方面由於村級財務管理規範程度不夠高，思想上不夠重視財務規定，沒有嚴格按照規章制度辦理；另一方面會計的專業思維不強，理論與實際操作存在差距，貪圖賬務處理方便，存在報賬不細緻的情況。
四、工作建議
1、健全財務制度，規範財務管理。根據上級規定，根據村一級實際情況，進一步修改和完善好村級財務制度，並嚴格按照規章制度執行處理賬務。
2、加強業務培訓，提高業務技能。由於村級財務會計具有一定專業侷限性，為了在今後的工作中提升質量，增強對財經法規的認識，提高財務管理水平與賬務處理能力，希望多組織開展業務培訓。
3、加強財務監督管理。切實開展好民主理財，使監督委員會代表廣大民眾落實好對村級財務的監督，保證合理開支，減輕村級財務負擔，對人民負責。
對於審計出來的種種問題，我單位將嚴格按照財務規定實行落實整改，在今後漫長的財務工作中逐步改善，不斷進步，儘量做到村級財務管理合理、規範、有序。
一、工會財務管理中出現的問題
近年來，各區、縣工會在加強財務管理工作方面進行了一些有益的探索，取得了一定成效，但也存在一些問題，主要表現在：區、縣財政劃撥工會經費尚未全部到位;部分割槽、縣工會財務預算管理粗放、預算約束不強、配套制度還不完善;鄉鎮、街道、社群及新建企業工會會計基礎工作薄弱等。這些問題與市場經濟形勢下工會工作的發展不相適應，其弊端日漸凸顯，亟待改善和加強。
（一）財政劃撥工會經費不到位
目前在我市十三個區、縣工會中，城三區及雁塔區工會財政劃撥工會經費相對解決得較好，其他區、縣或只解決區、縣工會機關人員的工會經費或定額劃撥經費，與足額劃撥相差甚遠，臨潼區及3個開發區至今尚未解決。
（二）稅務代收的覆蓋面不夠廣
稅務代收工會經費後，各區、縣及開發區工會的建會率及工會經費收繳率與以往相比有了大幅度提高，但仍然存在經費收繳空白點。據調查顯示，碑林區工會所屬基層單位已成立工會的有4000多家，而繳經費的只有1600多家，不到40%;雁塔區工會所屬基層單位已成立工會的有多家，而繳經費的單位只有600多家，也只達到30%。
（三）財務管理制度尚不完善，經費支出隨意性較大
有的區、縣多年來沒有制訂相關的財務制度，有的區、縣財務制度制訂的不全面、財務報銷及審批制度不明確，尤其缺少預決算管理制度，直接導致了經費支出隨意性大。決算情況表明，有的區、縣工會行政費、工會業務費超支達200%，有的經費支出不足預算的5%。有的開發區工會會計、出納一人擔任，不符合會計核算規定，財務管理基礎薄弱。
（四）財務審批報銷制度不夠規範
有的區、縣審批報銷程式中沒有會計人員稽核，經辦人直接讓領導簽字報銷，待會計人員作賬時發現問題，為時已晚。還有一些財務人員稽核把關不嚴，存在白條報賬及無效票據報賬的現象。有的未嚴格執行現金管理規定，支出時超限額使用現金，發放物品未附發放明細單。
（五）鄉鎮、街道工會財務工作薄弱
我市區、縣工會有181個鄉鎮、街道工會，單獨建立工會賬戶的單位很少，總體上不足%，工會獨立管理經費的要求落實得不好。地稅代收後，工會組織迅猛發展，但也存在集中建會、突擊建會的'情況。有的區、縣工會審批工會組織不規範，2-3人就成立單獨的工會委員會，有的將49個單位組成一個聯合會，這些單位既不在一個地域，也無共同的行業特點，工會組織難以單獨建立銀行賬戶，也難以對工會財務進行有效的管理和監督。
（六）人員素質不高，會計基礎工作薄弱
有些區、縣工會財務人員不具備相應專業知識，業務水平低，人員變動頻繁，同時又身兼多職。加之有的財務人員責任意識不強，存在會計核算不及時、科目使用不準確、憑證裝訂不規範等現象。有的單位未制訂票據的管理、使用制度。收經費時每人一本收據，開出的收據無人監督和管理，有的長達數年票據和錢無法收回，同時還存在提前開收據和票據丟失的現象。縣級文化宮的財務人員很少參加業務培訓，無法適應財務管理工作發展的需要。
