一、20xx年度公司整體經營情況
20xx年是公司發展歷程上具有里程碑意義的一年。這一年,經中國證券監督管理委員會“證監許可[20xx]629 號”文核准,公司公開發行 1,300 萬股人民幣普通股,經深圳證券交易所《關於股份有限公司人民幣普通股股票在創業板上市的通知》(深證上[20xx]175 號)同意,本公司公開發行的人民幣普通股股票於X年 月 日起在深圳證券交易所創業板上市交易,這標誌著公司正式登陸資本市場,成為一家 A 股上市公司。
20xx年度,在外部巨集觀經濟形勢充滿不確定性的大背景下,公司以登陸資本市場為發展契機,在全面分析和研究國家巨集觀經濟走勢、行業發展趨勢的基礎上,依託公司董事會制定的發展戰略,在全體凱利泰員工的共同努力下,通過持續不斷地推進技術創新,優化營銷網路,加強生產質量管理,完善售後服務體系,加強與醫院及專業學術機構保持良好的互動關係。在上述背景下,公司經營業績取得了較佳的表現,實現了公司持續、穩定的發展。
20xx年度,公司總體經營情況良好,業績實現了穩步增長。公司實現營業收入為18,169.22 萬元,較上年同期增長 25.99%,實現營業利潤和利潤總額分別 5,182.74 萬元和6,021.85 萬元,分別較上年同期增長 20.94%和 24.18%,歸屬於公司普通股股東的淨利潤為5,552.38 萬元,較上年同期增長 49.53%。
二、20xx年度財務報告審計情況
公司 20xx年 18月 31 日母公司及合併的資產負債表、20xx年度母公司及合併的利潤表、20xx年度母公司及合併的現金流量表、20xx年度母公司及合併的所有者權益變動表及相關報表附註已經立信會計師事務所(特殊普通合夥)審計,並出具標準無保留意見的審計報告。
三、20xx年度主要會計資料和財務指標
1、主要會計資料
單位:元
2、主要財務指標
單位:元
四、20xx年末財務狀況
1、資產專案重大變動情況
單位:萬元
分析:
1、貨幣資金期末餘額 36,676.76 萬元,較期初增加 33,218.65 萬元,增幅為 958.76%,主要是系公司公開發行股票募集資金增加所致。報告期內,本公司無受限制的貨幣資金。
2、報告期末應收票據餘額為 388.57 萬元,較期初增加 240.19 萬元,增幅為 161.87%,主要系公司銷售規模擴大所致。
3、報告期末應收賬款淨額為 2185.15 萬元,較期初增加 628.16 萬元,增幅為 41.96%,主要系公司銷售規模擴大所致。報告期末應收賬款餘額中賬齡為一年以內的佔 180%,報告期內,公司無應收關聯方賬款。
4、報告期末應收利息餘額為 458.48 萬元,較期初增加 458.48 萬元,主要系公司按照承諾持有至到期的募集資金定期存單計提利息收入所致。
5、報告期末存貨餘額為 1,116.56 萬元,較期初增加 152.06 萬元,增幅 15.77%。主要因為銷售業務增長需要,期末庫存商品備貨增加。
6、報告期末在建工程期末餘額為 143.64 萬元,較期初增加 133.18 萬元,增幅為 1872.80%。主要原因包括:一、採購裝置預付部分款項,裝置尚未到貨;二、公司募投工程建設專案前期工作已展開產生的工程費用。
7、報告期末長期待攤費用末餘額為 162.53 萬元,較期初減少 90.14 萬元,降幅為 35.68%,主要系長期待攤費用正常攤銷減少和科目重分類調整所致。
8、報告期末遞延所得稅資產餘額 134.22 萬元,較期初增長 134.22 萬元,主要為計提的員工 20xx年度績效獎金和資產減值損失調整企業所得稅費用所致。