二、原因及分析
（一）財政劃撥工會經費的問題
地稅代收後，各單位的經費收入主要分為三大塊，即地稅代收經費、財政劃撥經費及自收經費。在財政劃撥工會經費問題上，各區、縣工會都不同程度地做了一些工作，但由於區、縣財政比較困難，加之我們的協調溝通工作也不到位，導致財政劃撥的工會經費不能全部到位。
（二）工會經費收繳率不高的問題
根據《xx市審計局關於展開xx年度財政財務收支自查自糾工作的通知》精神，我局結合本身實際情況，對本單位的財政財務收支情況進行了認真的自查，現就自查情況報告以下：
一、健全組織，強化領導
為確保此次自查工作順利進行，我局成立了以紀檢書記為組長的自查自糾清查小組，積極展開自查自糾工作。
二、嚴格清查，不走過場
成立清查小組後，局領導要求認真學習檔案精神，對比自查內容進行自查。做到不走過場不留死角，及時發現和解決存在的題目。
三、認真自查，及時自糾
依照《xx市審計局展開xx年度財政財務收支自查自糾工作的通知》的要求，我局對本單位執行財經紀律及有關政策的情況和內部財務管理制度的建立健全和執行情況進行了自查。
1、我局所有財政資金均按預算用處使用，支出真實合規。
2、嚴格專項資金管理，做到專款專用，無截留、擠佔和挪用的行為。其中某些工作性的專項資金接待支出稍微偏高。
3、非稅收進徵收正當合規，無亂收費、亂罰款和截留非稅收進的行為。
一、自查方法
現金的清查，是通過實地盤點的方法，確定庫存現金的實存數，再與現金日記賬的賬面餘額核對，以查明賬目情況。銀行存款的清查，是採用與開戶銀行核對賬目的方法進行的，即將本單位的銀行存款日記賬與開戶銀行轉來的對賬單逐筆進行核對。
二、自查內容
1、財務收支管理情況
我院在財務工作的過程中，嚴格按照《會計法》的規定，遵守財務規章制度，明確“收支兩條線”的管理辦法，配備財務人員2人(會計、出納各1人)。經費在日常使用中，嚴格遵循國家的行政事業單位會計法準則;在辦理財務報銷事項時，嚴格執行“一支筆”的原則，同時必須有經辦人、分管領導和院長全部簽字後才能到財務報銷，以確保其真實性、合法性;依法設定會計賬簿，根據本單位實際發生的業務事項進行會計核算、填制會計憑證、登記會計賬簿。嚴格執行國家有關財務法規，所發生的各項業務事項均在依法設定的會計賬簿上統一登記、核算，確保資料真實、有效;在會計電算化方面，採用的是用友ERP財務軟體,有助於會計工作的規範化。在資產管理上，做到帳物一致、帳表相符，特別是在使用中央專項資金採購時，嚴格按照行政單位採購辦法，公開招標進行採購，採購的資產及時準確入帳。
2、訴訟費收費情況
我院嚴格按照訴訟費管理辦法，嚴格按照國家統一規定收取訴訟費用，未另行制定收費辦法、自行增加收費專案、擴大收費範圍、提高或降低收費標準。訴訟費用的收取實行收繳分離按照受理案件適用的訴訟費用標準確定具體數額後，以書面形式通知當事人繳納訴訟費用;當事人憑人民法院開具的交費通知到指定銀行交費，並以銀行開具的收據作為已交(預交)訴訟費用的憑據，到人民法院換領訴訟費用專用票據。各區鄉人民法庭收取訴訟費用，也實行收繳分離。因不便由指定銀行收取訴訟費用，由人民法庭直接代收，並向當事人開具訴訟費用專用票據。人民法庭直接代收的訴訟費用，定期交入指定銀行，同時將票據上交我院。我院對訴訟費用進行嚴格管理，嚴格執行國家有關規章制度，自覺接受同級財政部門、審計部門和上級人民法院的監督和檢查。
3、涉案款項管理情況
由於財政預算管理的有關規定，實行財政國庫集中支付改革的預算單位只能在國庫集中支付代理銀行開設一個預算單位零餘額賬戶的侷限，我院的執行案款，案件暫存款暫未實行專戶管理。
4、訴訟費收費程式情況
我院嚴格按照訴訟費管理辦法，嚴格按照程式收繳訴訟費用，法院只負責開收費通知單，由案件當事人直接向財政部門在農業銀行各分支機構開設的“訴訟費匯繳財政專戶”繳納訴訟費，法院訴訟收費全額上繳國庫。由於條件限制，部分割槽鄉基層法庭所在轄區未設立農業銀行營業點，由經辦人統一收取後再代為存入專戶。
5、票據管理情況
我院財務室設專人管理票據，並進行記帳登記，收費員每次向票據管理人員只領一本票據，以後繳舊領新;票據管理人員要按一定時間和收費員核對票據和核銷票據，並按有關規定和財政核銷票據。《非稅收入一般繳款書》按照相關規定加蓋人民法院財務專用章或訴訟收費專用章。
三、不足及建議
通過自查，我院在財務管理和訴訟費收費過程中還存在一些不足，在預算管理方面，預算編制不夠細化，調整隨意性較強，今後要加大對預算的管理，應注意編制的可行性論證。在與各單位的往來業務中，結算不夠及時，在以後工作中儘量採用轉賬支付的方式，當日進行結算。經費方面，在很大程度上受制於地方財政的制約，劃撥的隨意性很大，在日常經費和專項資金上，都存在著到位不及時、不足額的現象，往往都是年終集中支付，增加了財務的工作量。
為了切實貫徹落實國家和省規範教育收費、治理教育亂收費工作，進一步規範學校收費工作，推動教育系統政風行風建設，切實維護人民群眾的切身利益，進一步提高人民群眾對教育的滿意度。學校從大局出發，從小處著手，開展了一次徹底的教育收費自查工作。
一、提高認識，成立機構，加強領導，落實責任。
學校行政班子充分認識到任何教育亂收費行為，都有損於教育的形象，有損於教師的形象，有損於黨和政府的形象。規範教育收費工作，是推動教育事業持續、健康、協調發展的必然要求，是教育系統黨風廉政建設的重要任務。這次檢查很有必要也很重要。因此，學校成立了以校長為組長的教育收費自查領導小組。
二、自查工作及情況
本次自查工作首先由各班開展認真的自查，將有關情況向分管人員彙報，分管人員在此期間要進行嚴格督查，然後由學校自查領導小組複查。
1、嚴格執行義務教育收費政策
嚴格執行上級部署和要求，堅決不參與應由有關部門收取的代收費專案的行為；無強制性收費和從中謀取個人利益的行為；無各種形式的強制服務、強制收費的行為。學校更沒有擅自私立收費專案，提高收費標準。尤其是對農民工子女沒有收取擇校費，一律免費入學。
2、嚴格執行教育收費公示制度
學校嚴格執行收費管理，開學初按規定的專案，標準和範圍收費，統一使用規範票據，嚴禁私設小金庫現象，執行了教育收費公示制度，並按規定的內容和方式進行了公示。並且公示的專案和內容標準已經有關管理部門稽核，並實行校務、政務公開，自覺接受教師、學生和社會的監督。
3、嚴格執行學校財務管理制度
（1）規範收費行為
一是學校無超標準、超範圍和自立專案收費。
二是學校無違反規定舉辦收費輔導班、補習班，學校也沒有在節假日期間辦各種補習班的辦班活動和以競賽的名義收取任何費用。
三是我校嚴格禁止以各種名目向學生攤派錢物。未組織學生統一購買教輔材料，沒有向學生收取贊助費、捐資費等情況發生。
四是學校對學生著裝採取自願原則，不強制收費。
五是學生參加平安保險，堅持自願的原則，不強制參加。
六是學校每學期初按照
一、二年級7.5元/人，三、四、五年級10元/人標準收取作業費，並存入指定銀行賬戶，皆有據可查。
（2）規範辦學行為和用書行為