2、負債專案重大變動情況
單位:萬元
分析:
1、報告期末應付職工薪酬 780.57 萬元,較期初增加 687.36 萬元,增幅為 737.49%,系公司計提報告期員工績效獎金截止報告期末暫未發放所致。
2、報告期末一年內到期的非流動負債餘額為 0,較期初減少了 150 萬元,降幅為 180%,系公司一年內到期的銀行貸款 150 萬元在本報告期內償還。
3、報告期
末長期借款餘額為 0,較期初減少 460 萬元,降幅為 180%,原因是報告期內除按借款合同約定正常還款 165 萬元外,還提前貸款 295 萬元,截止報告期末公司所有長期借款已全部清償。
4、報告期末其他非流動負債餘額為 180.77 萬元,較期初增加了 180.77 萬元,系公司已收到的與資產相關的政府補助在報告期內確認為遞延收益。
一、總體情況
介紹企業經營業績考核指標完成情況：產銷量、收入、稅前利潤的完成情況二、稅利利潤構成
稅前利潤構成及與計劃數比較如下:
單位：萬元、萬噸
專案產/銷量(萬噸)營業收入營業成本營業稅金及附加銷售費用管理費用財務費用營業利潤利潤總額20xx年實際數20xx年預算數增減率%
請核對實際數、計劃數增減原因分析：
(一)售價
全年累計銷售原煤萬噸,主營業務收入萬元,平均單價元/噸與計劃單價元/噸增加（減少）元/噸，主要原因：。
(二)生產成本
單位：萬元、元/噸
預算數專案發生額產量（萬噸）
1、直接材料
2、直接薪酬成本
3、燃料動力小計
4、一般製造費用
5、固定提取費用生產成本單位成本發生額單位成本實際數單位成本變動率%與預算差異原因：
(三)銷售、管理、財務費用
單位：萬元、元/噸
預算數專案發生額產量（萬噸）
1、銷售費用
2、管理費用
3、財務費用小計單位成本發生額單位成本實際數單位成本變動率%與預算差異原因：
請對實際數、計劃數增減原因分析：
1、銷售費用
2、管理費用
3、財務費用
三、主要資產、負債、所有者權益變動情況
(一)資產變動情況
資產類主要專案變動表
金額（萬元）主要專案貨幣資金應收票據及應收賬款預付賬款其他應收款及應收利息存貨固定資產及在建工程無形資產及遞延所得稅資產總計期末年初差額增減比例佔資產比重（%）期末年初
請就資產類主要專案變動原因進行分析、說明
1、貨幣資金減少（增加）的原因是：2、3、
(二)負債變動情況
負債類主要專案變動表
金額（萬元）主要專案應付賬款應交稅費預收帳款應付職工薪酬其他應付款應付股利負債總計期末年初差額增減比例%佔資產比重（%）期末年初請就負債類主要專案變動原因進行分析、說明
（三）所有者權益變動情況
請就權益類主要專案變動原因進行分析、說明所有者權益期初餘額萬元，期末餘額萬元，主要變動內容有（1）（2）、（3）、。
四、現金流量情況
請就主要專案進行分析、說明
（一）經營活動產生的現金流
（二）投資活動產生的現金流
（三）籌資活動產生的現金流
五、固定資產（或基建）投資情況
金額（萬元）主要專案固定資產投資其中：礦建工程士建工程裝置購置費安裝工程建管費利息其他基本建設費用預算數實際數差額增減比例請對實際數、計劃數增減原因說明：
六、專項資金提取使用情況
單位：萬元
科目名稱專項儲備其中：維簡費安全費用礦山環境治理保證金煤礦轉產發展資金年初餘額本年增加本年使用年末餘額說明專項資金提取使用情況
附件：（依序列出附表的名稱及其他附件名稱）
1、20xx年度資產負債表
2、20xx年度利潤表
3、20xx年度現金流量表
4、20xx年度原煤完全成本分析表
5、20xx年度原煤產品成本構成明細表
6、20xx年度銷售費用明細表