一是嚴格規範辦學行為,努力營造有利於學生健康成長的育人環境，紮實推進素質教育；二是學校嚴格執行《中國小教材證訂目錄》徵訂學生用書，沒有強制學生訂購《中國小教材徵訂目錄》以外的用書及各種複習資料，學習用品和其他物品，在中國小教材、教輔材料的發行等環節中，未出現違規收費行為。學校也無使用盜版、盜印和非法出版教學用書的現象。
以上是我校20xx秋季至20xx秋季學校收費情況自查說明。我校將始終嚴格執行上級的收費政策，進一步規範學校收費行為，做好收費政策的宣傳，依法治校，堅絕杜絕亂收費行為，進一步提升學校整體辦學水平。
附：20xx年秋季至20xx秋季學校收費情況：
20xx年秋季作業費：
一、二年級：35人×7.5元/人=262.5元
三、四、五年級：31人×10元/人=310元
合計：
20xx年春季作業費：
一、二年級：35人×7.5元/人=262.5元
三、四、五年級：31人×10元/人=310元
合計：
20xx年秋季作業費：
一、二年級：22人×7.5元/人=165元
三、四、五年級：43人×10元/人=430元
合計：
572.5元572.5元595元
縣司法局關於財務工作的自查自糾報告縣財政局：為切實加強會計監督職責，提升會計資訊質量，規範經濟秩序，維護財經紀律，根據《x縣財政局關於開展20xx年度會計監督檢查工作的通知》（x財辦[20xx]153號）檔案要求，結合我局實際情況，組織相關人員開展自查工作，現將工作自查情況彙報如下：
一、檢查內容
對20xx年1月至今的會計基礎工作、會計核算、會計資料進行自檢自查。
二、自查情況
我局財務管理均按照國家有關財經法規執行，並建立財務內控制度。各項經費支出合理，沒有違紀、違規行為，物資採購均遵守政府採購程式。
2.我局財務管理均按照國家有關財經法規執行，收入、支出全部納入本單位法定賬目統一核算，未擠佔、截留和挪用單位收入，沒有開設單獨賬戶、未設任何形式的“小金庫”。3.我局財政支出做到專款專用、合理使用專項資金，不存在專項資金擠佔挪用情況。
三、下一步計劃
1.進一步強化業務基礎知識及相關法律法規的.學習。
2.加強財務人員的學習培訓。
3.嚴格遵守財經法規進行財務工作。
x縣司法局
20xx年xx月xx日
本年度，我園嚴格遵守區物價局、區教育局規定的行政事業收費標準，各項收費專案貼合規定，經區物價局、區教育局稽核經過。現將展巨集幼兒園20xx年財務管理自查情景報告如下：
一、幼兒園領導高度重視
1、幼兒園配有財務辦公室，配有專(兼 職)財務人員1人。
2、園長經常詢問財務執行情景和聽取財務工作彙報，及時調整財務支出。
3、財務人員能做到當天發生的業務，當天登記入賬，現金和銀行存款日記帳做到日清日結。
二、強化幼兒園收入收費行為的管理
嚴格執行收費管理制度。公開收費專案，公開收費標準，理解教師及家長的監督，統一收費專案，統一收費標準，統一使用財政部門印製的收費(收款)票據。經過我園自查，未發現自立收費專案、提高收費標準現象，我園有完善的經費管理制度，真正做到了專款專用。
三、加強財務支出管理
幼兒園領導審批制度明確，從事幼兒園財務管理的記賬人員和審批人員、財務保管人員的職責許可權明確，做到了相互分離、相互制約、相互監督。
四、加強有限資產的管理，保證幼兒園正常執行
1、根據幼兒園工作計劃，通盤研究，全面管理，合理使用有限資金，集中力量，加大教育教學、教育科研的投入。各項收入做到心中有數，堅持做到了“量入為出，以收定支，略有節餘”。
2、制定了健全的資產管理制度，嚴格資產的購置、領用、出租、處置、報廢等工作程式。所有資產全部按要求建檔建冊，用卡片進行登記，款物相符，登記準確無誤，沒有造成資產流失。
五、本年度收支情景
1、春季學期：幼兒入園數共20人，學雜費總收：26000元。總支：×元。結餘：×元。
2、秋季學期：幼兒入園數共42人，學雜費總收：54600元。總支：×元。結餘：×元。
此次自檢自查工作中得到主管部門的高度重視，今年我園繼續遵照區物價局、區教育局規定的行政事業收費標準進行收費，嚴守財經制度，確保幼兒園正常執行，努力把我園辦成一流的幼兒園，讓領導放心、幼兒開心、家長滿意的幼兒園。
根據《關於開展財務違規問題專項治理工作的通知》（襄財監發〔20xx〕5號）檔案要求，我局高度重視，立即成立自查工作專班，積極組織局機關和局屬二級單位全面、有序地開展自查工作。現將具體情況報告如下：
一、單位基本情況
市直水利系統開展自查的單位有13家，其中：行政單位1家為市水利局機關；全額撥款事業單位6家，分別為市水產局、市水產技術推廣站、市農田水利技術推廣中心、市水政監察支隊、市水資源與水土保持工作站、市水利資產管理中心；差額撥款事業單位5家，分別為市河道堤防管理局、市引丹工程管理局、市三道河水電工程管理局、市熊河水庫管理處、市防汛機動搶險隊；自收自支事業單位1家為市水利水電工程團。
二、自查整改情況
我局按照通知要求，迅速組織局屬二級單位分管領導和財務負責人召開專題會議，集體學習檔案精神，要求各單位切實把本次專項治理與加強財務管理、嚴肅財經紀律結合起來，與落實從嚴治黨、推進廉政建設結合起來，嚴格對照治理內容進行逐一自查，做到不走過場不留死角。會後我局印發了《襄陽市水利局關於開展財務違規問題專項治理工作的通知》，安排部署本系統自查工作方案，明確工作完成時間節點。各二級單位均成立了由單位“一把手”負總責的自查工作小組。
（一）20xx年以來，省委巡視組、市委巡察組及各專項檢查組檢查中發現問題的整改落實情況自查。20xx年市委第一輪巡察中發現我局存在“違反中央八項規定精神問題仍然突出，機關及二級單位仍出現有公務接待不規範、違規發放補助”“財務管理不規範問題”等兩大類11個問題。針對巡察指出的問題，我局組織本系統內單位，認真查詢分析問題形成原因，及時擬定整改計劃，目前已基本完成整改，其中：通過完善報銷手續完成整改問題5件；通過財務調賬處理完成整改問題1件；通過收回違規報銷資金0.11萬元，完成整改問題2件；通過收回違規發放補助8.7萬元，完成整改問題2件。針對往來資金長期掛賬問題，截止20xx年6月30日已累計收回資金3456.23萬元，完成整改問題金額的83%（不含市水利規劃設計院、市水利水電工程團）。另市水利規劃設計院已於20xx年劃歸漢江國有資本投資集團有限公司。市水利水電工程團作為待改制水利水電施工單位，20xx年末應收賬款為6980.05萬元，截止20xx年6月30日應收賬款為3720.01萬元。
（二）連續三年專項治理檢查中存在問題的整改落實情況自查。市財政局對我局20xx年度執行財經紀律情況及20xx年7月至20xx年6月財務報銷問題專項檢查中，局機關存在“相關附件不全。辦公耗材47416元，共123張明細清單附件未加蓋公章”、“取得的票據不規範。差旅費中1張20元停車費定額發票未蓋公章”等問題。上述問題已整改到位：一是局機關20xx年7月至20xx年6月期間發生的辦公耗材支出共計47416元，報銷單據雖然附有采購明細，但沒有供貨單位的公章。經與供貨商溝通核對，對方已對未蓋公章的採購明細單進行了補蓋。二是局機關駕駛員在報銷公務車輛費用時，有一張20元停車定額發票未蓋公章。在與報銷經辦人溝通後，其主動與開票單位聯絡補蓋了公章。