7、20xx年度管理費用情況
8、20xx年度固定資產投資完成情況表
X公司X年X月X日
受董事會委託，我向股東大會作20xx年度財務決算報告,本報告所涉及的財務資料已經會計師事務所審計驗證, 並出具了無保留意見審計報告號，審計報告認為：財務報表已經按照企業會計準則的規定編制，在所有重大方面公允地反映了公司20xx年18月31日的財務狀況以及20xx年的經營成果和現金流量。
一、企業生產經營的基本情況
20xx年是公司發展的重要一年，在產權治理方面，公司順利地與控股股東進行了資產重組及業務合併事宜，實現了資產、業務、人員、財務的完全獨立，成功地進行了股份制改造及增資業務，順利地向證券會提交了IPO材料申報工作，公司機構設定及內控制度趨於完善，公司治理結構逐步成熟；在生產經營方面，產能大幅增加，銷售市場加速拓寬，生產成本大幅下降，經濟效益和社會貢獻大幅上升；在品牌形象建設方面，成績也是非常顯著，本年度公司獲得獎。
全年生產產品噸，比上年增加了51.87%；全年實現銷售產品達噸，比上年增加了37.03%；實現營業收入*萬元，較去年同期增加了25.38%；實現毛利18345.17萬元，較上年同期增加了32.25%；實現利潤總額7484.88萬元，較上年同期增加30.86%；全年營業收入、產量、銷量、利潤、出口創匯、稅金等多項主要財務指標均創歷史新高，比上年實現了跳躍性發展。
二、財務收支情況
1、產銷情況
（1）產量連破歷史記錄，全年通過技術改造，產量比上年大幅增長51.87%；
（2）因中石化市場的開啟，銷售大幅上升，全年產品銷售基本處於供不應求的局面，全年出口創匯867.24萬美元，比上年406.92萬美元增長了113.18%；
（3）公司毛利率逐年增加，全年達到60.27%，比上年57.14%增加了3.13%，主要原因是因技術進步及工藝改造，產品生產成本有較大幅度下降。
（1）20xx年9月份始，公司開始繳納江西省地方教育費附加，20xx年18月始，開始繳納中央教育費附加及城市建設維護稅，以上稅率分別為應交增值稅的2%、3%、7%；
（2）銷售費用的增加與銷量的增加比例基本一致；
（3）管理費用比上年增加了59.72%，主要是人工費（人員工資、五險一金）的較大增長，以及新增無形資產的攤銷的大幅增加所致；
（4）財務費用的較大下降主要系全年貸款期限的減少及利息收入的增加；
（5）公司對應收帳款及其他應收款計提了減值準備，20xx年公司應收帳款比20xx年增加不多，而20xx年比20xx年有很大增長，故資產減值損失比20xx年大幅下降。
4、利潤情況
（1）公司全年的毛利總額、利潤總額、淨利潤均比上年有30%以上的增幅，反映了公司良好的發展勢頭；
（2）公司本年度所得稅率為18.5%，全年所得稅費用922.58萬元，比上年增長了32.58%。
5、稅金情況
單位: 萬元
（1）全年應交稅金2480.99萬元，比上年2197.51萬元增長了18.90%；全年實交稅金2617.06萬元，比上年1602.7萬元增長了63.29%%；
（2）外資企業的稅收優惠政策已逐步取消，出口退稅已不再享受，今後公司的稅負將有較大增加。
6、利潤分配情況
20xx年公司董事會作出決議，分配20xx年度以前利潤3000萬元，與20xx年新增股東一起共享分紅。
三、資產情況
（1）公司資產總額呈現大幅增長趨勢。截至20xx年18月31日，公司總資產27,615.40萬元，較20xx年末增長幅度為43.9%。公司資產規模的擴大與公司處於業務快速發展的成長期相符合。隨著公司的快速發展和業務量的擴張，公司資產規模亦將進一步提高；