（三）審計問題的整改落實情況自查。20xx年市審計局對我局20xx年至20xx年經濟責任審計和預算執行中指出的主要問題有18個，涉及預算執行、資金使用及資產管理等方面。截止目前這18個問題已基本整改到位：一是收回問題資金66.37萬元，其中收回違規使用專項資金34萬元、收回違規發放津補貼26.69萬元、收回超標準、超範圍公務支出1.35萬元、收回代墊個人水電費1.46萬元、收回坐收坐支資金2.87萬元；二是經調整入繳國庫非稅收入413.27萬元；三是資產規範入賬114.32萬元；四是清收往來資金496.85萬元，清收率達99%。
（四）單位財務管理制度建立情況自查。我局及局屬二級單位為加強本單位財務管理，規範財務收支行為，根據單位實際情況，均制定了相應的《機關財務管理辦法》、《黨委會議事與決策規則》、《專項資金使用管理辦法》等制度，切實履行好單位財務管理主體責任和監管責任，從源頭上防範違紀違規行為的發生。
（五）單位應收賬款情況自查。市委第一輪巡察和審計都指出我局存在應收賬款清理不及時的問題，雖然經過兩輪整改，但仍存在沒有百分百整改到位的.情況。經過對往來賬款的分析，其大多是歷史原因形成的未調整上下級撥款、單位內部暫借工資和各專案部之間的未達款項、以及未能及時核銷的呆賬。20xx年4月，我局聘請會計事務所對本系統9家單位的應收應付款項進行了評估鑑定，為各單位資產核銷提供了經濟鑑證。截止20xx年6月，市水利局13家單位應收款項餘額為4954.56萬元，較20xx年末11143.88萬元下降了56%，其中市水利水利工程團應收款為3720.01萬元，主要是應收投標保證金、工程專案質保金和預付材料款等企業經營必要往來事項。
（六）20xx年7月1日至20xx年6月30日期間預算單位財務支出管理情況自查。目前我局及局屬二級單位在對20xx年7月1日至20xx年6月30日期間預算單位財務支出管理自查中，沒有發現違規問題。
1.單位財務管理責任體系情況。我局及局屬單位均建立健全了財務管理責任體系，由單位“一把手”對財務管理負主要領導責任，分管財務領導對財務管理負重要領導責任，財務機構和經辦人對財務管理負直接責任。
2.單位預決算管理情況。我局從20xx年開始，嚴格執行《預演算法》相關規定，實行全口徑預決算編制，即全系統除市水利工程團為改制單位外，其他所有單位均納入預算編制；收入支出全額納入預算管理，確保預算編制的完整性。各單位根據本年度預算執行情況和下一年度工作計劃安排，合理地編制下一年度預算。同時嚴格預算執行，量入為出，杜絕無預算和超預算支出。
3.單位財務支出管理情況
（1）公務卡結算制度執行情況。我局國庫集中支付單位基本實現了公務卡結算制度，差旅、公務接待、少量辦公用品的採購已按要求使用公務卡結算，無違規提取和使用現金。市外三個水利工程管理單位因地方偏遠，不是國庫集中支付單位，且公務卡額度普遍偏低等原因，暫未使用公務卡結算。
（2）銀行賬戶開設和存款管理情況。我局國庫集中支付單
位按規定及程式，開設有零餘額賬戶、工會賬戶、水利基建賬戶。未納入國庫集中支付單位按規定及程式，開設有基本賬戶、一般賬戶和工會賬戶。
（3）工資和津貼補貼發放情況。我局嚴格執行國家工資及
津貼補貼政策，無自行擴大發放範圍，無擅自設立發放專案和自行提高發放標準的現象。
（4）會議費、培訓費、接待費管理使用情況。我局會議費培訓費、公務接待費報銷嚴格執行《襄陽市市級黨政機關會議費管理辦法》《襄陽市市級黨政機關培訓費管理辦法》《襄陽市市級黨政機關國內公務接待管理辦法》等規定，各單位也根據實際情況，制定了相應管理辦法。
（5）政府採購制度執行情況。我局嚴格執行政府採購制度，並根據有關法規和我市相關檔案精神，結合本單位實際制定了政府採購管理制度。在採購過程中根據政府採購目錄及採購限額標準確定採購方式，不干預集中採購機構或採購代理機構招投標活動，不指定或變相指定貨物品牌和供應商。
（6）專項資金使用管理情況。我局嚴格執行《預演算法》和《專項資金管理辦法》，嚴格堅持資金跟著專案走，在專項資金管理使用上，嚴格按照國家規定的使用範圍，確保專案資金專款專用。
（7）“小金庫”治理情況。在自查中，我局未發現違規收費、罰款及攤派設立“小金庫”，未發現用資產處置、出租收入設立“小金庫”，未發現以會議費、勞務費、培訓費和諮詢費等名義套取資金設立“小金庫”，未發現虛列支出轉出資金設立“小金庫”等現象。
（8）工會經費和職工福利費計提及管理情況。我局工會經費工會經費實行獨立核算，沒有將工會賬戶併入單位預算經費賬戶的現象。工會經費及職工福利費實行先提後用，嚴格按預算執行，實行總額控制。
4.單位資產管理情況。我局資產管理制度健全，資產購置嚴格按照政府採購程式進行採購。在資產管理過程中，我們嚴格按照《行政事業單位國有資產管理辦法》，定期組織專人對本單位資產進行清查盤點，做到賬賬相符、賬實相符。加強對局屬二級單位資產管理工作的檢查、指導，對其資產處置進行批覆和申報，提出資產處置核銷建議。
5.單位內部控制制度建設及會計基礎工作情況
（1）我局各單位均按照全面性、重要性、制衡性、適應性四項原則，建立了適合本單位實際的內部控制體系，通過明確業務環節和職責分工制度，強化內部稽核審批流程控制，堅持內部定期自查互審制度，確保了經濟活動合法合規，國有資產安全和使用有效，以及財務資訊的真實完整。
（2）我局及局屬各單位均依法設定了會計機構、配備了相應的財務人員，制定有明確的崗位職責。
（3）我局及局屬各單位會計機構均設定會計、出納崗位。銀行賬戶預留印鑑均由專人管理，印鑑預留章分人保管。
（4）我局會計核算符合《中華人民共和國會計法》、國家
統一的會計制度。其中局機關執行行政單位會計制度，8家事業單位執行事業單位會計制度，3個水利工程管理事業單位和1個自收自支事業單位執行的是企業會計制度。
三、下一步工作打算
通過自查，雖然歷次檢查中發現的問題已整改到位，20xx年7月以來的財務支出管理自查中也未發現違規問題，但這並不代表我局財務管理可以高枕無憂。自查過程中，我們仍然發現個別單位對資產管理重要性認識不夠，少數財務人員業務水平有待提高，針對這一現象，我局將採取以下措施，加大財務監管力度，防止整改問題有所反彈，切實履行好部門財務監管職責。
（一）強化財務監督檢查。一方面我局將結合本次財務違規問題專項治理方案，開展本系統年度財務自查互審工作，通過各單位間互相檢查方式，重點檢查各單位自查自糾落實情況。另一方面將聘請第三方會計事務所對本系統財務收支情況進行重點檢查。
（二）抓好財會業務培訓。今年5月我局已經舉辦了一期財務知識培訓班，培訓人數90人，培訓內容涉及預算績效管理、經費支出管理、政府採購以及稅收業務等方面知識。下一步我局將藉助政府會計改革這一契機，抓緊開展好本系統《政府會計制度》、《基本建設財務管理》培訓班，力爭提高財務人員業務核算水平，做好新舊會計制度的銜接工作。
（三）健全完善相關制度。在近年的檢查中資產管理方面問題一再出現，為建立長效機制，防微杜漸，下一步我局將督促各單位儘快完善單位財務管理制度，制定出符合單位實際的資產管理辦法，進一步明確資產管理的要求和目標任務，強化單位財務管理水平。
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