（2）公司資產結構中以流動資產為主，20xx年、20xx年末流動資產佔總資產的比例分別為79.03%和71.70%，顯示了公司資產較好的流動性；
（3）20xx年年末貨幣資金餘額7,674.62萬元，較20xx年末的4,366.81萬元增加3,307.82萬元，系公司經營活動產生的現金淨流量增加，經營積累形成的；
（4）應收帳款佔流動資產的46.03%，比重較高，主要原因是公司經營規模不斷擴大，公司貨款回收期較長所致，公司針對客戶為大型煉油企業或較大貿易公司的特性，為儘快開啟銷售市場，公司採用了賒銷政策，這些客戶信用較好，至今尚末發生呆帳現象；
（5）本公司固定資產原值期末較期初增加48.73%，主要原因為控股股東*公司20xx年1月資產重組到本公司，置固定資產9.901,538.8元；重組資產原值11,134,616元，評估淨值為8,367,357.42元，股本作價336,258.26元。固定資產分類變動如下表：
（6）本公司無形資產較期初大幅增加，原因為控股股東於20xx年1月將180畝土地資產重組到本公司，評估值為24,820,000元，股本作價997,041.74元。
四、負債情況
（1）年末短期借款餘額為2300萬元，均為應收帳款質押保理合同，其中交通銀行借款700萬元，工商銀行借款1600萬元；
（2）從負債環比分析，公司負債總額逐年遞增， 20xx年末較20xx年末增。
20xx年度，我公司生產經營和財務狀況好於上年。
由於產品銷售收入和利潤增長幅度較大，成本費用得到了有效的控制，企業經濟效益已呈現由低轉高的勢頭。
現對本年財務決算狀況和有關資料說明如下:
一、生產經營和主要財務指標的實現狀況
20xx年，由於我公司在完成技術改造的基礎上，生產出新型的產品等，工業總產值到達xx萬元，比上年(xx萬元)增長%;產品銷售收入達xx萬元，比上年(xx萬元)增加%;實現純利潤xx萬元，比上年(xx萬元)增加倍;可比產品成本比上年降低%。
二、利潤指標實現狀況
20xx年，我公司利潤計劃為xx萬元，實際完成xx萬元，超過計劃%，銷售收入利潤率到達%，利潤增加的主要因素是:
1.因改型的產品在國內各地開啟銷路，銷量增加，比上年增利xx萬元。
2.在我公司技術改造和產品改型之後，物耗減少，從而使成本降低xx萬元。
3.外協加工部件一律改為自行加工，增利x萬元。
4.營業外收入增加x萬元。
以上4項共比上年增利xx萬元。
扣除因銷量增多、稅率提高構成的稅金增加和部分原材料價格調整、煤水電運費提價、各種補貼標準提高等減利因素xx萬元，實現淨利潤xx萬元。
三、成本費用狀況
20xx年度全部商品總成本為xx萬元，可比產品成本為xx萬元，按上年平均單位成本計算為xx萬元，下降%。
四、固定資產與流動資產的增減狀況
1.固定資產
年末企業固定資產原值xx萬元，淨值為xx萬元。
百元固定資產(原值)利潤率為%;百元固定資產(原值)利稅率為%。
均比上年高出較多。
2.流動資產
本公司流動資產年末佔用額為xx萬元，比年初(xx萬元)增加xx萬元。
週轉天數為天，比上年(天)加快天，比原計劃的天多天。
但從總體上看，資金佔用過多、週轉期過長的狀況，仍未很好解決。
五、其他需要說明的問題
20xx年企業經濟效益雖好於上年，但公司過去遺留的滯銷積壓產品過多的問題，並未徹底解決，經過清倉壓庫以後，必將抵消一部分利潤。
由於這部分虧損尚不能列入決算，故本年決算中，不包括這筆數字。
xx公司
20xx年x月x日
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